金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展?fàn)顩r的調(diào)查與思考

邱泉

摘要：本文通過對(duì)湖南省懷化市農(nóng)民專業(yè)合作社進(jìn)行調(diào)查，對(duì)金融支持其發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題進(jìn)行了分析。分析結(jié)果表明，金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展中存在金融機(jī)構(gòu)信貸支持、抵押擔(dān)保能力、合作社自身?xiàng)l件、扶持政策措施、農(nóng)村金融服務(wù)能力“五大不足”。本文提出加強(qiáng)政府引導(dǎo)，創(chuàng)新金融服務(wù)，建立健全擔(dān)保機(jī)制，加強(qiáng)合作社規(guī)范化管理，促進(jìn)金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展。

關(guān)鍵詞：農(nóng)民專業(yè)合作社 金融支持 金融服務(wù)

一、懷化市農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展現(xiàn)狀

懷化地處湖南西部，區(qū)域環(huán)境差異較大，適應(yīng)豐富多樣的農(nóng)產(chǎn)品生長。懷化市農(nóng)民專業(yè)合作社依托得天獨(dú)厚的自然條件，大力發(fā)展種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)，取得了初步成效。截至2012年底，全市共有農(nóng)民專業(yè)合作社1238家，農(nóng)民專業(yè)合作社成員10.06萬人，帶動(dòng)非成員農(nóng)戶9.84萬戶。其中在工商部門登記注冊(cè)1211家，從事種植業(yè)684家，畜牧業(yè)326家。2012年全市農(nóng)民專業(yè)合作社種植面積19.56萬畝，完成銷售產(chǎn)值10.96億元，實(shí)現(xiàn)純收入4.71萬元，上繳稅金138.5萬元，為促進(jìn)懷化市農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村繁榮方面發(fā)揮了重要作用。

（一）懷化市農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展特點(diǎn)

1.從發(fā)起方式來看，形成了以大戶牽頭為主、多種創(chuàng)辦主體共同發(fā)展的局面。據(jù)調(diào)查，懷化市農(nóng)民專業(yè)合作社大多數(shù)是由大戶（能手）發(fā)起成立的，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)大戶擁有較為豐富的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)，在市場銷售、生產(chǎn)資料采購、信息獲取都占有優(yōu)勢，能夠引導(dǎo)農(nóng)民生產(chǎn)營銷農(nóng)產(chǎn)品，活躍市場，增加收入。此外，創(chuàng)辦發(fā)起主體有中小企業(yè)、農(nóng)技服務(wù)組織、供銷合作社、村干部等，如芷江田豐薯業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社是由渲豐薯業(yè)有限責(zé)任公司由發(fā)起成的，麻陽蘭里農(nóng)民綜合服務(wù)社由原蘭里供銷社改制后組建。

2.從覆蓋行業(yè)看，農(nóng)民專業(yè)合作社多集中在農(nóng)產(chǎn)品商品率較高的行業(yè)和生產(chǎn)加工過程中技術(shù)資本要求高的行業(yè)。懷化市各縣農(nóng)產(chǎn)品行業(yè)發(fā)展不均衡，地域特色明顯，如麻陽縣和洪江市盛產(chǎn)柑橘，種植業(yè)商品率較高，因此該兩縣的農(nóng)民專業(yè)合作社多以經(jīng)營柑橘為代表的種植業(yè)，新晃牛肉、芷江及辰溪的鴨肉較為有名，商品化程度較高，則當(dāng)?shù)氐膶I(yè)合作社以養(yǎng)殖業(yè)較為多見。

3.從地域上看，農(nóng)民專業(yè)合作社在全市各縣市區(qū)發(fā)展不夠平衡。由于地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不同，市場化、產(chǎn)業(yè)化程度的不同，以及對(duì)發(fā)展合作社的認(rèn)識(shí)和重視程度不同，縣（市）區(qū)間發(fā)展不平衡。

4.從經(jīng)營的領(lǐng)域看，呈范圍梯次化發(fā)展。懷化市農(nóng)民專業(yè)合作社的經(jīng)營領(lǐng)域已從過去單純的技術(shù)推廣服務(wù)，逐步向技術(shù)、信息、加工、銷售、儲(chǔ)運(yùn)等產(chǎn)前產(chǎn)中產(chǎn)后服務(wù)轉(zhuǎn)變，產(chǎn)業(yè)范圍從水果、蔬菜等經(jīng)濟(jì)作物逐步拓展到畜牧、水產(chǎn)和糧食作物等。

5.從發(fā)展趨勢看，產(chǎn)業(yè)縱深發(fā)展逐步加快。隨著農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度逐年提高，農(nóng)民合作社發(fā)展不斷深化，合作領(lǐng)域逐年擴(kuò)大，由原有以組、村為單位，發(fā)展到目前的跨鄉(xiāng)鎮(zhèn)甚至跨縣合作，如芷江洪元優(yōu)質(zhì)桃專業(yè)合作社帶動(dòng)發(fā)展農(nóng)戶1250戶，成員分布全縣12個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)。

二、懷化市金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展現(xiàn)狀

（一）懷化市農(nóng)民專業(yè)合作社的資金需求特點(diǎn)

1.合作社資金需求量差別較大

由于懷化市不同地區(qū)的農(nóng)民專業(yè)合作社以及同一地區(qū)不同行業(yè)的農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展水平參差不齊，因此對(duì)資金需求的額度也存在較大的差距。對(duì)于那些仍處于初創(chuàng)期的農(nóng)民專業(yè)合作社而言，其為社員提供的服務(wù)內(nèi)容較為單一，規(guī)模不大，對(duì)資金的需求額度也相對(duì)較小；而那些已經(jīng)初具規(guī)模的合作社正處于擴(kuò)張期，需要擴(kuò)大生產(chǎn)，增加和改進(jìn)機(jī)器設(shè)備，因此對(duì)資金的需求額度相對(duì)較大。如會(huì)同縣昌盛葡萄農(nóng)民專業(yè)合作社擬投資建設(shè)一種先進(jìn)的水果保鮮貯藏設(shè)備，預(yù)計(jì)項(xiàng)目投資500萬元，需貸款250萬元。從總體上看，農(nóng)民專業(yè)合作社普遍對(duì)資金需求強(qiáng)烈，單個(gè)合作社資金需求額度不大，多數(shù)都在100萬元以下。

2.對(duì)資金需求的期限具有多樣性

由于農(nóng)民專業(yè)合作社在一定程度上實(shí)現(xiàn)了農(nóng)業(yè)的規(guī)模化生產(chǎn)，其對(duì)資金的需求已不再局限于傳統(tǒng)的簡單再生產(chǎn)的資金投入，而是遍布了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的各個(gè)環(huán)節(jié)的服務(wù)和經(jīng)營活動(dòng)，不同環(huán)節(jié)所需要的資金周轉(zhuǎn)期限存在的差異使農(nóng)民專業(yè)合作社對(duì)資金需求的期限具有多樣性。

如用于集中采購銷售的資金周轉(zhuǎn)最快；用于購買種子、化肥和農(nóng)藥的資金往往要等農(nóng)產(chǎn)品收獲后才能收回；如果是建造大棚、廠房、添置農(nóng)業(yè)生產(chǎn)機(jī)械，則資金的周轉(zhuǎn)時(shí)期就更長。另外，不同行業(yè)的農(nóng)民專業(yè)合作社投入資金的回收期限也不相同，我市農(nóng)民專業(yè)合作社種類豐富多樣，遍及了養(yǎng)殖業(yè)、種植業(yè)、運(yùn)輸、農(nóng)業(yè)服務(wù)等行業(yè)，從事農(nóng)產(chǎn)品運(yùn)銷服務(wù)的合作社資金周轉(zhuǎn)相對(duì)最快，而從事果樹種植及經(jīng)濟(jì)林作物的種植行業(yè)資金周轉(zhuǎn)較慢，一般需要3年以上，再如進(jìn)行農(nóng)產(chǎn)品加工和農(nóng)機(jī)服務(wù)的合作社由于對(duì)設(shè)備和廠房的投入相對(duì)較多，因此行業(yè)不同直接影響資金回收的速度。

3.對(duì)獲得資金的時(shí)效性要求很高

由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的周期性和季節(jié)性特點(diǎn)，使農(nóng)民專業(yè)合作社對(duì)于資金的需求往往也具有季節(jié)性的變化規(guī)律，尤其在收獲季節(jié)對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行統(tǒng)一收購、統(tǒng)一出售時(shí)，對(duì)資金的需求常常來勢較快，以便規(guī)避自然風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)把握市場信息出售產(chǎn)品，因此要求有一個(gè)方便、快捷的資金獲取渠道。

（二）懷化市農(nóng)民專業(yè)合作社金融支持中存在的問題

1.金融機(jī)構(gòu)信貸支持不足，與農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展程度不相適應(yīng)。目前，懷化市農(nóng)民專業(yè)合作社在發(fā)展過程中獲得的信貸支持微乎其微，與其資金需求嚴(yán)重脫節(jié)。由于農(nóng)民專業(yè)合作社盈利能力弱，積累少，加之農(nóng)業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較高，合作社的風(fēng)險(xiǎn)承受能力普遍偏低，金融機(jī)構(gòu)對(duì)合作社是“怕貸”、“惜貸”。據(jù)調(diào)查。2012年，懷化市轄內(nèi)農(nóng)民專業(yè)合作社累計(jì)投入資金約7.81億元，其中從金融機(jī)構(gòu)貸款0.86億元，僅占投入資金總額的11.01%。合作社業(yè)務(wù)發(fā)展所需資金來源主要是發(fā)起人內(nèi)部融資和自有資金，其余大部分來自民間借貸等高成本資金，增加了合作社的經(jīng)營負(fù)擔(dān)。

2.抵押擔(dān)保能力不足。首先，抵押物缺乏。多數(shù)合作社的固定辦公場所簡陋，有的甚至租借辦公地點(diǎn)，無法提供可抵押的房地產(chǎn)、設(shè)備和可抵（質(zhì)）押的權(quán)證，即使規(guī)模較大的合作社擁有農(nóng)村土地或農(nóng)房，但也無法作為抵押物。根據(jù)現(xiàn)行法律規(guī)定，農(nóng)民自建房土地屬于集體所有，不具備抵押擔(dān)保資格。此外，農(nóng)民擁有的承包土地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)也不能作為抵押物抵押，使得農(nóng)民專業(yè)合作社及其社員的可抵押物捉襟見肘。其次，無有效的擔(dān)保人。金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)民發(fā)放貸款的擔(dān)保人有嚴(yán)格限制，一般需要至少兩名公務(wù)員做擔(dān)保人，多數(shù)農(nóng)民無法找到合適有效的擔(dān)保人。再次，由于合作社與農(nóng)戶的關(guān)系相對(duì)松散，與農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)結(jié)合不夠緊密，尋求愿意提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)較難，因而很難邁入銀行授信門檻。

3.合作社自身?xiàng)l件不足。一是信貸主體資格不實(shí)。據(jù)調(diào)查，目前除農(nóng)村信用社對(duì)規(guī)模較大、盈利能力較強(qiáng)、有一定影響力的專業(yè)合作社通過財(cái)政擔(dān)保方式發(fā)放貸款外，大多數(shù)合作社必須以理事長“個(gè)人名義”、并以個(gè)人財(cái)產(chǎn)作抵押才能獲得貸款，使農(nóng)民專業(yè)合作社信貸受到制約；二是財(cái)務(wù)運(yùn)作不規(guī)范。據(jù)調(diào)查，大部分農(nóng)民專業(yè)合作社沒有設(shè)立會(huì)計(jì)人員、更沒有建立會(huì)計(jì)制度，合作社的財(cái)務(wù)管理過于粗放。三是農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部管理制度不健全，沒有形成完善的法人治理結(jié)構(gòu)和現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)作模式。

4.扶持政策措施不足。一是缺乏信貸支持政策。據(jù)調(diào)查，目前涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)沒有1家出臺(tái)針對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社信貸支持方面的政策。二是缺乏配套扶持政策?！掇r(nóng)民專業(yè)合作社法》第四十九、五十和五十二條提出了對(duì)合作社在項(xiàng)目、財(cái)政和稅收等方面的扶持政策和優(yōu)惠措施，但由于缺乏相關(guān)細(xì)則和指導(dǎo)意見，具體的扶持政策目前仍難以落實(shí)。三是缺乏農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保護(hù)政策。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的薄弱現(xiàn)狀與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的高風(fēng)險(xiǎn)性并存，合作社無法從外界獲得幫助來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，也間接阻礙了信貸資金投入。四是激勵(lì)機(jī)制欠缺。在目前優(yōu)惠政策沒有全部出臺(tái)情況下，有的合作社帶頭人和主要股東觀望心理較濃，不愿加大投入。

5.農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信貸服務(wù)能力不足。由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有周期性和季節(jié)性的特點(diǎn)，因此，農(nóng)民專業(yè)合作社為了抓住生產(chǎn)和銷售的時(shí)機(jī)往往要在短時(shí)間內(nèi)就籌集到所需的流動(dòng)資金。但是，由于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)目前普遍加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)貸款持謹(jǐn)慎態(tài)度，申請(qǐng)貸款手續(xù)繁瑣，程序環(huán)節(jié)較多，農(nóng)民專業(yè)合作社在申請(qǐng)貸款時(shí)需要提交繁雜的申請(qǐng)材料，貸款所需時(shí)間很長。如洪江市某金銀花合作社為購買種子，向當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)銀行貸款，但由于手續(xù)繁瑣，時(shí)間較長，錯(cuò)過了播種季節(jié)。

三、金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社的對(duì)策建議

（一）加強(qiáng)引導(dǎo)扶持，促進(jìn)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展壯大。一是對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社進(jìn)行必要的財(cái)政扶持。地方政府可以根據(jù)合作經(jīng)濟(jì)組織的績效、帶動(dòng)農(nóng)戶數(shù)量、對(duì)農(nóng)戶收入的貢獻(xiàn)度等進(jìn)行綜合評(píng)估，通過設(shè)立農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展引導(dǎo)資金并將其用作貸款貼息或貸款周轉(zhuǎn)金、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金等方式，加強(qiáng)與信貸支持的配套；為符合條件的農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織創(chuàng)造有效的貸款擔(dān)保機(jī)制；給予合作經(jīng)濟(jì)組織一定的優(yōu)惠政策，定向?qū)嵭卸愂諟p免和費(fèi)用補(bǔ)貼，引導(dǎo)更多信貸資金和社會(huì)資金投向農(nóng)民專業(yè)合作社。二是引導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作社向現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展。政府部門要加強(qiáng)對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的規(guī)范化管理，有針對(duì)性地組織開展各種培訓(xùn)，引導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作社不斷建立健全內(nèi)部管理規(guī)章制度，推動(dòng)農(nóng)民專業(yè)合作社由松散的民間組織成長為規(guī)范的現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)主體。三是建立雙向獎(jiǎng)勵(lì)制度。地方政府應(yīng)對(duì)實(shí)際運(yùn)作好的專業(yè)合作社和支持其發(fā)展做出突出貢獻(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行雙向獎(jiǎng)勵(lì)。四是加強(qiáng)信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、信用村等信用細(xì)胞建設(shè)，完善農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系。五是加強(qiáng)農(nóng)村地區(qū)金融知識(shí)公益宣傳，豐富廣大農(nóng)民，尤其是農(nóng)民專業(yè)合作社負(fù)責(zé)人的金融知識(shí)。

（二）創(chuàng)新金融服務(wù)模式，提升金融服務(wù)水平。一是要根據(jù)合作社運(yùn)作的規(guī)范性決定信貸投向。對(duì)經(jīng)營規(guī)范的合作社，直接向合作社發(fā)放貸款，對(duì)運(yùn)行尚未規(guī)范的合作社，向農(nóng)戶發(fā)放貸款，對(duì)“龍頭企業(yè)+合作社”模式中運(yùn)行不規(guī)范的合作社，則向龍頭企業(yè)發(fā)放貸款。二是要針對(duì)不同貸款主體采取差別貸款方式。對(duì)合作社內(nèi)的信用戶成員發(fā)放小額信用貸款，對(duì)非信用戶成員采取先評(píng)級(jí)后授信的辦法提供貸款，對(duì)資金需求額度較大的成員實(shí)行農(nóng)戶聯(lián)保貸款，對(duì)專業(yè)合作社法人則采取擔(dān)保貸款，并根據(jù)農(nóng)民專業(yè)合作社的不同狀況實(shí)行差別利率管理。三是要積極探索創(chuàng)新貸款抵押方式，擴(kuò)大抵押物范圍。金融機(jī)構(gòu)要積極探索實(shí)施林權(quán)、果業(yè)權(quán)、土地使用權(quán)等權(quán)利質(zhì)押貸款。拓展農(nóng)村資產(chǎn)擔(dān)保范圍，解決擔(dān)保抵押難的問題，創(chuàng)新信貸支持模式。同時(shí)，根據(jù)農(nóng)民合作社的特點(diǎn)，積極探索建立以政策性保險(xiǎn)為基礎(chǔ)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度。四是各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在確保風(fēng)險(xiǎn)控制的前提下，完善授權(quán)授信制度，優(yōu)化信貸流程，簡化貸款審批手續(xù)，對(duì)符合條件且在授信額度內(nèi)的農(nóng)民專業(yè)合作社和社員貸款建立“貸款綠色通道”。

（三）加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)制建設(shè)，確保信貸資金安全。一是建立涉農(nóng)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為商業(yè)性金融參與項(xiàng)目融資提供貸款擔(dān)保，發(fā)揮政策性金融的倡導(dǎo)扶持作用。二是各級(jí)政府要積極推動(dòng)組建專門的農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司，地方政府適當(dāng)注資，依托經(jīng)濟(jì)組織或市場主體入股，嚴(yán)格按市場化要求運(yùn)作。三是創(chuàng)新農(nóng)民專業(yè)合作社的擔(dān)保模式。在合作社內(nèi)部，可采用會(huì)員共建風(fēng)險(xiǎn)保證金的方式為社員申請(qǐng)貸款提供擔(dān)保；在合作社外部，可鼓勵(lì)農(nóng)民專業(yè)合作社、龍頭企業(yè)和社員聯(lián)合建立擔(dān)保中介機(jī)構(gòu)，設(shè)立擔(dān)?；?，滿足農(nóng)民專業(yè)合作社的信貸需求。

（四）加強(qiáng)專業(yè)合作社自身建設(shè)，提高市場競爭力。一是完善農(nóng)民合作社內(nèi)部制度建設(shè)，規(guī)范各項(xiàng)管理制度及財(cái)務(wù)制度，運(yùn)用現(xiàn)代市場營銷理念擴(kuò)大市場，提高農(nóng)產(chǎn)品的競爭力。二是著力提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量，進(jìn)一步夯實(shí)發(fā)展品牌農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)。三是積極培育品牌農(nóng)業(yè)發(fā)展主體，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。綜合運(yùn)用財(cái)政補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠、法律保護(hù)等多種手段，加大對(duì)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)中介組織和專業(yè)經(jīng)濟(jì)組織的扶持力度，為品牌農(nóng)業(yè)發(fā)展培育強(qiáng)大的主體力量。四是引導(dǎo)大型連鎖超市直接與鮮活農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地的農(nóng)民專業(yè)合作社實(shí)行“農(nóng)超對(duì)接”。據(jù)統(tǒng)計(jì)，開展“農(nóng)超對(duì)接”能夠使農(nóng)民專業(yè)合作社產(chǎn)品流通成本降低20-30%，銷售價(jià)格提高10-20%，超市采購成本降低10%，消費(fèi)者能以更優(yōu)廉的價(jià)格購買更新鮮優(yōu)質(zhì)的農(nóng)產(chǎn)品。五是建立合作社聯(lián)合會(huì)，提高組織化程度，提升農(nóng)民專業(yè)合作社在整個(gè)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)中的地位和影響力。