綜合金融資金管理平臺研究

摘 要：目前通過網(wǎng)銀和交易所會服系統(tǒng)繼續(xù)進(jìn)行資金的查詢和轉(zhuǎn)賬已經(jīng)給財務(wù)人員帶來了巨大的負(fù)擔(dān)和以及投資者無法正常交易的風(fēng)險。一套綜合的資金管理平臺系統(tǒng)已經(jīng)是期貨公司和財務(wù)部門解決一些難題首選解決方案。

關(guān)鍵詞：綜合金融資金；管理平臺；系統(tǒng)

中圖分類號：TP39

為保護(hù)期貨投資者的合法權(quán)益，防范市場風(fēng)險，在2004年的時候，中國證券監(jiān)督管理委員會就發(fā)布了《期貨經(jīng)紀(jì)公司保證金封閉管理暫行辦法》，在該辦法中要求：期貨經(jīng)紀(jì)公司客戶保證金必須全額存入從事期貨交易結(jié)算業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，與期貨公司自有資金分戶存放，封閉管理。2006年1月份，為進(jìn)一步完善期貨市場保證金存管制度，規(guī)范保證金管理，保護(hù)期貨投資者合法權(quán)益，中國證監(jiān)會發(fā)出通知，要求各期貨經(jīng)紀(jì)公司根據(jù)中國人民銀行《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范期貨保證金存取業(yè)務(wù)。該辦法中規(guī)定，投資者從事期貨交易，應(yīng)當(dāng)在期貨結(jié)算銀行開立用于期貨交易出入金的銀行結(jié)算賬戶（以下簡稱“期貨結(jié)算賬戶”）。投資者用于期貨交易的出入金應(yīng)當(dāng)通過開設(shè)在同一期貨結(jié)算銀行的投資者期貨結(jié)算賬戶和期貨經(jīng)紀(jì)公司保證金賬戶以同行轉(zhuǎn)賬的形式辦理，不得通過現(xiàn)金收付或期貨經(jīng)紀(jì)公司內(nèi)部劃轉(zhuǎn)的方式辦理出入金。這些辦法的推出和執(zhí)行，對期貨公司的財務(wù)人員必然面臨了大批量的轉(zhuǎn)賬和資金劃撥，同時，為了保證投資者交易的正常，財務(wù)人員還需要對交易所的資金進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控。

1 系統(tǒng)簡介

綜合金融資金管理平臺需要滿足期貨公司財務(wù)部門對銀行賬戶、資金安全以及財務(wù)報表的要求。資金安全管理方面包括與銀行、財務(wù)系統(tǒng)、交易系統(tǒng)的資金核對和軋帳，同時對余額不足情況和定期存款的到期能夠及時提醒。另外，作為集團(tuán)公司的資金管理不陷于銀行存款，還有外匯等其他風(fēng)險對沖工具可以規(guī)避利率和匯率變化所帶來的金融風(fēng)險。

結(jié)合以上目標(biāo)，本平臺需要提供賬戶管理、資金管理、風(fēng)險監(jiān)控、報表管理等不同的業(yè)務(wù)模塊，可以滿足不同的業(yè)務(wù)類型需求：（1）銀行賬戶管理模塊要求：銀行賬戶管理模塊實(shí)現(xiàn)了對我司開立的所有銀行及交易所資金賬戶信息全面管理的功能。該模塊具有銀行及交易所資金賬戶信息維護(hù)和查詢功能。同時，通過與資金監(jiān)控模塊關(guān)聯(lián)可進(jìn)行資金賬戶計息等；（2）資金劃撥模塊要求：通過OA系統(tǒng)完成資金劃撥審批后，資金劃撥可自動生成資金劃撥指令。此模塊與財務(wù)直接對接，需要支持財務(wù)制度的多級審核、會計憑證，出納時同步完成多個系統(tǒng)間的自動劃轉(zhuǎn)，節(jié)約人力成本；（3）資金監(jiān)控模塊要求：實(shí)時監(jiān)控資金的流水情況。針對賬戶余額進(jìn)行實(shí)時的監(jiān)控，并與低于閥值的賬戶進(jìn)行及時提醒，保證系統(tǒng)保證金余額處于最小的可用狀態(tài)，即可保證賬戶交易的順利進(jìn)行，有可完成資產(chǎn)的有效配置，實(shí)現(xiàn)金融資產(chǎn)的利益最大化。

賬戶流水核對，通過與金蝶財務(wù)系統(tǒng)對接，讀取銀行存款財務(wù)數(shù)據(jù)，并可定期或不定期與銀行賬戶發(fā)生的流水進(jìn)行逐筆核對。（1）金融資產(chǎn)管理模塊：金融資產(chǎn)的保值和增值，包括定期存款的管理、定期存款到期提醒，賬戶綜合計息，匯率的換算和實(shí)時跟蹤。（2）資金報表模塊：提供戶資金封閉圈平衡表、銀行頭寸明細(xì)表、資金日報等常用金融資產(chǎn)報表。（3）系統(tǒng)接口：提供與OA、銀行、交易所等相關(guān)系統(tǒng)對接接口，實(shí)現(xiàn)所有的資金調(diào)度只需要在此平臺一步操作就可完成，節(jié)約了人力成本。

2 技術(shù)架構(gòu)

如上圖所示，在資金管理平臺中，提供了資金管理平臺的管理終端，通過管理終端可以做銀行賬戶數(shù)據(jù)的錄入和管理、資金劃撥以及各種報表的查詢和打印功能；通過監(jiān)控終端可以導(dǎo)入銀行賬目、批量生成財務(wù)憑證、導(dǎo)入交易資金流水進(jìn)行系統(tǒng)資金的核對等功能。通過OA接口可以和辦公自動化系統(tǒng)接通，營業(yè)部等財務(wù)人員通過辦公自動系統(tǒng)發(fā)起轉(zhuǎn)賬請求和審核；通過銀企接口可以接入銀行系統(tǒng)，通過銀行接口自動執(zhí)行銀行轉(zhuǎn)賬，挺且通過銀企接口獲取銀行的轉(zhuǎn)賬流水?dāng)?shù)據(jù)，用于系統(tǒng)軋帳。通過交易所接口或者通過管理終端直接調(diào)用會服系統(tǒng)的功能，可以將交易所系統(tǒng)的轉(zhuǎn)賬功能集成到資金管理平臺，而不必單獨(dú)打開交易所系統(tǒng)進(jìn)行轉(zhuǎn)賬操作。

3 系統(tǒng)特點(diǎn)

3.1 具有較高的運(yùn)行效率。綜合金融機(jī)構(gòu)資金管理平臺系統(tǒng)在處理效率、并發(fā)調(diào)度等方面繼承了交易結(jié)算系統(tǒng)的技術(shù)特色。

3.2 具有較高的可靠性。我們以提高系統(tǒng)的檢錯、糾錯以及容錯、排錯能力來提高系統(tǒng)的可靠性。

3.3 具有較好的人機(jī)接口和可操作性。良好的人機(jī)接口和便利的操作始終是系統(tǒng)設(shè)計的目標(biāo)之一。設(shè)計良好的人機(jī)接口，除了考慮良好的支持環(huán)境外，還要從人機(jī)界面的工效學(xué)理論出發(fā)。

3.4 具有較好的維護(hù)性和擴(kuò)展性。引起系統(tǒng)修改或變化的因素很多，比如：系統(tǒng)需求的變化、計算機(jī)軟硬件技術(shù)的發(fā)展以及系統(tǒng)本身在運(yùn)行過程中發(fā)現(xiàn)的操作不方便處的調(diào)整等等。

3.5 經(jīng)濟(jì)、實(shí)用原則。充分利用各種集群技術(shù)，在需要的時候擴(kuò)展系統(tǒng)處理能力。用戶可以在系統(tǒng)開始使用時，先建設(shè)一個較小型的系統(tǒng)，在運(yùn)行過程中根據(jù)業(yè)務(wù)的增加逐步擴(kuò)大系統(tǒng)規(guī)模，而不需要一次性投入大量成本。

4 結(jié)論

隨著中國資本市場的發(fā)展，中國金融監(jiān)管層逐漸意識到資本市場中機(jī)構(gòu)投資者的重要性。一個以機(jī)構(gòu)投資者為主的資本市場，將與以散戶投資者為主的市場大相徑庭。因此，近年來，特別是2012年，證監(jiān)會出臺了一系列條文，放寬了原先較為嚴(yán)格的對機(jī)構(gòu)投資者的限制，越來越多的機(jī)構(gòu)投資者能參與到日趨多元化的中國資本市場。資管業(yè)務(wù)的開展、期貨公司允許上市的政策，也對期貨公司的財務(wù)處理帶了巨大的挑戰(zhàn)。如何管理企業(yè)資金、均衡交易資金等新的業(yè)務(wù)模式、方便的資金劃撥、更復(fù)雜的風(fēng)險控制、更快的系統(tǒng)性能要求。市場上針對企業(yè)的資金管理系統(tǒng)也在逐步的開發(fā)和引入國際產(chǎn)品。綜合金融機(jī)構(gòu)資金管理平臺的應(yīng)用，勢必會對資金的管理帶來新的革命和契機(jī).

參考文獻(xiàn)：

[1]武芳.淺析企業(yè)綜合管理系統(tǒng)的構(gòu)建[J].計算機(jī)光盤軟件與應(yīng)用，2013（04）.

作者簡介：王月婷（1978.4.30-），女，河北人，大學(xué)本科，研究方向：項目管理。

作者單位：上海大學(xué)，上海 200444