淺談商業(yè)銀行開展小微信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制

宋艷西 陳亞龍

（西南財(cái)經(jīng)大學(xué)證券與期貨學(xué)院，四川 成都 611130）

一、研究背景

當(dāng)前，小微經(jīng)濟(jì)已經(jīng)成為我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的重要力量，占我國企業(yè)總數(shù)的 99%，其生產(chǎn)總值占國內(nèi)生產(chǎn)總值的 60%左右，繳納的稅收接近國家稅收總額的50%，提供75%以上的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。小微企業(yè)在增加就業(yè)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長及社會和諧等方面起到不可替代的作用。

金融危機(jī)爆發(fā)后，由于原材料成本提高、融資成本增大、用工成本上升等經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定因素存在，小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級受到阻礙，生存狀況不容樂觀。鑒于此，支持、促進(jìn)小微企業(yè)的發(fā)展逐漸成為推動市場經(jīng)濟(jì)繁榮，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活力的重要舉措。另一方面，隨著大企業(yè)在資本市場融資能力的增強(qiáng)，“脫媒”趨勢越來越明顯，面對激烈的市場競爭，銀行要想生存和發(fā)展，必須重視開拓低議價(jià)能力的小微企業(yè)市場。但由于小微信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理體系尚不成熟，各家商業(yè)銀行的小微信貸業(yè)務(wù)發(fā)展并不順暢，小微企業(yè)融資情況依然不容樂觀。

二、小微企業(yè)及其貸款現(xiàn)狀分析

（一）小微企業(yè)的特點(diǎn)

經(jīng)過長期發(fā)展，我國小微企業(yè)具備如下一些特點(diǎn)：（1）經(jīng)營規(guī)模小。大多數(shù)小企業(yè)的規(guī)模在5000 萬以下，相對來說，微型企業(yè)更小。（2）抵御風(fēng)險(xiǎn)能力弱。小微企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，銷售渠道有限，整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，隨著經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定因素加大，其經(jīng)營更加困難，風(fēng)險(xiǎn)承受能力更弱。（3）信息透明程度低。小微企業(yè)信息的低透明度致使企業(yè)和銀行之間信息不對稱，造成“逆向選擇”和“道德風(fēng)險(xiǎn)”等問題。（4）缺乏有效的抵押物和擔(dān)保。小微企業(yè)大多處于企業(yè)生命周期的初期，固定資產(chǎn)少，難以提供足夠的擔(dān)保。（5）組織機(jī)構(gòu)不完善，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大而資金需求“短、頻、少、急”。

（二）小微企業(yè)貸款現(xiàn)狀

目前我國小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展還不成熟，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：（1）貸款成本高。（2）貸款余額占比較小。（3）銀行貸款與企業(yè)營運(yùn)規(guī)模不匹配。由于商業(yè)銀行對中小微企業(yè)發(fā)放貸款的條件要求高，大量貸款需求在100 萬以下的小微企業(yè)已經(jīng)成為銀行的貸款盲區(qū)。（4）擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)大。由于小微企業(yè)常常采用互保的形式獲得銀行貸款，其中一家企業(yè)倒閉就可能引發(fā)本擔(dān)保圈內(nèi)連鎖反應(yīng)，增加了企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)。（5）信貸資金需求趨大。目前，許多小微企業(yè)為適應(yīng)市場競爭需要進(jìn)行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，同時為消化當(dāng)下通脹帶來的企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成本上漲，小微企業(yè)對銀行的信貸資金的需求量不斷增大。

三、商業(yè)銀行對策分析

目前商業(yè)銀行對小微企業(yè)貸款的管理模式及管理思路主要有兩種。第一種是通過產(chǎn)品、服務(wù)方式等的不斷創(chuàng)新來緩解釋放小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)，從而達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的效果。另一種是通過對小微信貸整個過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有針對性地監(jiān)督、管理，來降低風(fēng)險(xiǎn)。

第一種方式包括目前銀行用群體擔(dān)保等方式。由于社區(qū)關(guān)系、族群關(guān)系的存在，小微企業(yè)常常存在于一個具有相對密切關(guān)系的群體中。通過他們?yōu)樾∥⑵髽I(yè)提供擔(dān)保，一方面，如果中小企業(yè)惡意逃債，則由群體進(jìn)行賠付。另一方面，同一社區(qū)的成員間相對了解程度高，成員間會根據(jù)小微企業(yè)的信用狀況作出選擇，降低銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評級的成本。目前各商業(yè)銀行采用的聯(lián)保形式就是基于此。

采用第二種方式的典型代表是民生銀行。民生銀行圍繞小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)流程實(shí)施全過程風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理，將風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)滲透應(yīng)用到業(yè)務(wù)流程的每個環(huán)節(jié)、每個階段和每個細(xì)節(jié)，從而實(shí)現(xiàn)了從“被動”的風(fēng)險(xiǎn)管理到“主動”風(fēng)險(xiǎn)管理的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)了在小微企業(yè)整體經(jīng)營困難的情況下依然可以保持良好的資產(chǎn)質(zhì)量。

無論采用的是何種小微信貸的管理理念和模式，或者綜合采用兩種風(fēng)險(xiǎn)管理模式，各商業(yè)銀行在進(jìn)行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的過程中，要切實(shí)做好信貸前風(fēng)險(xiǎn)控制、信貸中風(fēng)險(xiǎn)控制、信貸后風(fēng)險(xiǎn)控制。

（一）信貸前風(fēng)險(xiǎn)控制

（1）要強(qiáng)化中小企業(yè)信用評級建設(shè)，揭示小微企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)的大小，防范風(fēng)險(xiǎn)。（2）注重軟硬信息的結(jié)合，既要注重分析銀行往來賬戶上反映企業(yè)還款能力的硬信息，又要注重通過實(shí)地考察了解到的企業(yè)經(jīng)營動態(tài)、財(cái)務(wù)狀況等軟信息，使貸款在相對安全的環(huán)境下進(jìn)行。（3）要準(zhǔn)確定位市場，及時研究小微企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r、信貸需求等，定期開展實(shí)地調(diào)查以掌握當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)發(fā)展?fàn)顩r。

（二）信貸中風(fēng)險(xiǎn)控制

（1）要把握貸款規(guī)模。銀行應(yīng)對小微企業(yè)進(jìn)行科學(xué)的授信和評級，結(jié)合結(jié)構(gòu)和總量分析原則，確定授信總額度。（2）要把握貸款投放期限。針對不同生命周期及不同行業(yè)的小微企業(yè)所具有個各自獨(dú)有特點(diǎn)，銀行應(yīng)積極創(chuàng)造新的金融產(chǎn)品和服務(wù)以滿足其需求，同時銀行也可為小微企業(yè)提供信貸、咨詢、理財(cái)?shù)确?wù)。（3）要落實(shí)有效的擔(dān)保責(zé)任。銀行在以融資擔(dān)保方式進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)時，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的具體情況，確定擔(dān)保容量，以確保擔(dān)保有效。

（三）信貸后風(fēng)險(xiǎn)控制

（1）加強(qiáng)監(jiān)控貸后資金動向。銀行應(yīng)定期對客戶進(jìn)行貸后檢查，觀察并分析小微企業(yè)的經(jīng)營狀況，及時調(diào)整信貸政策。（2）加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行對企業(yè)的業(yè)務(wù)包含各種產(chǎn)品和服務(wù)的交叉，不僅要求銀行對自身產(chǎn)品的了解，也要求銀行對客戶有深入的了解，增加對客戶的監(jiān)控。同時要做到權(quán)責(zé)分明。（3）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急方案，建立信貸退出機(jī)制。一方面，要確定企業(yè)貸款中風(fēng)險(xiǎn)較大且可能給銀行帶來損失的部分，判斷其大小和程度；另一方面，要制定有效的分散風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃及應(yīng)對突發(fā)事件的措施和方案。商業(yè)銀行信貸退出應(yīng)把握適當(dāng)原則，在公平效率的條件下，進(jìn)行每一筆信貸業(yè)務(wù)，在需要進(jìn)行信貸退出時，綜合考慮其成本和效益以實(shí)現(xiàn)成本最小化，收益最大化。

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