淺談基層銀行如何加強(qiáng)反洗錢工作

楊曉英

（交通銀行云南省分行法律合規(guī)部，云南 昆明 650000）

一、反洗錢工作的重要性

根據(jù)我國法律的相關(guān)規(guī)定，洗錢指的是犯罪分子將販毒、走私、貪污、受賄、盜竊以及偷漏稅等“黑錢”及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源與性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。洗錢是一種嚴(yán)重的犯罪行為，對(duì)各國的國家安全，經(jīng)濟(jì)發(fā)展，金融秩序都產(chǎn)生了不利的影響。洗錢總是與大規(guī)模的犯罪活動(dòng)，恐怖組織活動(dòng)相結(jié)合，犯罪組織通過洗錢聚集了大量的財(cái)富，嚴(yán)重威脅著社會(huì)穩(wěn)定，國家安全和人民生命財(cái)產(chǎn)的安全。反洗錢是維護(hù)金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公平公正的市場經(jīng)濟(jì)秩序和樹立科學(xué)發(fā)展觀的客觀要求，對(duì)打擊腐敗等違法犯罪具有十分重要的意義。

（一）反洗錢有利于市場經(jīng)濟(jì)的健康運(yùn)行

現(xiàn)階段我國經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的許多違法犯罪活動(dòng),往往與洗錢有直接的關(guān)聯(lián)。如:毒品犯罪、黑社會(huì)組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等,這些違法犯罪活動(dòng)不僅引發(fā)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),還會(huì)嚴(yán)重?cái)_亂經(jīng)濟(jì)秩序。這些活動(dòng)所產(chǎn)生的違法犯罪收益通過洗錢,以各種表面合法的形式藏匿于國內(nèi)或轉(zhuǎn)移境外。打擊洗錢能夠有效遏制經(jīng)濟(jì)金融犯罪,降低經(jīng)濟(jì)運(yùn)行成本,提高宏觀調(diào)控效率。因此,反洗錢是整頓和規(guī)范經(jīng)濟(jì)秩序,完善社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的有力保證,關(guān)系到國民經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

（二）反洗錢是維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的客觀需要

首先，加強(qiáng)反洗錢工作，有利于遏制和打擊洗錢活動(dòng)的上游違法犯罪活動(dòng)，維護(hù)正常的社會(huì)政治經(jīng)濟(jì)秩序。做好反洗錢工作，能夠截?cái)喾缸锘顒?dòng)的資金融通渠道，摧毀犯罪集團(tuán)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，能夠形成對(duì)犯罪分子和犯罪集團(tuán)的合圍之勢，孤立犯罪勢力，還能夠發(fā)現(xiàn)、追蹤犯罪線索，并將犯罪分子繩之以法，將在很大程度上遏制不法分子實(shí)施經(jīng)濟(jì)犯罪的欲望，提高打擊犯罪的效率和效力；其次，加強(qiáng)反洗錢工作，減少黑錢對(duì)正常經(jīng)濟(jì)生活中資源配置的扭曲，防止這些黑錢不按經(jīng)濟(jì)邏輯流動(dòng)而對(duì)經(jīng)濟(jì)金融體系造成沖擊。也有利于改善資源配置，提高社會(huì)生產(chǎn)率，保護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序的健康運(yùn)行；再次，加強(qiáng)反洗錢工作，遏制經(jīng)濟(jì)犯罪和貪污賄賂蔓延，減少因經(jīng)濟(jì)犯罪和腐敗造成的貧富分化現(xiàn)象，消除這種現(xiàn)象對(duì)社會(huì)文化觀念的消極影響，促進(jìn)“依靠合法勞動(dòng)勤勞致富”觀念的形成，有利于維護(hù)社會(huì)秩序的穩(wěn)定。

（三）反洗錢有利于維護(hù)金融機(jī)構(gòu)誠信及金融穩(wěn)定

從國際上反洗錢工作的經(jīng)驗(yàn)來看，幾乎所有涉及反洗錢的國際公約皆把金融機(jī)構(gòu)反洗錢置于核心地位。金融機(jī)構(gòu)作為資金活動(dòng)的載體，客觀上容易成為洗錢活動(dòng)的渠道。金融機(jī)構(gòu)卷入洗錢活動(dòng)，不僅嚴(yán)重?fù)p害金融機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)，而且會(huì)帶來巨大的法律和運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。因此，做好反洗錢工作對(duì)維護(hù)金融機(jī)構(gòu)聲譽(yù)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。如果犯罪分子與銀行發(fā)生聯(lián)系，公眾對(duì)于銀行的信心就可能受到傷害。所以防止銀行體系被用于洗錢活動(dòng)，不僅僅是司法機(jī)關(guān)的責(zé)任，也應(yīng)當(dāng)成為銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)和銀行管理層關(guān)心的問題。

二、基層銀行反洗錢工作存在的問題

（一）思想認(rèn)識(shí)不到位，反洗錢意識(shí)淡薄

人民銀行總行先后發(fā)布了《反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》，1997年我國新頒《刑法》191條明確了“反洗錢罪”。但是，這一系列條例、法規(guī)在基層銀行網(wǎng)點(diǎn)中的學(xué)習(xí)、貫徹、執(zhí)行力度參差不齊，大部分僅停留在略知一二的層面上。一線員工反洗錢意識(shí)淡薄，普遍缺乏反洗錢工作經(jīng)驗(yàn)。而多數(shù)基層網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人也未能充分認(rèn)識(shí)反洗錢的重要性，對(duì)反洗錢工作人員的教育還不夠深入，還有部分基層網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人認(rèn)為，追求效益最大化是企業(yè)的目標(biāo)，反洗錢工作不僅增加了工作流程、工作強(qiáng)度和經(jīng)營成本，而且還可能因?yàn)橹贫鹊膱?zhí)行影響客戶關(guān)系，導(dǎo)致資源流失，影響自身經(jīng)營和效益，因而這項(xiàng)工作對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)來說，當(dāng)面臨監(jiān)管職責(zé)和自身利益的矛盾時(shí)，他們往往還會(huì)在不違背大原則的前提下，為滿足客戶的需要而進(jìn)行一些違規(guī)操作。

（二）銀行內(nèi)控制度不健全或不能得到有效落實(shí)

部分基層銀行反洗錢內(nèi)部控制制度不健全，反洗錢規(guī)章制度不詳細(xì)，內(nèi)部制度建設(shè)流于形式，嚴(yán)重制約了反洗錢工作的效率。再加上基層網(wǎng)點(diǎn)反洗錢意識(shí)淡薄，未能嚴(yán)格執(zhí)行“客戶身份識(shí)別”制度，對(duì)反洗錢客戶盡職調(diào)查工作敷衍了事，對(duì)客戶的認(rèn)定僅限定于《公民聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)》，核查工作缺乏主動(dòng)性；同時(shí)，由于對(duì)客戶的宣傳不夠，社會(huì)公眾仍然缺乏對(duì)反洗錢政策的了解，使金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行客戶盡職調(diào)查時(shí)遇到較多阻力。很多客戶對(duì)反洗錢的重要性認(rèn)識(shí)不足，對(duì)客戶盡職調(diào)查不理解，不愿意透露職業(yè)、收入狀況、資金來源和去向等和反洗錢工作密切相關(guān)的信息，而《反洗錢法》中，對(duì)客戶的義務(wù)規(guī)定僅限于應(yīng)當(dāng)提供真實(shí)有效的身份證明文件，難以給予銀行更多的法律支持，使客戶盡職調(diào)查工作難以達(dá)到要求。

（三）缺乏反洗錢專業(yè)人才，反洗錢力量薄弱

洗錢犯罪既有嚴(yán)密的組織性、隱蔽性，又有較強(qiáng)的專業(yè)性、技術(shù)性，大多采用復(fù)雜的金融交易手段和種類繁多的金融工具。為了做好反洗錢工作，基層銀行工作人員不僅需要具備深厚的專業(yè)知識(shí)，而且還要對(duì)洗錢犯罪有一定的研究。但是，由于技能培訓(xùn)、人才引進(jìn)、經(jīng)費(fèi)等方面的原因，在基層銀行網(wǎng)點(diǎn)中，從事反洗錢工作的人員專業(yè)素質(zhì)普遍不高，缺乏實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)，不能對(duì)可疑交易數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析?準(zhǔn)確判斷，使得反洗錢活動(dòng)難以適應(yīng)工作需要。基層銀行在加快發(fā)展的過程中，反洗錢專門人才十分缺乏,大部分由柜臺(tái)人員兼任，在原有工作沒有減少的情況下又增加了新的工作，導(dǎo)致對(duì)反洗錢工作力不從心，難以把反洗錢工作當(dāng)作一項(xiàng)重要的工作來抓，目前只能做到以填表的方式了解客戶基本身份信息，未能實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶進(jìn)行準(zhǔn)確的客戶風(fēng)險(xiǎn)分類以及持續(xù)關(guān)注這一深層次要求。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的可疑交易也因人力不足的原因無法進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查和分析，可疑交易報(bào)告質(zhì)量始終無法大幅提高，工作效果大打折扣。

（四）客戶身份識(shí)別存在難點(diǎn)

“了解你的客戶”是金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的基本要求。無論是對(duì)公客戶還是對(duì)私客戶，在開戶時(shí)大部分會(huì)采用居民身份證作為身份證件，公安聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)的出現(xiàn)，為銀行識(shí)別客戶身份證件的真實(shí)性提供了保障。但是，其他合法個(gè)人證件難以識(shí)別。按照規(guī)定，在開立賬戶時(shí)，客戶提供的軍官證、警官證、外籍護(hù)照等也屬于合法證件，但一方面大部分金融機(jī)構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)沒有配置識(shí)別這些證件真實(shí)性的輔助設(shè)備，另一方面金融機(jī)構(gòu)大多數(shù)的柜員對(duì)這類型證件既不熟悉它的防偽標(biāo)志也沒掌握其識(shí)別要點(diǎn)，因此，大多數(shù)銀行柜員只能憑直觀感覺對(duì)這些證件的真?zhèn)芜M(jìn)行判斷。目前已經(jīng)有不法分子利用銀行不熟悉非常規(guī)證件鑒別的漏洞，采用非居民身份證證件辦理金融業(yè)務(wù)進(jìn)行不法活動(dòng)。而銀行對(duì)客戶的了解，也僅限于掌握客戶開戶資料的合規(guī)性內(nèi)容，對(duì)客戶的經(jīng)營狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)狀況、主要資金往來對(duì)象、經(jīng)營范圍等信息缺乏真實(shí)的、詳細(xì)的了解。

（五）可疑交易報(bào)告質(zhì)量達(dá)不到反洗錢要求

基層銀行為了減少在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查中出現(xiàn)分歧或受到遲報(bào)、漏報(bào)處罰，或出于省事的目的，一般都會(huì)主動(dòng)采取“寧多毋漏”、“寧濫毋缺”的防御性報(bào)送策略，造成可疑交易報(bào)告的準(zhǔn)確性和完整性不高。由于基層網(wǎng)點(diǎn)對(duì)客戶了解不細(xì)致，對(duì)涉及可疑交易相關(guān)資料收集不全面。大部分基層銀行對(duì)可疑交易報(bào)送過分依賴系統(tǒng)識(shí)別，反洗錢系統(tǒng)對(duì)可疑交易的提取，是通過在系統(tǒng)中對(duì)客戶業(yè)務(wù)發(fā)生的次數(shù)、發(fā)生額等進(jìn)行設(shè)定，交易頻次、金額達(dá)到設(shè)定規(guī)則標(biāo)準(zhǔn)的，系統(tǒng)給出預(yù)警提示，沒有把客戶的經(jīng)營性質(zhì)、經(jīng)營特點(diǎn)與資金往來有機(jī)地結(jié)合起來，未運(yùn)用更多主觀化、個(gè)性化的分析來提高可疑交易識(shí)別的準(zhǔn)確性。部分基層銀行為預(yù)防遲報(bào)、漏報(bào)現(xiàn)象，只要是系統(tǒng)抓取的所有數(shù)據(jù)都不加人工分析的全部報(bào)送，無法發(fā)現(xiàn)真正有價(jià)值的線索和交易。如果長期依賴客觀標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算機(jī)系統(tǒng)提取，基層銀行工作人員疏于主動(dòng)了解客戶、分析和識(shí)別交易，必然導(dǎo)致反洗錢意識(shí)和分析水平下降，遺漏真正的可疑交易。

（六）電子銀行業(yè)務(wù)反洗錢監(jiān)管較困難

電子支付是隨著電子商務(wù)的發(fā)展與銀行支付系統(tǒng)電子化而發(fā)展起來的一種新型支付手段與方式。電子支付工具的出現(xiàn)和發(fā)展，從根本上改變了人們的支付方式，但也因?yàn)殡娮又Ц豆ぞ叩木W(wǎng)絡(luò)性、加密性、便利性以及電子支付工具立法的欠缺，為洗錢這一犯罪行為在電子世界提供了更廣闊的空間。目前各家銀行都在大力發(fā)展電子銀行業(yè)務(wù)，而各行在進(jìn)行電子銀行系統(tǒng)開發(fā)的時(shí)候，并沒有全面地考慮到客戶身份識(shí)別方面的風(fēng)險(xiǎn)。使用電子渠道辦理業(yè)務(wù)，無需面對(duì)銀行柜臺(tái)工作人員，只要借助互聯(lián)網(wǎng)、POS機(jī)、ATM機(jī)即可完成交易，至于該筆業(yè)務(wù)由誰操控、由誰辦理，難以確認(rèn)。這就使為防范和控制洗錢而規(guī)定的銀行負(fù)有的“了解客戶”的義務(wù)無法履行，客戶資金的實(shí)際用途難以分辨，客戶的交易數(shù)據(jù)散落在各個(gè)交易渠道，數(shù)據(jù)難以匯總統(tǒng)計(jì)，就可能存在可疑支付交易漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)、甚至不報(bào)的情況，不利于對(duì)客戶業(yè)務(wù)流水及分戶賬進(jìn)行有效的分析、甄別。

三、基層銀行反洗錢工作的對(duì)策和建議

（一）強(qiáng)化反洗錢意識(shí)，培養(yǎng)反洗錢骨干隊(duì)伍

反洗錢培訓(xùn)是銀行開展反洗錢工作必不可少的前提，是銀行內(nèi)部控制制度的重要組成部分，其目的是保證銀行各個(gè)層級(jí)的工作人員都樹立洗錢風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、反洗錢法律意識(shí)及合規(guī)意識(shí)，明確自身應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任，保證員工了解反洗錢法律法規(guī)的具體要求，掌握反洗錢工作必備的技能。以豐富多彩的形式，開展反洗錢宣傳活動(dòng)，提高基層網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人對(duì)反洗錢工作的認(rèn)識(shí)，促使他們對(duì)當(dāng)前洗錢的嚴(yán)峻形勢及反洗錢的重要意義有所了解，讓他們能夠正確對(duì)待反洗錢在工作中形成的短期利益與長遠(yuǎn)利益的關(guān)系，從而在工作中，自覺地履行反洗錢的工作義務(wù)。與此同時(shí)，通過制定和實(shí)施由淺入深的系列培訓(xùn)計(jì)劃，從提高從業(yè)人員的反洗錢知識(shí)、技能出發(fā)，著重加強(qiáng)反洗錢專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，培養(yǎng)一批具有反洗錢專業(yè)技能的業(yè)務(wù)骨干。培訓(xùn)應(yīng)遵循“不同對(duì)象、不同方式、不同層次、不同內(nèi)容”的原則，可采取實(shí)地培訓(xùn)、網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)、舉辦培訓(xùn)班、組織反洗錢有獎(jiǎng)知識(shí)競賽、在基層網(wǎng)點(diǎn)開展巡回指導(dǎo)、案例剖析、以會(huì)代訓(xùn)等豐富多樣的形式，以點(diǎn)帶面，豐富和提高金融從業(yè)人員的思想素質(zhì)、反洗錢意識(shí)和反洗錢操作技能，全面提升銀行業(yè)反洗錢工作水平。

（二）廣泛宣傳，提高對(duì)反洗錢的認(rèn)識(shí)

為了保護(hù)銀行良好的聲譽(yù)，承擔(dān)應(yīng)有的社會(huì)責(zé)任，銀行應(yīng)開展反洗錢宣傳工作。宣傳應(yīng)區(qū)分對(duì)象的不同，采取內(nèi)部宣傳和外部宣傳兩種宣傳方式。首先，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)中高層領(lǐng)導(dǎo)層的反洗錢宣傳，只有高級(jí)領(lǐng)導(dǎo)層在根本上樹立了反洗錢意識(shí)，才能保證整個(gè)銀行不受洗錢犯罪分子的侵害，保持良好聲譽(yù)，健康持續(xù)的發(fā)展。還可采取印制配發(fā)宣傳手冊、利用銀行內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)或內(nèi)部刊物等方式開展內(nèi)部員工反洗錢宣傳，在員工心中牢固樹立反洗錢意識(shí)，使員工轉(zhuǎn)變觀念，充分認(rèn)識(shí)洗錢的危害及對(duì)銀行業(yè)務(wù)的影響，認(rèn)識(shí)到自己在反洗錢工作中的責(zé)任和義務(wù)，增強(qiáng)參加反洗錢工作的自覺性，增強(qiáng)反洗錢的責(zé)任感和使命感；其次，可采用形式多樣的方式對(duì)社會(huì)公眾開展宣傳教育活動(dòng)，銀行網(wǎng)點(diǎn)可通過在營業(yè)場所醒目位置擺放宣傳資料、張貼宣傳海報(bào)、懸掛布標(biāo)、向社會(huì)公眾發(fā)放宣傳手冊、解答客戶疑問及借助電子顯示屏滾動(dòng)播放宣傳標(biāo)語的方式進(jìn)行宣傳，并設(shè)立反洗錢知識(shí)問答專柜，邀請客戶解答問卷等方式，普及反洗錢知識(shí)，形成正確的、積極的輿論導(dǎo)向，向公眾提示洗錢風(fēng)險(xiǎn)，要使社會(huì)公眾意識(shí)到可能被犯罪分子利用的危險(xiǎn)，知曉如何參與反洗錢，如何保護(hù)自身的利益。

（三）建立反洗錢工作組織機(jī)構(gòu)體系

在遵守并認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)反洗錢制度、法規(guī)的基礎(chǔ)上，建立專門的反洗錢機(jī)構(gòu)或明確相關(guān)職能部門履行反洗錢職責(zé)。一是建立反洗錢工作機(jī)制。應(yīng)明確基層銀行反洗錢的主管部門、人員和職責(zé)，迅速組織開展反洗錢工作。要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)反洗錢工作的重視程度，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，在成立反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組及建立相應(yīng)的辦事機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)上，建立“一把手親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，職能部門牽頭抓，協(xié)作部門配合抓，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)共同抓，臨柜人員重點(diǎn)抓”的工作體系，強(qiáng)化事前預(yù)防、事中控制和事后監(jiān)督，在領(lǐng)導(dǎo)小組帶領(lǐng)下上下聯(lián)動(dòng)，密切協(xié)作，共同做好反洗錢工作；二是要完善的崗位責(zé)任制。要加強(qiáng)反洗錢工作的監(jiān)督檢查，健全反洗錢工作的考核機(jī)制，制定《反洗錢工作考核辦法》，加強(qiáng)對(duì)反洗錢工作的專項(xiàng)檢查、考核和評(píng)價(jià)。要建立反洗錢工作責(zé)任制，規(guī)定各相關(guān)部門的職責(zé)，分工明確，各盡其職。

（四）建立健全反洗錢內(nèi)控制度

反洗錢內(nèi)部控制制度是銀行反洗錢工作順利開展的基礎(chǔ)。如果一個(gè)銀行的內(nèi)部控制制度不健全，反洗錢工作將難以有效開展。在構(gòu)建反洗錢內(nèi)部控制的過程中，銀行應(yīng)目標(biāo)明確，有的放矢，使內(nèi)部控制的方法、程序及措施在反洗錢工作中切實(shí)發(fā)揮保障作用?；鶎鱼y行應(yīng)根據(jù)自身的特點(diǎn)和經(jīng)營情況，制定適合本單位的反洗錢制度措施，將反洗錢法律、法規(guī)和部門規(guī)章要求，分解、細(xì)化落實(shí)到具體管理和業(yè)務(wù)流程當(dāng)中去，并以此作為內(nèi)部管理考核、獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰的依據(jù)，增強(qiáng)反洗錢制度的操作性和實(shí)效性，努力將各項(xiàng)制度、規(guī)定落到實(shí)處。并指導(dǎo)網(wǎng)點(diǎn)營銷人員正確認(rèn)識(shí)和處理好反洗錢與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，依法經(jīng)營，依法履行反洗錢的有關(guān)職責(zé)。

（五）全面推進(jìn)客戶身份識(shí)別

客戶身份識(shí)別是我國反洗錢法律制度的強(qiáng)制性要求，是銀行及其工作人員必須履行的法律義務(wù)。是銀行做好客戶風(fēng)險(xiǎn)分類、大額交易和可疑交易報(bào)告、客戶身份資料和交易記錄保存及其他反洗錢工作的基礎(chǔ)?；鶎鱼y行應(yīng)嚴(yán)格按照人民銀行《客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等相關(guān)制度要求，開展客戶身份識(shí)別工作。一是執(zhí)行銀行賬戶實(shí)名制，實(shí)行“了解你的客戶”的原則，充分利用居民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)、身份證鑒別儀，做好客戶盡職調(diào)查，對(duì)居民的身份信息進(jìn)行核實(shí)。二是了解客戶背景、交易目的、交易性質(zhì)、資金來源和用途。三是保存身份文件和交易記錄，為司法和執(zhí)法當(dāng)局日后的追查提供翔實(shí)的金融信息資料，達(dá)到利用有效的金融信息控制洗錢的目的。四是重點(diǎn)審查高風(fēng)險(xiǎn)客戶，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審查的頻率應(yīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于低風(fēng)險(xiǎn)客戶，盡職調(diào)查程序要得到客戶個(gè)人財(cái)產(chǎn)、資金來源等問題的答案。

（六）加強(qiáng)大額和可疑交易識(shí)別、報(bào)送工作

交易報(bào)告制度是金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)反洗錢義務(wù)的機(jī)構(gòu)將其在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中經(jīng)辦的超過規(guī)定金額或有洗錢嫌疑的金融交易信息報(bào)告給中國人民銀行的制度。主要包括大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告兩類。交易報(bào)告制度為反洗錢行政執(zhí)法部門提供了基礎(chǔ)信息來源，是反洗錢的基石。交易報(bào)告制度為金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作開展提供了保障，通過與客戶身份識(shí)別制度、盡職調(diào)查制度、記錄保存制度的配合，成為預(yù)防金融機(jī)構(gòu)被不法客戶用作洗錢渠道的主要措施。交易是否可疑，只有在執(zhí)行了必要的客戶身份識(shí)別程序之后才能給出判斷。沒有經(jīng)過客戶身份識(shí)別程序而提出的可疑交易，只能是無根據(jù)的主觀臆斷，無情報(bào)價(jià)值可言。因此，客戶身份識(shí)別是可疑交易的基礎(chǔ)。對(duì)于基層銀行來說，應(yīng)就以下情況報(bào)告可疑交易。一是在確認(rèn)和驗(yàn)證客戶身份存在困難時(shí)，應(yīng)考慮提交可疑交易報(bào)告。二是在確認(rèn)和驗(yàn)證客戶身份時(shí)，發(fā)現(xiàn)客戶身份存在異常的，應(yīng)考慮提交可疑交易報(bào)告。三是在對(duì)交易監(jiān)測過程中，發(fā)現(xiàn)交易不符合基層銀行對(duì)該客戶身份及風(fēng)險(xiǎn)狀況的判斷時(shí)，應(yīng)考慮提交可疑交易報(bào)告?；鶎鱼y行應(yīng)將可疑交易監(jiān)測貫穿于業(yè)務(wù)辦理的各個(gè)環(huán)節(jié)，強(qiáng)化銀行網(wǎng)點(diǎn)的自主識(shí)別能力，通過合理有效的操作流程，對(duì)系統(tǒng)篩選的數(shù)據(jù)必須結(jié)合客戶身份背景進(jìn)行綜合分析，加大可疑交易人工判斷分析力度，逐步將反洗錢可疑交易報(bào)告由以客觀標(biāo)準(zhǔn)為主轉(zhuǎn)變?yōu)橐灾饔^標(biāo)準(zhǔn)為主，在客觀指標(biāo)基礎(chǔ)上充分發(fā)揮主觀能動(dòng)性，輔以客觀指標(biāo)的可疑交易報(bào)告形成方法，提高可疑交易報(bào)告的情報(bào)價(jià)值。

（七）通過開展反洗錢現(xiàn)場交叉檢查，為金融機(jī)構(gòu)搭建學(xué)習(xí)交流平臺(tái)

反洗錢現(xiàn)場檢查是中國人民銀行通過進(jìn)駐被查單位辦公場所，運(yùn)用一系列檢查手段，監(jiān)督被查單位執(zhí)行國家反洗錢法律制度、履行反洗錢義務(wù)、預(yù)防洗錢的一種常用監(jiān)管方式。建議人民銀行采取各家商業(yè)銀行聯(lián)動(dòng)、以查代訓(xùn)的方式，開展反洗錢現(xiàn)場交叉檢查工作。檢查可采取抽調(diào)各家銀行反洗錢管理員，以交叉檢查的方式參與人民銀行反洗錢現(xiàn)場檢查。參加檢查的成員可以利用檢查機(jī)會(huì)，相互學(xué)習(xí)，取長補(bǔ)短，并通過行際之間的對(duì)比，及時(shí)找出本行工作中存在的問題和不足。通過交叉檢查，強(qiáng)化反洗錢管理工作，豐富反洗錢培訓(xùn)形式，促進(jìn)商業(yè)銀行之間的相互學(xué)習(xí)和交流，為提升金融系統(tǒng)反洗錢管理水平奠定良好基礎(chǔ)。

（八）加強(qiáng)激勵(lì)機(jī)制，提高員工反洗錢積極性

為激勵(lì)反洗錢工作相關(guān)人員積極履行反洗錢職責(zé)和義務(wù)，有效防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)，真正使“一法四規(guī)”落到實(shí)處，基層銀行應(yīng)建立專項(xiàng)基金開展反洗錢激勵(lì)機(jī)制，對(duì)專業(yè)技能嫻熟、工作業(yè)績突出、掌握反洗錢相關(guān)法律法規(guī)及工作要求，能夠熟練的開展工作的基層網(wǎng)點(diǎn)或個(gè)人予以表彰獎(jiǎng)勵(lì)，推動(dòng)一線員工積極開展反洗錢工作。

四、結(jié)語

總之，基層銀行應(yīng)緊緊圍繞反洗錢工作要求和工作目標(biāo)，嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行和上級(jí)行反洗錢制度規(guī)定，切實(shí)加強(qiáng)反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)，不斷完善反洗錢內(nèi)部管理制度，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控能力，加強(qiáng)客戶身份識(shí)別能力，進(jìn)一步提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量，更加有效地預(yù)防和打擊洗錢及相關(guān)犯罪，為維護(hù)社會(huì)公平和穩(wěn)定作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

[1] 宋泓均,《中國洗錢犯罪對(duì)策學(xué)》，中國檢察出版社，2010年4月出版.

[2] 杜金富,《銀行業(yè)反洗錢與反恐怖融資培訓(xùn)手冊》,中國金融出版社,2011年5月出版.

[3] 陳萬彬,“金融機(jī)構(gòu)反洗錢客戶身份識(shí)別存在的難點(diǎn)及建議”《時(shí)代金融》,2012年第27期.

[4] 胡嫻,“當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢工作中存在的問題及對(duì)策研究”,《時(shí)代金融》,2012年第33期.

[5] 童文俊,“金融業(yè)反洗錢客戶身份識(shí)別制度的主要原則與關(guān)鍵環(huán)節(jié)”,《金融理論與實(shí)踐》,2011年第10期.

[6] 陳關(guān)軍,“當(dāng)前商業(yè)銀行電子渠道業(yè)務(wù)反洗錢的難點(diǎn)與對(duì)策”,《市場周刊·理論研究》，2012年第10期.