我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)金融支持的模式研究

青海民族大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院 趙紅梅

1 我國(guó)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

我國(guó)中小企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模普遍不大，產(chǎn)業(yè)鏈比較單一，只有在特定地區(qū)才有固定的市場(chǎng)份額，有著很強(qiáng)的地域性；從分布地區(qū)來(lái)看，中小企業(yè)集中分布在東南沿海地區(qū)和長(zhǎng)三角地區(qū)，中西部地區(qū)則分布比較分散，且數(shù)量不多；從企業(yè)規(guī)模來(lái)看，我國(guó)中小企業(yè)的員工數(shù)量較少，基礎(chǔ)設(shè)施簡(jiǎn)單，企業(yè)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，而且利潤(rùn)空間比較小，資金補(bǔ)充能力不夠，這就導(dǎo)致生產(chǎn)缺乏持續(xù)性和穩(wěn)定性，只能進(jìn)行簡(jiǎn)單再生產(chǎn)，企業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)阻力重重。除此之外，我國(guó)中小企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力比較弱，雖然企業(yè)基數(shù)大，但是這些企業(yè)的生命周期比較短，常常因?yàn)橘Y金來(lái)源不足而導(dǎo)致企業(yè)關(guān)門或者倒閉。

對(duì)于中小企業(yè)發(fā)展制約最大的莫過(guò)于資金支持，因?yàn)閷?duì)于制約我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的其他制約因素來(lái)說(shuō)，資金可以對(duì)其進(jìn)行彌補(bǔ)，因此，解決中小企業(yè)的融資需求直接關(guān)系到其生存。我國(guó)中小企業(yè)的融資需求有三大表現(xiàn)：首先，我國(guó)中小企業(yè)的貸款有很大難度。我國(guó)中小企業(yè)分布格局比較分散，尤其是中西部地區(qū)，這就給我國(guó)各級(jí)金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)造成了一定困難，而且每當(dāng)國(guó)家實(shí)行緊縮的金融政策時(shí)，中小企業(yè)的貸款基本無(wú)法實(shí)現(xiàn)。雖然近幾年各級(jí)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的貸款比例和強(qiáng)度在增加，但是可以順利貸款的中小企業(yè)還是少之又少。其次，我國(guó)中小企業(yè)資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)仍然比較大。中小企業(yè)為了生存，在向銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款困難的情況下，它們不得不向民間一些融資機(jī)構(gòu)貸款，雖然能獲得一定的資金來(lái)源，但是民間融資機(jī)構(gòu)的利率往往比較高，這對(duì)利潤(rùn)空間本來(lái)就很小的中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，無(wú)異于更加壓縮其利潤(rùn)空間。另外，民間融資機(jī)構(gòu)也有一定的風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有合法的法律保障。第三點(diǎn)則表現(xiàn)在，有價(jià)值的中小企業(yè)很難被發(fā)現(xiàn)。這就使得中小企業(yè)很難在金融市場(chǎng)中實(shí)現(xiàn)其價(jià)值，有少數(shù)中小企業(yè)有著獨(dú)到的市場(chǎng)眼光和長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展規(guī)劃和目標(biāo)，也擁有相當(dāng)?shù)募夹g(shù)實(shí)力，有著非常大發(fā)展?jié)摿?，但是由于融資等各種原因，這些中小企業(yè)很難被發(fā)現(xiàn)，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中漸漸埋沒(méi)了自身。

2 我國(guó)中小企業(yè)融資困難的原因

我國(guó)的中小企業(yè)已經(jīng)有二三十年的發(fā)展歷史了，在上個(gè)世紀(jì)的90年代初是我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的最快的時(shí)期，主要是因?yàn)楫?dāng)時(shí)是我國(guó)城市經(jīng)濟(jì)改革發(fā)展的初期，各種物資產(chǎn)品比較缺乏，中小企業(yè)的發(fā)展適應(yīng)了當(dāng)時(shí)的需要。隨著我國(guó)沿海地區(qū)逐步開(kāi)放和改革，資金、勞動(dòng)力、市場(chǎng)需求都不同程度地刺激了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這就形成了我國(guó)中小企業(yè)大量集中在沿海的格局。可以說(shuō)，我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的格局在90年代中期就已經(jīng)奠定，經(jīng)過(guò)幾十年的發(fā)展歷程，我國(guó)中小企業(yè)在保障和改善民生方面起著巨大作用，對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)起著基礎(chǔ)性的作用?？偟膩?lái)說(shuō)，雖然我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展已經(jīng)形成了相當(dāng)?shù)囊?guī)模，取得了一定的成就，但是在進(jìn)入21世紀(jì)后，面臨著日益復(fù)雜的國(guó)際和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展也存在不少問(wèn)題。從大的方面來(lái)說(shuō)，近些年，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度快的同時(shí)，勞動(dòng)力和土地成本日益增加，人民幣在國(guó)際經(jīng)濟(jì)浪潮下不斷升值，原來(lái)一些適應(yīng)我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的有利因素已經(jīng)不復(fù)存在，無(wú)論是內(nèi)需還是外貿(mào)，我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展速度明顯放緩。

尤其是2008年金融危機(jī)過(guò)后，不少中小企業(yè)發(fā)展出現(xiàn)了停滯現(xiàn)象，還有大批以外需為導(dǎo)向的企業(yè)甚至出現(xiàn)了負(fù)增長(zhǎng)和倒閉現(xiàn)象。雖然政府在金融危機(jī)之后加大了對(duì)中小企業(yè)的扶持力度，在加快我國(guó)中小企業(yè)轉(zhuǎn)型方面下了不少功夫，但想要恢復(fù)中小企業(yè)健康發(fā)展還需時(shí)日。

我國(guó)中小企業(yè)在近幾年發(fā)展存在很大壓力，這是一個(gè)不爭(zhēng)的事實(shí)，究其原因有以下幾個(gè)方面：

(1)企業(yè)發(fā)展模式單一，缺乏創(chuàng)新。上文已經(jīng)談到過(guò)我國(guó)中小企業(yè)普遍規(guī)模比較小，利潤(rùn)空間不大，這些企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理和經(jīng)驗(yàn)等方面還不夠成熟，由于發(fā)展比較靈活，許多企業(yè)發(fā)展逐利性很強(qiáng)，受市場(chǎng)影響很大，發(fā)展比較盲目，沒(méi)有精力集中在自己的行業(yè)深入發(fā)展，造成的結(jié)果就是缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)力；中小企業(yè)由于啟動(dòng)資金不大，容易開(kāi)工，實(shí)力小，所以大多數(shù)中小企業(yè)不愿意花大成本去進(jìn)行創(chuàng)新，缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的眼光和目標(biāo)，比如在浙江義烏許多中小企業(yè)僅僅只做一些低層次的生產(chǎn)，產(chǎn)業(yè)鏈處于低端，缺乏深加工和創(chuàng)新意識(shí)。

(2)管理混亂，人才短缺。我國(guó)中小企業(yè)有許多都是一些小作坊式的，雖然具備了企業(yè)的結(jié)構(gòu)框架，但是在日常管理中經(jīng)常存在隨意性，缺乏民主，管理粗放；很明顯，這樣一些企業(yè)是很難吸引和留住人才的，因?yàn)樗鼰o(wú)法為企業(yè)人才提供一些戶口和子女就學(xué)等后備問(wèn)題，這是一個(gè)惡性循環(huán)，這點(diǎn)急需改變。

(3)外在因素的影響。外在因素除了體現(xiàn)在近些年勞動(dòng)力和土地成本的上漲，人民幣的升值問(wèn)題，內(nèi)需和外需都出現(xiàn)不小的阻力外，在政策制度方面，我國(guó)中小企業(yè)也面臨著“先天”的不足。由于種種原因，我國(guó)中小企業(yè)的賦稅負(fù)擔(dān)比較重，雖然國(guó)家已經(jīng)出臺(tái)了一些針對(duì)中小企業(yè)的減稅政策，但到2011年底，我國(guó)中小企業(yè)仍然有各種隱性的稅費(fèi)名目，這對(duì)資金實(shí)力本來(lái)就不雄厚的中小企業(yè)造成了巨大的成本壓力。而且中小企業(yè)融資很難，國(guó)家各大金融機(jī)構(gòu)和中小銀行對(duì)中小企業(yè)的融資等也是限制重重，這些“先天”不足也制約了我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展。

3 我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)金融支持的雙贏模式

3.1 完善商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范策略

商業(yè)銀行之所以對(duì)中小企業(yè)的融資采取消極態(tài)度，主要是考慮到風(fēng)險(xiǎn)因素，因此要改善中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀，首先應(yīng)當(dāng)從優(yōu)化商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范策略入手，減少銀行的可預(yù)見(jiàn)損失。當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)除了最常被關(guān)注的信用風(fēng)險(xiǎn)之外，還有兩種需要引起注意：一種是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)波動(dòng)對(duì)利率造成的影響，使得銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)加??；另一種是由于銀行的管理不完善、賬目混亂、業(yè)務(wù)工作流程不順暢、不能嚴(yán)格執(zhí)行工作制度、機(jī)制不健全等銀行自身的工作風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)的存在，對(duì)銀行的正常經(jīng)營(yíng)影響很大。因此，必須在銀行內(nèi)部建立健全風(fēng)險(xiǎn)的防范機(jī)制，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理預(yù)測(cè)和評(píng)估，對(duì)工作流程進(jìn)行全面分析，建立科學(xué)的防線測(cè)算模型，區(qū)分不同程度的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)采取不同的防范策略。積極制定符合銀行發(fā)展規(guī)劃的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，對(duì)銀行的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行流程優(yōu)化，使工作流程在保證效率的基礎(chǔ)上增強(qiáng)安全系數(shù)，并實(shí)施開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理的長(zhǎng)效機(jī)制，建立健康的銀行信貸體系。

3.2 探索建立市場(chǎng)性的銀行制

目前我國(guó)中小企業(yè)的融資渠道比較少，大部分來(lái)源于銀行貸款，因此探索建立市場(chǎng)性的主辦銀行制度，能夠在中小企業(yè)和商業(yè)銀行之間建立起比較符合雙方發(fā)展?fàn)顩r的聯(lián)系渠道，充分利用我國(guó)當(dāng)前融資體系的特點(diǎn)，解決中小企業(yè)的外部融資難題。如果實(shí)施市場(chǎng)性銀行制度：首先是有利于商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的發(fā)展規(guī)劃進(jìn)行詳細(xì)了解，增加銀行對(duì)企業(yè)的信任度；其次是中小企業(yè)能夠獲得銀行在內(nèi)部管理方面的金融服務(wù)，得到更多的市場(chǎng)信息，同時(shí)也能獲得穩(wěn)定的資金支持，這對(duì)企業(yè)的發(fā)展是十分有利的。

3.3 建立符合中小企業(yè)發(fā)展需求的信用評(píng)價(jià)體系

由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，經(jīng)濟(jì)體制呈現(xiàn)多元化，大量的惡性競(jìng)爭(zhēng)、不規(guī)范的市場(chǎng)行為對(duì)市場(chǎng)的信用體系形成了一定程度的傷害，在這種不利的局面下，中小企業(yè)由于受到自身規(guī)模和發(fā)展?fàn)顩r的閑置，更容易產(chǎn)生信用危機(jī)，降低其從商業(yè)銀行獲取貸款的機(jī)會(huì)。因此應(yīng)當(dāng)對(duì)我國(guó)中小企業(yè)的信用評(píng)價(jià)制度進(jìn)行完善，中小企業(yè)自身必須完善財(cái)務(wù)制度，提高信息的可信度和透明度。應(yīng)當(dāng)對(duì)財(cái)務(wù)制度進(jìn)行完善，確保財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)等崗位人員能夠各司其職，保證財(cái)務(wù)人員的職業(yè)素質(zhì)，要對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督，確保其合法性，要對(duì)企業(yè)財(cái)政信息進(jìn)行備案，確保不出現(xiàn)虛假信息，積極與銀行進(jìn)行溝通和交流，提高企業(yè)信用度，使企業(yè)能夠在申請(qǐng)貸款時(shí)占據(jù)有利形勢(shì)。同時(shí)要進(jìn)一步提高信用等級(jí)，塑造誠(chéng)信的企業(yè)的形象，中小企業(yè)就必須擺脫拖欠借款、逃避銀行借貸、生產(chǎn)劣質(zhì)產(chǎn)品、惡意拖欠工人工資等的不良的字眼，從規(guī)范自身的市場(chǎng)行為做起，正當(dāng)經(jīng)營(yíng)，誠(chéng)實(shí)守信，及時(shí)清理償還所欠債務(wù)，優(yōu)化財(cái)務(wù)狀況，建立良好的市場(chǎng)的信譽(yù)，提高整體的競(jìng)爭(zhēng)力，切實(shí)地提高企業(yè)的信用等級(jí)。

3.4 積極研發(fā)符合中小企業(yè)特點(diǎn)的金融產(chǎn)品

銀行研發(fā)和推行金融產(chǎn)品的出發(fā)點(diǎn)在于其是否能夠?qū)︺y行工作效率和既得利益有所幫助，能夠提高銀行的實(shí)際工作效能，因此針對(duì)中小企業(yè)發(fā)展特點(diǎn)的金融產(chǎn)品的制定應(yīng)當(dāng)符合以下要求：要切實(shí)考慮到中小企業(yè)實(shí)際需求，例如可采取無(wú)形資產(chǎn)質(zhì)押、買方擔(dān)保、倉(cāng)單抵押等多種形式；在理財(cái)類的業(yè)務(wù)方面，可以提供應(yīng)收賬款質(zhì)押、短期融資證券等業(yè)務(wù)；還可根據(jù)中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，提供資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)劃、經(jīng)濟(jì)信息服務(wù)、理財(cái)顧問(wèn)等綜合類的業(yè)務(wù)形式。

3.5 積極發(fā)展多元化的銀行投資業(yè)務(wù)

當(dāng)前國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行的投資行為從法律角度進(jìn)行了放寬，允許商業(yè)銀行在合適的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下進(jìn)行投資行為，這也就意味著商業(yè)銀行能夠?qū)χ行∑髽I(yè)提供更多的融資支持，例如：商業(yè)銀行可以對(duì)中小企業(yè)大力提供市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)信息和金融信息的管理和咨詢服務(wù)，以幫助企業(yè)的信用體系完善為目的，優(yōu)化中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理策略，同時(shí)也培植銀行潛在的客戶群體，實(shí)現(xiàn)銀行融資業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展；還可對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)，通過(guò)對(duì)中小企業(yè)的科技含量、風(fēng)險(xiǎn)因素、發(fā)展?fàn)顩r等進(jìn)行分析，選擇具有發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)投入權(quán)益性資本，增強(qiáng)商業(yè)銀行在企業(yè)的管理權(quán)，協(xié)助企業(yè)經(jīng)營(yíng)，在企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展的同時(shí)獲取相應(yīng)收益，達(dá)到雙贏局面。

4 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，中小企業(yè)是國(guó)家經(jīng)濟(jì)的基石，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了巨大的動(dòng)力。要徹底解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，既需要國(guó)家政策的大力支持，也需要銀行等金融機(jī)構(gòu)的積極幫助。作為企業(yè)自身而言，更要從減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提供企業(yè)信用度等措施入手，進(jìn)一步提高自身發(fā)展?jié)摿Γ喙荦R下，才能使中小企業(yè)得到更好的發(fā)展，從而推動(dòng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的整體進(jìn)步。

[1]談紅.商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)惜貸問(wèn)題探討[J].改革與開(kāi)放,2009(8).

[2]紀(jì)建悅,郅岳.我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)科技型中小企業(yè)融資支持的金融創(chuàng)新研究[J].農(nóng)村金融研究,2012(3).

[3]王震,張賀.論商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的信貸風(fēng)險(xiǎn)防控[J].現(xiàn)代商業(yè),2013(30).

[4]曾慶樂(lè).商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理探析[J].經(jīng)濟(jì)視角,2011(9).