論洗錢罪

摘 要：洗錢是一種犯罪，本文通過從洗錢的一般理論開始介紹洗錢的概念和存在的問題，并對(duì)洗錢犯罪法律規(guī)范的立法完善進(jìn)行了分析。

關(guān)鍵詞：洗錢；洗錢罪；構(gòu)成；司法認(rèn)定；防治對(duì)策

中圖分類號(hào)：D912.28 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1674-3520（2014）-03-000168-01

一、洗錢罪的一般理論

（一）洗錢的概念、特征

1、洗錢的概念

洗錢是指犯罪者所取得的錢財(cái)，通過各種手段轉(zhuǎn)換成合法來源的錢財(cái)，其目的是在于掩蓋犯罪行為，避免司法追究、安全享用其犯罪所取得的非法錢財(cái)，或者利用其犯罪所取得錢財(cái)再次投資于犯罪。

2、洗錢的特征

（1）主體的廣泛性。構(gòu)成洗錢犯罪的主體是一般犯罪主體。

（2）洗錢犯罪對(duì)象具有很顯著的特定性。洗錢罪所洗的“錢”必須是基于法律規(guī)定的，特定的犯罪行為和犯罪活動(dòng)所獲得的財(cái)產(chǎn)，即非法財(cái)產(chǎn)和收益。

（3）洗錢犯罪之先必有上游犯罪既是有一起或數(shù)起犯罪行為的存在。洗錢是把贓錢清洗干凈的行為，故在洗錢行為之先，必須具有一起上游犯罪行為的存在，才有發(fā)生洗錢犯罪的必要，洗錢犯罪之先必有一起或數(shù)起犯罪行為的存在。這是洗錢犯罪首先必須具備的特征。

（二）洗錢的原因。我國洗錢犯罪的原因包括：我國轉(zhuǎn)軌過程中法律不健全，制度不完善，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)犯罪大幅度增加產(chǎn)生大量黑錢，促使洗錢犯罪的發(fā)展。犯罪集團(tuán)的出現(xiàn)，有組織的犯罪以及犯罪集團(tuán)與國家機(jī)關(guān)工作人員的相互勾結(jié)，以及貪污賄賂犯罪猖獗，使社會(huì)中有大量黑錢出現(xiàn)，這些因素不僅僅使洗錢成為逃避法律追究的工具，同時(shí)也使洗錢成為犯罪分子競相追逐從而以此實(shí)現(xiàn)犯罪目的的必經(jīng)手段。

（三）洗錢的危害。完成一項(xiàng)洗錢活動(dòng)，洗錢者通常要在金融領(lǐng)域內(nèi)實(shí)施復(fù)雜的金融操作，涉及的金融領(lǐng)域非常廣，對(duì)金融秩序和安全具有嚴(yán)重危害；除此之外，洗錢犯罪活動(dòng)由于其本身特點(diǎn)和實(shí)施犯罪的需要，也往往會(huì)涉及社會(huì)生活的其他領(lǐng)域，對(duì)社會(huì)秩序和民眾生活的穩(wěn)定造成惡劣的影響。

二、洗錢罪的構(gòu)成與司法認(rèn)定

（一）洗錢罪的構(gòu)成特征

1、客觀要件

洗錢罪的客體是復(fù)雜的客體，對(duì)我國正常的金融管理秩序是極大的侵害，同時(shí)還影響了正常的司法機(jī)關(guān)活動(dòng)。

2、客觀方面

（1）洗錢罪所表現(xiàn)出的具體行為方式。洗錢罪的客觀方面表現(xiàn)為犯罪分子通過各種方式轉(zhuǎn)移，隱瞞其所得收益的非法性，并使其轉(zhuǎn)化成合法財(cái)產(chǎn)形式的行為。a.提供資金賬戶，即是給這幾種犯罪分子提供銀行賬戶的序列號(hào)或?qū)⒈締挝坏钠髽I(yè)銀行資金賬戶私自提供給犯罪分子使用，為轉(zhuǎn)移非法資金提供便利。b.協(xié)助犯罪分子將犯罪所得轉(zhuǎn)換為可以自由流通或正常兌換的票據(jù)憑證或現(xiàn)金。c.通過轉(zhuǎn)賬或其他結(jié)算方式協(xié)助將資金轉(zhuǎn)移，其他結(jié)算方式是指票據(jù)、承兌、匯兌、委托收款等。d.幫助將資金匯往境外。e.隱瞞掩飾其犯罪違法所得，方式多是將犯罪違法所得及其收益做到第二次投資或者是循環(huán)投資，大多是投往現(xiàn)金密集行業(yè)或用于炒股。違法犯罪所得及其獲得的收益范圍。俗稱“黑七類”犯罪，指由毒品犯罪，恐怖活動(dòng)犯罪，黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪，走私犯罪，貪污賄賂犯罪、詐騙犯罪、破壞金融管理秩序犯罪而產(chǎn)生的直接違法犯罪所得及由此獲得的間接性的財(cái)產(chǎn)性收益。

（3）洗錢罪是否由不作為的形態(tài)構(gòu)成。就我國刑法而言，法律規(guī)定有關(guān)人員的特別檢舉、報(bào)告義務(wù)同時(shí)也沒有銀行保密法等有關(guān)交易報(bào)告的金融法予以配套，就目前，洗錢罪不能由不作為構(gòu)成。

3、主體要件。洗錢罪的主體有自然人和單位。自然人年滿 16 周歲且具體與之相對(duì)應(yīng)的刑事責(zé)任能力。

4、主觀方面。洗錢罪在主觀方面必須是故意，并且是直接故意，過失犯罪和間接故意不能構(gòu)成洗錢罪的主觀要件。

（二）洗錢罪的司法認(rèn)定

洗錢罪與非罪的界限。是看洗錢行為對(duì)象的性質(zhì)。刑法法條規(guī)定的七種具體行為只有根據(jù)主客觀方面的事實(shí)，被判斷為具有掩飾、隱瞞的性質(zhì)時(shí)，才能被認(rèn)定為符合洗錢罪犯罪構(gòu)成的洗錢行為。

（2）從洗錢的數(shù)額上著手，看洗錢的數(shù)額大小。若數(shù)額較小，可以對(duì)行為人予以適當(dāng)?shù)男姓幜P，假如未達(dá)到數(shù)量較大，則不構(gòu)成犯罪。

三、防治洗錢犯罪的對(duì)策

（一）刑罰懲治

1、面對(duì)越來越嚴(yán)重的洗錢活動(dòng)，許多國家紛紛制定法律，將洗錢行為定為違反法律的行為。

2、加強(qiáng)對(duì)洗錢犯罪的偵查，基于其特殊性，偵查洗錢犯罪必須施行“雙管齊下”，將應(yīng)用于一般犯罪的偵查手段與相對(duì)洗錢犯罪所制定的專門手段和對(duì)策方法結(jié)合起來。加強(qiáng)監(jiān)督管理，加強(qiáng)反洗錢機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)配合。中國人民銀行是我國銀行業(yè)反洗錢工作的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督與管理的組織機(jī)構(gòu)。其設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)對(duì)洗錢犯罪加強(qiáng)監(jiān)督和管理。

（三）加強(qiáng)反洗錢國際間的合作。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的逐漸發(fā)展，洗錢犯罪活動(dòng)所觸及到的范圍日趨嚴(yán)重，其跨國性特點(diǎn)也尤為顯著。我國需要與更多的國家進(jìn)行多個(gè)方面的刑事司法協(xié)助。我國應(yīng)進(jìn)一步充實(shí)完善與國際組織反洗錢組織的密切交流合作，充實(shí)彌補(bǔ)國內(nèi)相關(guān)法律，以增強(qiáng)同跨國洗錢犯罪作斗爭的能力。

（四）加強(qiáng)洗錢犯罪法律規(guī)范立法完善

1、擴(kuò)大洗錢犯罪上游犯罪的范圍。不利于洗錢罪主觀要件的司法認(rèn)定，犯罪嫌疑人為了逃避法律制裁，明知是法定四類犯罪所得財(cái)物而謊稱不知，這就給司法機(jī)關(guān)證實(shí)犯罪增加了難度，倘若證實(shí)不了犯罪嫌疑人對(duì)法定四類犯罪所得的明知，那么就會(huì)由于欠缺主觀方面的要件無法將其以洗錢罪的本罪定罪處罰。

2、加強(qiáng)對(duì)洗錢罪的刑法力度。洗錢犯罪往往是一種反復(fù)實(shí)施洗錢活動(dòng)，清洗后的犯罪收益投入到合法的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中后，又會(huì)循環(huán)產(chǎn)生大量的經(jīng)濟(jì)效益。我國有關(guān)立法應(yīng)將罰金的數(shù)額提高到洗錢數(shù)額的標(biāo)準(zhǔn)之上，以使罪刑相適應(yīng)，以此來預(yù)防和控制洗錢犯罪，從而實(shí)現(xiàn)刑罰的目的。

3、制定專門的反洗錢法

為有效預(yù)防和打擊洗錢活動(dòng)，我國應(yīng)加快制定專門的反洗錢法，堅(jiān)持“預(yù)防為主，防治結(jié)合”，兼顧懲治洗錢和預(yù)防洗錢兩個(gè)方面，形成一套更便利地預(yù)防和懲治洗錢活動(dòng)的法律體系。從反洗錢的薄弱環(huán)節(jié)入手，不斷加大防范和打擊洗錢犯罪的力度。

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作者簡介：陳玲（1988—），女，湖北省人，青海民族大學(xué)法學(xué)院2011級(jí)法律碩士研究生。