企業(yè)構(gòu)建全面經(jīng)濟(jì)本質(zhì)安全體系建設(shè)方法的探討和研究

張朝陽

(神華集團(tuán)有限責(zé)任公司，北京市東城區(qū)，100011)

企業(yè)構(gòu)建全面經(jīng)濟(jì)本質(zhì)安全體系建設(shè)方法的探討和研究

張朝陽

(神華集團(tuán)有限責(zé)任公司，北京市東城區(qū)，100011)

探討了中國神華國際工程有限公司建立和完善適合企業(yè)自身情況的經(jīng)濟(jì)本質(zhì)安全體系的方法，對(duì)生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)務(wù)領(lǐng)域構(gòu)建全面經(jīng)濟(jì)本質(zhì)安全體系進(jìn)行了初步的探索。從實(shí)施經(jīng)濟(jì)本質(zhì)安全路徑、建立和運(yùn)行全面本質(zhì)安全體系、搭建全面本質(zhì)安全的電子信息平臺(tái)等方面進(jìn)行了具體的分析。

經(jīng)濟(jì)本質(zhì)安全體系 風(fēng)險(xiǎn)矩陣組織機(jī)構(gòu) 風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行體系

中國神華國際工程有限公司 (以下簡稱“工程公司”)自成立起，圍繞神華集團(tuán)招標(biāo)代理、工程造價(jià)組織實(shí)施單位的戰(zhàn)略定位，以集團(tuán)公司本質(zhì)安全型企業(yè)建設(shè)為綱領(lǐng)，結(jié)合工程公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，積極開展經(jīng)濟(jì)本質(zhì)安全體系建設(shè)。在招標(biāo)經(jīng)濟(jì)本安試點(diǎn)驗(yàn)收的基礎(chǔ)上，主動(dòng)擴(kuò)展試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，建立工程造價(jià)領(lǐng)域經(jīng)濟(jì)本安體系，在集團(tuán)內(nèi)率先建立全面經(jīng)濟(jì)本安體系，為構(gòu)建經(jīng)濟(jì)本安長效機(jī)制打下了堅(jiān)實(shí)的管理基礎(chǔ)，努力支撐集團(tuán)公司實(shí)現(xiàn)低成本擴(kuò)張和投資管控。

1 體系完備化工程，搭建經(jīng)濟(jì)本安體系框架

經(jīng)濟(jì)本安體系建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)的管理工作，為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)本安工作在全公司的統(tǒng)一管理和整體推進(jìn)，工程公司經(jīng)過認(rèn)真研討，由綜合辦公室牽頭，集合公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的智慧，搭建了工程公司經(jīng)濟(jì)本安體系建設(shè)框架，見圖1。

1.1 一個(gè)目標(biāo):風(fēng)險(xiǎn)可控，投資受控

工程公司的主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域?yàn)楣こ陶袠?biāo)和工程造價(jià)，與諸多生產(chǎn)型兄弟公司所涉及的生產(chǎn)安全等風(fēng)險(xiǎn)有所不同，工程公司承擔(dān)為集團(tuán)公司降低成本、提高投資效益的責(zé)任。經(jīng)濟(jì)本質(zhì)安全體系建設(shè)的終極目標(biāo)是在科學(xué)合理的工程標(biāo)準(zhǔn)下，將集團(tuán)公司的成本和投資降到最低，而“最低”的衡量標(biāo)準(zhǔn)并不像安全事故類風(fēng)險(xiǎn)一樣明確和單一，因此工程公司經(jīng)濟(jì)本安體系建設(shè)的目標(biāo)是將風(fēng)險(xiǎn)降低到公司可以接受的范圍之內(nèi)，追求風(fēng)險(xiǎn)與成本、投資與收益之間的平衡。

圖1 經(jīng)濟(jì)本安體系建設(shè)框架圖

1.2 三大體系:風(fēng)險(xiǎn)體系、管理體系、支撐體系

風(fēng)險(xiǎn)體系掃描和診斷公司及各業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)用娴闹饕L(fēng)險(xiǎn)，是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)本安的有效抓手。

管理體系包含責(zé)任體系、運(yùn)行體系、制度體系，明確經(jīng)濟(jì)本安體系的組織架構(gòu)、制度流程，是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)本安的有力保障。

支撐體系為經(jīng)濟(jì)本安工作的開展提供標(biāo)準(zhǔn)化工具模板及信息化支撐，是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)本安的有效工具。

以經(jīng)濟(jì)本安體系框架為綱領(lǐng)，在公司領(lǐng)導(dǎo)的倡導(dǎo)和綜合辦公室的組織下，各業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)診斷和經(jīng)濟(jì)本安管理及支撐體系的構(gòu)建工作分模塊、按階段開展，為經(jīng)濟(jì)本安體系建設(shè)工作的順利進(jìn)行奠定了基礎(chǔ)。

2 風(fēng)險(xiǎn)顯性化工程，識(shí)別主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)

明確風(fēng)險(xiǎn)存在于哪些領(lǐng)域和環(huán)節(jié)是開展經(jīng)濟(jì)本安工作的前提和基礎(chǔ)。為此，工程公司針對(duì)招標(biāo)、造價(jià)兩大主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域開展了風(fēng)險(xiǎn)診斷工作，以政府主管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)及集團(tuán)公司的相關(guān)法律、法規(guī)和工作規(guī)范為準(zhǔn)則，通過舉辦座談會(huì)、開展員工及相關(guān)方深度訪談等形式，深入了解業(yè)務(wù)實(shí)際開展過程中的不確定因素及其影響。

2.1 三條原則:自下而上、貼近業(yè)務(wù)、關(guān)鍵性

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作由綜合辦公室牽頭、督促和匯總，各個(gè)業(yè)務(wù)部門落實(shí)本部門具體風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別工作。為了確保各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的準(zhǔn)確性，工程公司明確了3條主要原則。

(1)自下而上原則。公司風(fēng)險(xiǎn)診斷與業(yè)務(wù)緊密相關(guān)，而最了解業(yè)務(wù)運(yùn)營細(xì)節(jié)的人員在基層。為此，工程公司招標(biāo)及造價(jià)等主要業(yè)務(wù)管理部門開展了針對(duì)本部門的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，各部門組織多次員工座談會(huì)和相關(guān)方訪談活動(dòng)，認(rèn)真聽取員工意見，參考外部相關(guān)機(jī)構(gòu)經(jīng)驗(yàn)，力求汲取更多有價(jià)值的關(guān)鍵信息。

(2)貼近業(yè)務(wù)原則。工程公司作為集團(tuán)從事招標(biāo)和造價(jià)業(yè)務(wù)的專業(yè)化公司，風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在業(yè)務(wù)發(fā)展、業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)管理中，按照傳統(tǒng)的戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、市場、運(yùn)營、法律5種風(fēng)險(xiǎn)分類無法充分體現(xiàn)和深入挖掘公司業(yè)務(wù)運(yùn)營中的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)。各部門的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作始終緊緊圍繞各自的業(yè)務(wù)領(lǐng)域展開，明確業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)行匯總和分類。

(3)關(guān)鍵性原則。風(fēng)險(xiǎn)診斷的目標(biāo)是為經(jīng)濟(jì)本安工作提供有力抓手，通過關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)的防范和管控可以將公司風(fēng)險(xiǎn)控制在可以接受的范圍內(nèi)，只有重點(diǎn)突出才能有的放矢地開展工作。

2.2 一套方法論:風(fēng)險(xiǎn)診斷八步法

在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過程中，工程公司總結(jié)出一套風(fēng)險(xiǎn)診斷八步法，該方法在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過程中起到了重要作用。風(fēng)險(xiǎn)診斷八步法以業(yè)務(wù)流程梳理為基礎(chǔ)，從流程層面風(fēng)險(xiǎn)追溯到公司層面風(fēng)險(xiǎn)，最終形成風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣，即搭建流程框架→梳理流程主要活動(dòng)→識(shí)別流程關(guān)鍵控制點(diǎn)→界定流程層面風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)→追溯公司層面風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)→風(fēng)險(xiǎn)源分析→提出管控建議→形成風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣。

以造價(jià)業(yè)務(wù)為例，工程造價(jià)中心及造價(jià)管理部利用風(fēng)險(xiǎn)診斷八步法對(duì)造價(jià)業(yè)務(wù)生產(chǎn)及管理流程進(jìn)行梳理，搭建造價(jià)業(yè)務(wù)流程框架，高效地識(shí)別出流程層面風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)共計(jì)44個(gè)。

2.3 一個(gè)矩陣:風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣

風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的最終成果，是工程公司風(fēng)險(xiǎn)管理的一大創(chuàng)新。風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣將業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管控、責(zé)任歸屬、制度規(guī)范結(jié)合等環(huán)節(jié)結(jié)合起來，除了列示關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)之外，風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣對(duì)風(fēng)險(xiǎn)源進(jìn)行了深入分析，提出了具體可操作的風(fēng)險(xiǎn)管控措施，同時(shí)明確了各風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)屬性、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、管控頻率、責(zé)任部門等相關(guān)信息，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了多維度、全方位的展現(xiàn)，是推動(dòng)工程公司風(fēng)險(xiǎn)管控全面顯性化的主要工具和開展日常風(fēng)險(xiǎn)管控的前提和基礎(chǔ)。

3 管控清晰化工程，明確經(jīng)濟(jì)本安組織職責(zé)

經(jīng)濟(jì)本安體系工作包含兩個(gè)模塊的工作職責(zé):一是經(jīng)濟(jì)本安工作本身的管理;二是各業(yè)務(wù)部門關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)的管控。與以上兩個(gè)模塊工作職責(zé)相對(duì)應(yīng)，工程公司搭建了經(jīng)濟(jì)本安組織架構(gòu)，建立了招標(biāo)及造價(jià)業(yè)務(wù)的崗位風(fēng)險(xiǎn)管理卡片。

3.1 一個(gè)整體組織機(jī)構(gòu)

參考傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)三道防線的設(shè)計(jì)方式，經(jīng)過公司集體討論，將經(jīng)濟(jì)本安組織架構(gòu)劃分為3層，見圖2。各二級(jí)部門是經(jīng)濟(jì)本安責(zé)任體系的執(zhí)行部門，即第一道防線，負(fù)責(zé)本部門相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和管控;經(jīng)濟(jì)本安工作小組是經(jīng)濟(jì)本安責(zé)任體系的管理機(jī)構(gòu)，即第二道防線，由綜合辦公室牽頭，企業(yè)管理部、經(jīng)營財(cái)務(wù)部、造價(jià)管理部、招標(biāo)管理部相關(guān)崗位人員構(gòu)成，承擔(dān)組織、協(xié)調(diào)、督辦的管理職能;經(jīng)濟(jì)本安領(lǐng)導(dǎo)小組是經(jīng)濟(jì)本安責(zé)任體系的決策機(jī)構(gòu)，即第三道防線，由主要公司領(lǐng)導(dǎo)及各二級(jí)部門經(jīng)理組成，主要負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)本安工作的重大方針、政策、總體工作思路及工作計(jì)劃的決策和審定。

圖2 經(jīng)濟(jì)本安組織架構(gòu)圖

根據(jù)國資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的文件內(nèi)容，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、市場、運(yùn)營、法律5大類。工程公司結(jié)合內(nèi)部現(xiàn)有組織結(jié)構(gòu)及職責(zé)分工，將公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作劃分為三大類，由相應(yīng)的職責(zé)部門分別牽頭負(fù)責(zé)，便于操作和管理。其中，企業(yè)管理部牽頭負(fù)責(zé)戰(zhàn)略和法律風(fēng)險(xiǎn)管理，經(jīng)營財(cái)務(wù)部牽頭負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，造價(jià)管理部和招標(biāo)管理部牽頭負(fù)責(zé)市場和運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理。

工程公司綜合辦公室具有參與公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作、開展內(nèi)控審計(jì)的工作職責(zé)，考慮到經(jīng)濟(jì)本安與風(fēng)險(xiǎn)管理工作的融合性，公司領(lǐng)導(dǎo)決定由綜合辦公室對(duì)經(jīng)濟(jì)本安體系建設(shè)工作實(shí)施集中管理。主要工作包括經(jīng)濟(jì)本安相關(guān)制度流程的制定、送審和發(fā)布，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管控工具方法的開發(fā)，各部門經(jīng)濟(jì)本安風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)價(jià)和管控工作的監(jiān)督評(píng)價(jià)及落地執(zhí)行等。

3.2 一套崗位風(fēng)險(xiǎn)管理卡片

經(jīng)濟(jì)本安型企業(yè)的實(shí)現(xiàn)有賴于員工對(duì)其崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)的有效管控，為了推動(dòng)經(jīng)濟(jì)本安體系風(fēng)險(xiǎn)的有效管控，建立關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)的常態(tài)化監(jiān)控和管理，工程公司創(chuàng)造性地建立了員工的崗位風(fēng)險(xiǎn)管理卡片。崗位風(fēng)險(xiǎn)管理卡片以風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣為基礎(chǔ)，以責(zé)任人員為主要維度，將具體崗位所涉及的風(fēng)險(xiǎn)及管控措施進(jìn)行梳理，使各類崗位面臨的風(fēng)險(xiǎn)顯性化，風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任清晰化，且針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管控措施具有實(shí)操性。工程公司招標(biāo)及造價(jià)兩大業(yè)務(wù)領(lǐng)域共形成20份崗位風(fēng)險(xiǎn)管理卡片，基本涵蓋主要業(yè)務(wù)運(yùn)營、業(yè)務(wù)管理及相關(guān)管理部門。

目前，工程公司綜合辦公室正在籌備開展崗位風(fēng)險(xiǎn)管理卡片的培訓(xùn)工作，同時(shí)計(jì)劃將崗位風(fēng)險(xiǎn)管理卡片制作成卡牌，張貼于員工工位上，使業(yè)務(wù)人員對(duì)本崗位主要風(fēng)險(xiǎn)及管控措施在意識(shí)和行動(dòng)上引起高度重視，將風(fēng)險(xiǎn)管控思想真正植入到員工實(shí)際工作中。

4 運(yùn)行常態(tài)化工程，完善經(jīng)濟(jì)本安制度流程

工程公司建立了一個(gè)閉環(huán)體系和兩大管理制度，為經(jīng)濟(jì)本安工作的規(guī)范有序開展保駕護(hù)航。

4.1 一個(gè)閉環(huán)體系:風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行體系

經(jīng)濟(jì)本安運(yùn)行體系是一個(gè)閉環(huán)體系，工程公司綜合辦公室根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作的實(shí)際步驟，結(jié)合PDCA框架，將運(yùn)行體系劃分為制定計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管控、監(jiān)督評(píng)價(jià)、信息溝通，見圖3。

圖3 風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行體系圖

經(jīng)濟(jì)本安運(yùn)行工作始于年度工作計(jì)劃制定，綜合辦公室作為經(jīng)濟(jì)本安工作小組的牽頭部門，遵循公司年度工作計(jì)劃中對(duì)經(jīng)濟(jì)本安工作的安排并參考上年度經(jīng)濟(jì)本安工作總結(jié)，在年初負(fù)責(zé)制定本年度經(jīng)濟(jì)本安工作計(jì)劃。工作計(jì)劃由綜合辦公室內(nèi)控審計(jì)崗擬定，經(jīng)綜合辦公室主任審定和經(jīng)濟(jì)本安領(lǐng)導(dǎo)小組的審批，最終發(fā)布宣貫。工作計(jì)劃需要明確年度風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、主要內(nèi)容和任務(wù)以及各項(xiàng)工作的工作要求。

參考COSO《公司風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架》、《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等國內(nèi)外標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范以及兄弟公司的實(shí)踐，工程公司將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作劃分為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告3個(gè)階段。工程公司的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估由綜合辦公室每年例行組織一次，業(yè)務(wù)部門和職能部門進(jìn)行識(shí)別、評(píng)價(jià)、報(bào)告的具體執(zhí)行，最后由綜合辦公室匯總評(píng)估報(bào)告，提交領(lǐng)導(dǎo)小組審核。為規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估各模塊的工作，綜合辦公室梳理了各模塊相應(yīng)的流程及說明，開發(fā)了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型、風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)模型，建立了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別表、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)問卷、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí) (調(diào)整)問卷、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分調(diào)查表、部門風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分匯總表、部門風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)表、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告示例等工作模板，為各二級(jí)部門按要求開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作提供了極大的便利。

監(jiān)督評(píng)價(jià)是對(duì)經(jīng)濟(jì)本安建立與實(shí)施情況進(jìn)行持續(xù)性地監(jiān)督檢查，以考核的方式進(jìn)行經(jīng)濟(jì)本安重大活動(dòng)完成情況評(píng)價(jià)和員工風(fēng)險(xiǎn)管控執(zhí)行評(píng)價(jià)，發(fā)布經(jīng)濟(jì)本安工作總結(jié)，評(píng)價(jià)整個(gè)經(jīng)濟(jì)本安體系的有效性，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控的缺陷并及時(shí)進(jìn)行改進(jìn)，由綜合辦公室牽頭、其他職能部門和業(yè)務(wù)管理部門配合完成。信息溝通貫穿于經(jīng)濟(jì)本安工作始終，所有員工均不同程度參與信息收集和傳遞。針對(duì)內(nèi)部和外部兩種信息源，工程公司建立了各自的傳遞機(jī)制和溝通保障機(jī)制，確保信息溝通的有效性。

風(fēng)險(xiǎn)管控工作被分為風(fēng)險(xiǎn)管控措施設(shè)計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管控執(zhí)行兩個(gè)步驟，主要工作均由綜合辦公室牽頭、各業(yè)務(wù)部門配合完成。風(fēng)險(xiǎn)管控措施設(shè)計(jì)需要明確風(fēng)險(xiǎn)管理總體策略以及所需資源配置的原則、制定各責(zé)任崗位風(fēng)險(xiǎn)管控的目標(biāo)和具體措施并根據(jù)設(shè)計(jì)的應(yīng)對(duì)策略、風(fēng)險(xiǎn)管控目標(biāo)、具體措施，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行更新和完善;風(fēng)險(xiǎn)管控執(zhí)行貫穿于整個(gè)年度，需要公司全體員工共同參與，各責(zé)任部門和責(zé)任人根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管控措施，在實(shí)際工作中認(rèn)真執(zhí)行，執(zhí)行過程中對(duì)于可能造成影響的傾向性、潛在性問題及時(shí)予以改進(jìn)。

4.2 兩大管理制度:監(jiān)督考核制度和重大風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)防范和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)維度，工程公司將監(jiān)督考核制度劃分為兩個(gè)方面，即對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范本身的監(jiān)督考核和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的監(jiān)督考核。

針對(duì)前者，工程公司充分考慮與現(xiàn)有部門及個(gè)人績效考核的對(duì)接性，建立了關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系(KRI)，以風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管控及業(yè)務(wù)流程、責(zé)任崗位為重點(diǎn)，采用定期與非定期相結(jié)合的方式，開展專門的監(jiān)督和檢查。針對(duì)后者，通過綜合性指標(biāo)“重大管理活動(dòng)完成情況”來體現(xiàn)，作為對(duì)公司二級(jí)部門考核的指標(biāo)之一，從經(jīng)濟(jì)本安體系日常工作管理情況、經(jīng)濟(jì)本安體系運(yùn)行情況、自我評(píng)估與改進(jìn)情況3個(gè)方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。在具體執(zhí)行過程中，經(jīng)濟(jì)本安監(jiān)督考核工作由綜合辦公室牽頭負(fù)責(zé)，其中對(duì)各二級(jí)部門的工作配合、文檔上報(bào)、風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)開展及時(shí)性評(píng)估等工作的監(jiān)督由綜合辦公室負(fù)責(zé)，對(duì)經(jīng)濟(jì)本安體系建設(shè)情況及部門關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的考核辦法由綜合辦公室擬定并納入部門關(guān)鍵績效指標(biāo) (KPI)考核中并由企業(yè)管理部統(tǒng)一發(fā)布，對(duì)員工KRI的考核辦法由綜合辦公室擬定并納入員工KPI考核中，由人力資源部統(tǒng)一發(fā)布。

為應(yīng)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生重大變化或產(chǎn)生重要影響的突發(fā)情況，及時(shí)有效地進(jìn)行信息溝通，工程公司建立了重要風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度。對(duì)于高等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)源發(fā)生變化、低等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)升級(jí)、對(duì)公司已造成重大后果的風(fēng)險(xiǎn)等情況，一旦經(jīng)由業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)為重大風(fēng)險(xiǎn)則立即向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行口頭報(bào)告，并在規(guī)定時(shí)限內(nèi)進(jìn)行書面報(bào)告，以確保在第一時(shí)間內(nèi)高效決策風(fēng)險(xiǎn)管控和化解措施。

5 支撐電子化工程，探索經(jīng)濟(jì)本安平臺(tái)建設(shè)

結(jié)合信息化平臺(tái)建設(shè)情況，工程公司提出經(jīng)濟(jì)本安平臺(tái)建設(shè)的四大方向。

5.1 集成管理

與公司OA系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)集成管理，OA系統(tǒng)可以作為員工最基本的系統(tǒng)界面，根據(jù)不同角色設(shè)置權(quán)限，增加經(jīng)濟(jì)本安體系建設(shè)模塊。與公司績效管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)集成管理，將招標(biāo)及造價(jià)業(yè)務(wù)經(jīng)濟(jì)本安考核體系通過信息系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)，考核體系的指標(biāo)(KRI)相當(dāng)部分來源于對(duì)各部門和個(gè)人考核的KPI指標(biāo)體系，因此可以直接從KPI指標(biāo)庫中提取，不需要另行積累數(shù)據(jù)。

5.2 風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行體系IT化

風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行體系是一個(gè)PDCA閉環(huán)流程體系，以年度為周期循環(huán)開展。風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行體系具有標(biāo)準(zhǔn)化的流程，可固化到信息系統(tǒng)中，并在員工OA界面中增加風(fēng)險(xiǎn)管理專欄，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行體系模塊將風(fēng)險(xiǎn)管理專欄分為4個(gè)模塊 (信息溝通在其他4個(gè)模塊運(yùn)行過程中實(shí)現(xiàn))，對(duì)不同類別員工分別設(shè)置各模塊及其子模塊的權(quán)限。

5.3 風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系固化

關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系 (KRI)是支持風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行體系中監(jiān)督評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)的重要工具，將KRI體系通過直接從KPI指標(biāo)數(shù)據(jù)庫中提取或由相關(guān)負(fù)責(zé)人手動(dòng)輸入的形式固化到信息系統(tǒng)中，關(guān)鍵是要設(shè)置指標(biāo)考核閥值規(guī)則和指標(biāo)數(shù)據(jù)來源。

5.4 日常業(yè)務(wù)流程信息化管控

招標(biāo)及造價(jià)業(yè)務(wù)流程體系包括生產(chǎn)流程和管理流程，相當(dāng)部分流程可通過信息系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)。基于風(fēng)險(xiǎn)管控的視角，信息系統(tǒng)可以在流程關(guān)鍵控制點(diǎn)設(shè)置管控手段，降低該環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或風(fēng)險(xiǎn)造成的影響，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控目標(biāo)。

6 結(jié)語

工程公司屬于生產(chǎn)性服務(wù)企業(yè)，因其特殊的使命和地位，經(jīng)濟(jì)本質(zhì)安全體系的建設(shè)需要在集團(tuán)總體框架指導(dǎo)下進(jìn)行創(chuàng)新，本文基于對(duì)神華集團(tuán)經(jīng)濟(jì)本質(zhì)安全的實(shí)踐，對(duì)生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)務(wù)領(lǐng)域構(gòu)建全面經(jīng)濟(jì)本質(zhì)安全體系進(jìn)行初步的理論探索。企業(yè)可結(jié)合自身特點(diǎn)，實(shí)施經(jīng)濟(jì)本質(zhì)安全路徑，建立和運(yùn)行全面本質(zhì)安全體系，搭建全面本質(zhì)安全的電子信息平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)并維持經(jīng)濟(jì)本質(zhì)安全，合理保證企業(yè)全面經(jīng)濟(jì)本安目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

［1］劉永立，王海濤等.基于綜合評(píng)價(jià)的煤礦本質(zhì)安全管理系統(tǒng)研究［J］.中國煤炭，2010(11)

［2］戴玉雙，呂崇德.風(fēng)險(xiǎn)管理在企業(yè)經(jīng)營中的應(yīng)用研究 ［J］.價(jià)值工程，2011(23)

［3］蔡詠平.企業(yè)建立經(jīng)濟(jì)本質(zhì)安全體系方法研究［J］.財(cái)經(jīng)界，2012(6)

Research and study on development of com prehensive economic intrinsically safety system approach in enterprises

Zhang Chaoyang

(Shenhua Group Co．，Ltd．，Dongcheng，Beijing 100011，China)

This paper discusses the establishment and improvement approaches of economic intrinsically safety system in China Shenhua international engineering company．The preliminary research of comprehensive economic intrinsically safety system development in productive services area has been conducted．Economic intrinsically safety steps，development and implementation of economic intrinsically safety system and development of comprehensive information platform have been analyzed．

economic intrinsically safety system，riskmatrix organization，riskmanagementoperating system

X936

A

張朝陽 (1971－)，男，山東青島人，經(jīng)濟(jì)師，大學(xué)本科學(xué)歷，現(xiàn)任神華集團(tuán)有限責(zé)任公司紀(jì)檢監(jiān)察部副主任，中國神華國際工程有限公司紀(jì)委書記 (兼)。

(責(zé)任編輯 宋瀟瀟)