加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督 確保規(guī)范經(jīng)營(yíng)

李家人 劉慧清

(龍南縣煙草專賣局，江西 龍南 341700)

加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部監(jiān)督工作是國(guó)家局黨組立足“兩個(gè)至上”行業(yè)共同價(jià)值觀提出的旨在提高行業(yè)工作效率和促進(jìn)行業(yè)規(guī)范自律，鞏固和完善煙草專賣制度，促進(jìn)行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，樹立良好社會(huì)形象的一項(xiàng)重要決策。2011年9月1日，煙草系統(tǒng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督機(jī)構(gòu)改革試點(diǎn)工作在江西省正式啟動(dòng)，把握機(jī)遇，通過(guò)試點(diǎn)工作提升規(guī)范經(jīng)營(yíng)意識(shí)和嚴(yán)格自律意識(shí)、落實(shí)監(jiān)管責(zé)任，完善內(nèi)控流程，推進(jìn)主動(dòng)監(jiān)管，構(gòu)建“以內(nèi)管促內(nèi)控，以內(nèi)控促自律”的良好機(jī)制，把內(nèi)管工作推向縱深，使監(jiān)管成效得到充分體現(xiàn)，是新形勢(shì)下將內(nèi)管工作水平提升到一個(gè)新階段，確保行業(yè)內(nèi)規(guī)范經(jīng)營(yíng)的必然要求。

1 加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的認(rèn)識(shí)和體會(huì)

1.1 深化認(rèn)識(shí)加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的必要性

1.1.1 加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督是鞏固和完善煙草專賣制度的必然要求

加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的專賣管理監(jiān)督，就是要在專賣體制下解決行業(yè)自身存在的問(wèn)題，真正發(fā)揮專賣制度的優(yōu)越性，就是要為行業(yè)改革與發(fā)展?fàn)I造良好的內(nèi)部和外部環(huán)境，就是要為鞏固和完善煙草專賣制度創(chuàng)造有利條件。

1.1.2 加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督是履行煙草專賣法律法規(guī)賦予職責(zé)的必然要求

加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督就是履行《煙草專賣法》及《實(shí)施條例》職責(zé)，行業(yè)自身管理和發(fā)展的好壞，體現(xiàn)著立法本意實(shí)現(xiàn)的程度，影響著社會(huì)對(duì)行業(yè)及專賣制度的評(píng)價(jià)。能否堅(jiān)持煙草專賣制度，關(guān)鍵就要看煙草行業(yè)自身的發(fā)展是否健康。

1.1.3 加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督是企業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)、健康有序發(fā)展的必然要求

當(dāng)前，面對(duì)新形勢(shì)下的煙草發(fā)展，我們要充分認(rèn)識(shí)到機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存的事實(shí)。我們能否落實(shí)國(guó)家局、省局的工作部署，建立健全內(nèi)部的監(jiān)督機(jī)制，在工作中“體現(xiàn)時(shí)代性、把握規(guī)律性、富于創(chuàng)造性”，關(guān)鍵在于我們煙草系統(tǒng)自身內(nèi)部的建設(shè)上，只有在把煙草效益搞上去的同時(shí)，加強(qiáng)規(guī)范管理意識(shí)，形成一套有效的、健全的并完全適合自身實(shí)際的機(jī)制，才能確保企業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)、促使現(xiàn)代化企業(yè)健康有序發(fā)展。

1.2 充分認(rèn)識(shí)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的重要性

1.2.1 實(shí)現(xiàn)行業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序根本性好轉(zhuǎn)的重要基礎(chǔ)和前提

煙草企業(yè)實(shí)行內(nèi)部監(jiān)管，是煙草企業(yè)維護(hù)正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序，創(chuàng)造一個(gè)良好的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的客觀需要。實(shí)踐告誡我們假若企業(yè)內(nèi)部管理混亂，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不規(guī)范，專賣法律法規(guī)得不到全面貫徹執(zhí)行，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序紊亂，勢(shì)必危及企業(yè)的發(fā)展和生存。所以，建立一整套內(nèi)部監(jiān)管機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，是實(shí)現(xiàn)行業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序根本性好轉(zhuǎn)的重要基礎(chǔ)和前提。

1.2.2 落實(shí)企業(yè)內(nèi)部規(guī)范的必須手段

嚴(yán)格規(guī)范是行業(yè)改革發(fā)展的生命線，是建設(shè)現(xiàn)代煙草的重要組成部分。開展內(nèi)部監(jiān)管不僅對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理人員管理行為起到有效監(jiān)督，同時(shí)對(duì)全面落實(shí)嚴(yán)格規(guī)范提供了必要的手段和途徑，從體制機(jī)制上保障嚴(yán)格規(guī)范的落實(shí)。認(rèn)真搞好內(nèi)部監(jiān)管，問(wèn)題早發(fā)現(xiàn)、早解決，避免給企業(yè)帶來(lái)嚴(yán)重?fù)p失和后果。

2 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作現(xiàn)狀、存在問(wèn)題及原因分析

從國(guó)家局《行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范》運(yùn)行以來(lái)，各級(jí)煙草專賣局按照國(guó)家局的要求在機(jī)構(gòu)設(shè)置、隊(duì)伍建設(shè)、制度建設(shè)、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查等方面取得了明顯成效。但是，煙草內(nèi)部專賣監(jiān)督工作仍存在著諸多矛盾與問(wèn)題。

2.1 思想認(rèn)識(shí)不足，與國(guó)家局的要求存在差距

一是，行業(yè)內(nèi)部仍有部分人員受傳統(tǒng)思想的影響，主動(dòng)監(jiān)管和主動(dòng)接受監(jiān)管的觀念淡?。欢?，因近年的專賣內(nèi)管檢查以整頓規(guī)范、專項(xiàng)治理、專項(xiàng)檢查等以帶有整頓性質(zhì)的形式為主，這種形式雖解決突出問(wèn)題，但它僅限于事后監(jiān)管，沒(méi)有充分認(rèn)識(shí)到該項(xiàng)工作的長(zhǎng)期性和實(shí)效性，導(dǎo)致許多制度、規(guī)定以應(yīng)付考核和檢查為主，流于形式、走過(guò)場(chǎng)，使得煙草內(nèi)部監(jiān)督缺乏思想基礎(chǔ)和精神動(dòng)力。

2.2 內(nèi)管人員綜合業(yè)務(wù)水平參差不齊，工作積極性不高

一是，內(nèi)管人員的專業(yè)知識(shí)水平和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)比一般崗位要求要高，必須熟練掌握詳細(xì)的營(yíng)銷知識(shí)、各項(xiàng)法律法規(guī)和計(jì)算機(jī)操作技能，從目前基層煙草專賣內(nèi)管人員的配置上看，很難達(dá)到專職內(nèi)管工作人員應(yīng)有的專業(yè)水平；二是，部分專賣人員“重市場(chǎng)監(jiān)管、輕內(nèi)部監(jiān)管”的思想在行業(yè)內(nèi)部還時(shí)有存在，沒(méi)有真正樹立起煙草內(nèi)部專賣管理監(jiān)督意識(shí)。

2.3 監(jiān)管內(nèi)容不清楚

雖然市、縣兩級(jí)局的專賣內(nèi)管職責(zé)在多個(gè)文件中作了規(guī)定，但日常監(jiān)管具體該做哪些工作不清楚；市、縣兩級(jí)局之間具體如何分工才能達(dá)到對(duì)各類煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行全過(guò)程有效監(jiān)管，也不清楚；有些單位專賣內(nèi)管除了定期檢查外，平時(shí)就無(wú)所適從。

2.4 監(jiān)管方式、方法不明確

有些單位對(duì)于容易產(chǎn)生的不規(guī)范問(wèn)題，需要收集哪些業(yè)務(wù)資料、采取什么措施、經(jīng)過(guò)什么流程才能及時(shí)發(fā)現(xiàn)處理，不太清楚；工作結(jié)束后需要留存哪些檔案也不清楚；監(jiān)管措施隨意性大、針對(duì)性不強(qiáng)，管得過(guò)多過(guò)雜和不作為、應(yīng)付的問(wèn)題同時(shí)存在。

3 行業(yè)內(nèi)加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督、實(shí)現(xiàn)規(guī)范經(jīng)營(yíng)途徑與對(duì)策的再思考

3.1 從宣傳教育入手，及時(shí)糾正對(duì)內(nèi)管工作思想認(rèn)識(shí)上存在的偏差

3.1.1 針對(duì)部分人對(duì)內(nèi)管工作重要性認(rèn)識(shí)不到位，認(rèn)為內(nèi)管工作只是表面形式，只要有幾個(gè)內(nèi)管人員寫寫材料、整整資料、走走市場(chǎng)就行了的情況。采取教育培訓(xùn)引導(dǎo)的方式方法，使其真正理解內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的目的、要求、內(nèi)容、方法以及措施，并在日常內(nèi)管工作中加以重視、貫徹和落實(shí)。

3.1.2 針對(duì)一些人認(rèn)為“內(nèi)管工作是專賣部門的事”、“內(nèi)管工作是內(nèi)管員的事”的思想，應(yīng)加大宣傳，特別是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督機(jī)構(gòu)改革試點(diǎn)工作開展以后，市局內(nèi)管派駐辦、縣局內(nèi)管派駐組作為獨(dú)立的部門，應(yīng)首先從認(rèn)識(shí)上轉(zhuǎn)變，使員工了解內(nèi)管派駐部門的工作職責(zé)、工作流程，深化了解、爭(zhēng)取支持，充分發(fā)揮集體智慧和力量，實(shí)現(xiàn)以自律促規(guī)范的目的。要積極開創(chuàng)“責(zé)任明確、全員參與、各部門齊抓共管”的內(nèi)管工作局面。

3.1.3 針對(duì)一些內(nèi)管人員在日常內(nèi)管工作中怕得罪人，不敢監(jiān)管的思想，一方面從制度建設(shè)上入手，用制度來(lái)保障內(nèi)管人員敢于監(jiān)管，另一方面通過(guò)教育使內(nèi)管人員自主克服畏難情緒，在日常內(nèi)管工作中敢于對(duì)各類違法、違規(guī)案件和不規(guī)范行為進(jìn)行暴光和處理。此外，積極引導(dǎo)員工算好廉潔自律賬和違紀(jì)成本賬，自覺(jué)樹立起自律責(zé)任意識(shí)，提高自控能力。

3.2 從整合內(nèi)管監(jiān)督職能入手，確保監(jiān)管效果

3.2.1 著力實(shí)現(xiàn)監(jiān)督關(guān)口前移

當(dāng)前行業(yè)內(nèi)管工作基本上是事后監(jiān)管，雖然通過(guò)信息化手段開發(fā)了內(nèi)部專賣管理監(jiān)督系統(tǒng)軟件，但整體上來(lái)看還未能實(shí)現(xiàn)事前、事中、事后的全程監(jiān)管，往往是在進(jìn)、銷、存等經(jīng)營(yíng)行為發(fā)生以后，甚至是在問(wèn)題出現(xiàn)、損失形成乃至不良影響產(chǎn)生以后才實(shí)施監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題。因此，只有將治標(biāo)與治本結(jié)合起來(lái)，關(guān)口前移，通過(guò)提高認(rèn)識(shí)、完善制度、創(chuàng)新手段、提前介入、隨時(shí)跟進(jìn)、強(qiáng)化管理和監(jiān)督，使行業(yè)少出問(wèn)題、干部少犯錯(cuò)誤。

3.2.2 將內(nèi)管工作的重心下移

重心下移，分兩個(gè)層面，一個(gè)是行業(yè)內(nèi)管工作的重心要下移，近年來(lái)隨著行業(yè)內(nèi)管工作的不斷強(qiáng)化，一些大的規(guī)范問(wèn)題已經(jīng)基本杜絕，容易出現(xiàn)和發(fā)生不規(guī)范問(wèn)題的工作環(huán)節(jié)主要集中在工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)和基層縣局，因此上行業(yè)內(nèi)觀的工作重心要向基層下移。另一個(gè)就是在基層特別是縣級(jí)局日常專賣內(nèi)管工作中，內(nèi)管人員要深入到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的一線，去對(duì)各種監(jiān)管數(shù)據(jù)進(jìn)行提取、分析、走訪和核實(shí)。

3.3 從卷煙經(jīng)營(yíng)各個(gè)環(huán)節(jié)入手，強(qiáng)化監(jiān)管流程

3.3.1 煙草專賣行政管理環(huán)節(jié)

加強(qiáng)煙草專賣行政管理監(jiān)督，是縣級(jí)局對(duì)自身開展的自我監(jiān)督。加強(qiáng)煙草專賣行政管理過(guò)程監(jiān)督應(yīng)重點(diǎn)把好以下幾個(gè)環(huán)節(jié)：一是，對(duì)行政許可事項(xiàng)的監(jiān)督，即對(duì)煙草專賣零售許可證辦理環(huán)節(jié)的監(jiān)督，要求內(nèi)部監(jiān)管部門對(duì)各稽查中隊(duì)上報(bào)的零售經(jīng)營(yíng)戶辦證申請(qǐng)條件進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)復(fù)核，深入申請(qǐng)人所在地查看是否符合辦證條件，是否與其提供的辦證資料信息相符，是否存在辦“人情證”、“關(guān)系證”等違規(guī)情況；二是，要加強(qiáng)許可證辦理流程的監(jiān)督，看是否進(jìn)行了資格審查、公示、是否在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)辦理完畢、是否履行了意見(jiàn)答復(fù)和告知程序等。

3.3.2 卷煙經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)

加強(qiáng)卷煙經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)的監(jiān)督，要切實(shí)深入卷煙貨源分配、客戶經(jīng)理市場(chǎng)拜訪、營(yíng)銷個(gè)案調(diào)查、營(yíng)銷策略服務(wù)指導(dǎo)等環(huán)節(jié)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)跟蹤監(jiān)督：一是，監(jiān)督營(yíng)銷部門執(zhí)行上級(jí)供貨標(biāo)準(zhǔn)情況，發(fā)現(xiàn)違反供貨標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)象，應(yīng)及時(shí)下發(fā)整改通知書，并對(duì)其整改落實(shí)和后續(xù)供貨情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督；二是，加強(qiáng)對(duì)營(yíng)銷部門分單做賬情況的監(jiān)督；三是，加強(qiáng)對(duì)營(yíng)銷部門賣“大戶”、假入網(wǎng)銷售、跨區(qū)域銷售、違反價(jià)格政策銷售等違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的監(jiān)督；對(duì)上述環(huán)節(jié)工作的監(jiān)督，要求內(nèi)管人員必須深入實(shí)地和現(xiàn)場(chǎng)，按照規(guī)定的監(jiān)管工作流程進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督，并有痕跡化的監(jiān)督記載，同時(shí)要把重點(diǎn)放在違規(guī)整改落實(shí)和后續(xù)經(jīng)營(yíng)情況的跟蹤上，確保監(jiān)督收到實(shí)際效果。

3.3.3 卷煙配送環(huán)節(jié)

加強(qiáng)對(duì)卷煙物流配送部門的監(jiān)管，要把重點(diǎn)放在服務(wù)態(tài)度、服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)效率三個(gè)方面，要求內(nèi)管人員不定期到物流配送部門進(jìn)行工作交流和例行檢查，看是否嚴(yán)守了工作流程，是否落實(shí)了客戶投訴受理制度，是否保證了客戶貨物的安全，同時(shí)還要不定期深入市場(chǎng)開展客戶滿意度調(diào)查了解，征詢他們對(duì)卷煙配送工作人員服務(wù)態(tài)度、服務(wù)質(zhì)量、責(zé)任意識(shí)等方面的意見(jiàn)和建議，看是否存在貨物投送不及時(shí)、不負(fù)責(zé)、對(duì)客戶態(tài)度粗暴，至私吞、調(diào)換客戶貨物等惡劣現(xiàn)象。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和收集的意見(jiàn)建議，內(nèi)管部門應(yīng)及時(shí)與物流配送部門溝通反饋，并對(duì)其整改落實(shí)情況進(jìn)行后續(xù)跟蹤監(jiān)控，不斷提高卷煙物流配送服務(wù)質(zhì)量、效率和滿意度。

3.4 從建立高素質(zhì)內(nèi)管隊(duì)伍入手，保證監(jiān)管

3.4.1 完善機(jī)構(gòu)設(shè)置，充實(shí)力量

在當(dāng)前內(nèi)部專賣管理監(jiān)督機(jī)構(gòu)改革試點(diǎn)工作的指導(dǎo)下，省內(nèi)各級(jí)煙草部門都應(yīng)設(shè)立專職內(nèi)管派駐部門，辦公場(chǎng)所與專賣部門相對(duì)獨(dú)立，同時(shí)按照國(guó)家局的要求配足配齊專職工作人員，保證內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的順利開展。

3.4.2 加強(qiáng)培訓(xùn)，提高素質(zhì)

要不斷強(qiáng)化對(duì)現(xiàn)有內(nèi)管人員培訓(xùn)力度，通過(guò)深入開展“崗位大練兵、大比武”等活動(dòng)，按照“流程化、痕跡化、精細(xì)化”工作標(biāo)準(zhǔn)，既要增強(qiáng)對(duì)內(nèi)管人員兩煙經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，又要切實(shí)增強(qiáng)各級(jí)專賣內(nèi)管工作人員的監(jiān)管意識(shí)和責(zé)任意識(shí)。

3.5 從提高信息化技術(shù)入手，提升監(jiān)管效率

內(nèi)管工作涉及到行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的方方面面，其范圍廣、層次深。內(nèi)管人員在日常監(jiān)管中要面對(duì)紛繁復(fù)雜的專賣品流轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)的獲取、整理、統(tǒng)計(jì)、核對(duì)、管理工作，工作量大，任務(wù)繁重、既費(fèi)神又費(fèi)時(shí)，加之內(nèi)管工作人員少，導(dǎo)致內(nèi)管工作往往是疲于應(yīng)付，走過(guò)程。此外，內(nèi)管工作中還普遍存在內(nèi)管監(jiān)督業(yè)務(wù)流程難以固化、難以維持、難以監(jiān)督的問(wèn)題，導(dǎo)致監(jiān)管效率低，監(jiān)管成效不明顯。因此，我們要充分利用信息化技術(shù)和手段，加強(qiáng)內(nèi)管監(jiān)督系統(tǒng)的開發(fā)和應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)內(nèi)管業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的獲取分析核對(duì)功能、實(shí)時(shí)預(yù)警功能、規(guī)范工作流程功能以及發(fā)布內(nèi)管信息通報(bào)等功能，以減少內(nèi)管工作人員的工作量，減低工作難度，提高內(nèi)管工作效率和監(jiān)管成效。

總之，內(nèi)部專賣管理監(jiān)督是各級(jí)煙草企業(yè)圍繞企業(yè)的“卷煙上水平”中心工作，發(fā)揮其職能，服務(wù)于企業(yè)發(fā)展的重要平臺(tái)。煙草行業(yè)要在改革中謀發(fā)展，就必須在“垂直管理、雙重領(lǐng)導(dǎo)、相對(duì)獨(dú)立”原則的指導(dǎo)下，堅(jiān)持循序漸進(jìn)，不斷創(chuàng)新，融會(huì)貫通，講求實(shí)效，向高層次的管理和監(jiān)督邁進(jìn)，把實(shí)際工作中的潛能轉(zhuǎn)化為動(dòng)能和資源，行業(yè)內(nèi)規(guī)范經(jīng)營(yíng)一定能得以實(shí)現(xiàn)，內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作就一定能夠取得圓滿成功。

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