淺談水電施工企業(yè)資金集中管理發(fā)展與創(chuàng)新

趙妍 中國水利水電第六工程局有限公司

近年來，我國在不斷的發(fā)展與進步，現在傳統(tǒng)的企業(yè)管理方式方法已經跟不上發(fā)展的腳步了，在管理之中會出現許多的問題。特別是在資金的管理方面，亟待改革，需要運用信息技術來進行系統(tǒng)化的管理。

一、水電施工企業(yè)資金集中管理的發(fā)展現狀

資金管理在以前的企業(yè)管理模式之中，主要是由企業(yè)總部的管理者進行管理，或者由企業(yè)總部之中設立的資金管理部門來進行管理。公司資金集中管理的操作就是，公司總部會每個月定期給各個分支企業(yè)發(fā)放一定的資金，然后各個分支企業(yè)每個月所獲得的收入也會定期轉入到公司總部的資金系統(tǒng)之中，進行集中管理。這樣集中管理的方式，可以讓企業(yè)進行非常好的管理，也能夠監(jiān)督企業(yè)的資金流動狀況。但是由于水電施工企業(yè)資金流轉需要較長的時期，這就會導致企業(yè)的生產經營資金經常會出現短缺的狀況。在資金都存放方面，也存在著一些問題，有的時候會出現總公司資金不足，資金不足的現象，而分公司的資金則有多余的存放進銀行之中，這就導致了對于公司總體來說，資金使用效率較低，增加了利息負擔。在資金的管理方面，也有著制度不夠完善的缺陷，由于制度過于分散，或者有的公司缺少制度，這就導致了水電施工企業(yè)的總部資金管理難度變大。

二、水電施工企業(yè)資金集中管理方面的創(chuàng)新

（一）資金存量流動，資金來源增加

為了企業(yè)的發(fā)展，對于水電施工企業(yè)來說，在進行資金集中管理的時候，應該加大對于盤活存量資金的重視程度，盤活存量資金主要包括這幾種方式。首先就是，將企業(yè)內部的所有資產進行重新組合，根據市場的需求來調整企業(yè)的所有產業(yè)以及資產結構，來實現自身優(yōu)勢的最大化。其次就是要嘗試著將企業(yè)之中現有的，沒有進行使用的資產進行清點，以及拍賣。對于使用年限較長的設備，可以將這些設備等固定資產進行有償的轉讓，同時也可以讓自己的內部空間變得更大，可以用來安放一些更加先進的設備。同時，資產的轉讓收人可以用于銀行的償債。除此之外，施工企業(yè)也要通過多渠道來籌集資金,增加資金的來源，借助市場化的模式，包括直接投資收取投資回報；發(fā)行股票進行融資；發(fā)行債券以及銀行借貸等。最后，施工企業(yè)也可以采用企業(yè)內部融資的形式來增加現金流，減小融資手續(xù)費以及稅費的開支。

（二）創(chuàng)新管理體系，讓管理結構化

在施工企業(yè)總部設立財務總監(jiān)，能夠突出董事會對于財務管理的重視程度，建立健全的內部財務監(jiān)督制度網。財務總監(jiān)既不會干涉施工企業(yè)的日常經營管理活動，又能夠保證企業(yè)的所有權以及經營權的有效分離，同時，財務總監(jiān)是財務以及會計管理工作的主要管理、發(fā)起人員，能夠對經營數據進行具體的分析，參與到施工企業(yè)后期的投資、預算等環(huán)節(jié)中。實施財務總監(jiān)制度能夠保證施工企業(yè)實現三權分立,董事會、經營人員以及財務總監(jiān)互相牽制，互相監(jiān)督。一方面有建立嚴格的財務總監(jiān)選拔以及監(jiān)督管理制度，對財務總監(jiān)的財務管理專業(yè)知識水平以及道德素質有較高的要求，應聘人員要做到公正、嚴肅、專業(yè)。另一方面，也要做好對財務總監(jiān)的二次監(jiān)督工作，在財務總監(jiān)制度下，仍然會存在某些施工企業(yè)經營人員與財務總監(jiān)作弊侵吞資產的問題，董事會可以邀請外部審計、會計機構對企業(yè)的財務現狀進行定期的審核管理。

（三）改變管理方法，進行融資創(chuàng)新

在資金集中管理模式下，不僅要將企業(yè)內部的資金賬戶進行集中的管理，更為重要的是要進行融資。讓更多的資金流入到公司財務之中，為公司的發(fā)展注入新的活力。由于當今時代的發(fā)展，企業(yè)從銀行獲取資金難度越來越大，所以企業(yè)不再僅僅是通過貸款的方式獲取資金。 企業(yè)有了更多的渠道以及方式來進行資金獲取，比如說通過使用票據，或者使用中企云鏈等方式。不僅如此，企業(yè)也可以緊跟時代的步伐，加入近幾年崛起的中企云鏈企業(yè)團體之中。中企云鏈的宗旨是打造基于互聯(lián)網的供應鏈金融共享服務平臺，它的主要目的就是為各個企業(yè)提供資金，進行資源共享。如今，企業(yè)就可以使用云鏈來進行融資，解決自身融資難、融資貴的問題。企業(yè)在發(fā)展的過程之中，要不斷的進行創(chuàng)新，在融資方面要跟隨時代的步伐引入新的融資方式，促進企業(yè)的進一步發(fā)展。

三、結語

如何更好地發(fā)揮資金管理的優(yōu)勢，建立合適的資金集中管理模式，控制財務風險、盤活存量資金值得水電施工企業(yè)進行深入分析與思考。介紹了施工集團常見的兩種資金集中管理模式，并為施工集團實施財務資金集中管理提供了相應的建議，包括完善財務資金集中管理制度；拓展資金來源渠道；設立財務總監(jiān)制度；建立信息化財務集中管理平臺；引進財務集中管理人才等，希望能夠幫助施工集團更好地管理資金，盤活資源。