合同詐騙風(fēng)險(xiǎn)的法律防范

　　摘要：實(shí)務(wù)中合同詐騙的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)異常復(fù)雜，但是可以劃歸為特定的種類之中。合同資格審查不嚴(yán)、合同內(nèi)部管理混亂、合同諸多行為失范及合同防范意識(shí)缺失是合同詐騙風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因。對此，必須從注重合同主體的審查、嚴(yán)格合同的制度管理、規(guī)范合同有關(guān)行為和提高企業(yè)的防范能力方面入手，以便有效防范合同詐騙的風(fēng)險(xiǎn)。
　　關(guān)鍵詞：合同詐騙；合同風(fēng)險(xiǎn)；防范對策
　　一、由一則典型案例引發(fā)的合同詐騙風(fēng)險(xiǎn)分析
　　2006年9月，張某等人在華風(fēng)公司沒有實(shí)際履行合同能力的情況下，以該公司名義與某工程局簽訂施工合同，騙取工程局20萬元合同保證金和50萬元民工工資保障金，采取不入賬的手段非法占為己有。從2006年9月至2008年11月，張某等人以華風(fēng)公司名義先后詐騙建設(shè)單位和個(gè)人涉及全國10余省市30多家，被騙金額累計(jì)500多萬元。此案引起了中央領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，國務(wù)院總理溫家寶批示一定要徹查此案。經(jīng)河南省嵩縣法院審理認(rèn)定，依法判處張某有期徒刑10年零6個(gè)月，并處罰金30萬元，并責(zé)令張某退賠被騙單位經(jīng)濟(jì)損失344多萬元；其同伙也分別被判處不等的有期徒刑和處罰。
　　這是一起典型的合同詐騙案件。本案中，涉及到主要合同風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)是張某等人以隱瞞后期外資公司被注銷的事實(shí)，來騙取對方當(dāng)事人的信任，簽訂合同。這種做法實(shí)際上是一種變相虛構(gòu)單位的行為或冒用他人名義簽訂合同的行為。雖然該公司起初是合法成立的公司，也建有辦公樓，并具有一定規(guī)模，但是張某等人卻隱瞞后期外資公司被注銷的真相，利用政府急于招商引資的心理，片面夸大公司實(shí)際能力，向政府上報(bào)項(xiàng)目。本案存在的另外一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)是收受對方當(dāng)事人給付的貨物貨款、預(yù)付款或者擔(dān)保財(cái)產(chǎn)之后，逃匿或拒不返還。張某等人明知自己無合同履行能力，卻先后騙取了某工程局等多家單位的擔(dān)保財(cái)產(chǎn)，數(shù)額巨大，其行為已經(jīng)觸犯了刑法。由于被騙單位疏于審查合同主體資格，沒有進(jìn)行合同履行的監(jiān)督，結(jié)果造成重大經(jīng)濟(jì)損失。
　　二、合同詐騙風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)
　　合同詐騙是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，采取虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相等欺騙手段，騙取對方當(dāng)事人的財(cái)物，數(shù)額較大的行為。合同詐騙的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)復(fù)雜，主要表現(xiàn)為：
　　1、虛構(gòu)單位或冒用他人名義簽訂合同，騙取對方財(cái)物的行為。比如行為人以事實(shí)上根本不存在的單位或他人的名義，來騙取對方當(dāng)事人的信任，簽訂合同；利用盜竊、偽造或者騙取的空白合同與他人簽訂合同；利用已經(jīng)撤銷的單位公章、合同書與他人簽訂合同等。
　　2、沒有實(shí)際履行能力也無履行意圖，以先履行小額合同或部分履行合同的方法，誘騙對方當(dāng)事人繼續(xù)簽訂和履行合同的行為。一是行為人在沒有實(shí)際履行能力的情況下，先與對方簽訂數(shù)額較小的合同，并主動(dòng)地履行，騙取對方的信任，然后與其簽訂根本無力履行的較大數(shù)額的合同，騙取對方財(cái)物；二是行為人在沒有實(shí)際履行能力的情況下，為騙取對方信任，積極主動(dòng)地履行部分合同義務(wù)，使對方確信其會(huì)履行全部義務(wù)，騙取對方的財(cái)物。
　　3、收受對方當(dāng)事人給付的貨物貨款、預(yù)付款或者擔(dān)保財(cái)產(chǎn)后逃匿的行為。行為人按合同約定收取對方給付的財(cái)物、貨款后，不履行合同或只履行合同的一部分，攜帶騙取的財(cái)物、貨款逃匿。實(shí)踐中還存在隱匿合同貨物、預(yù)付款或者定金、保證金等財(cái)產(chǎn)而拒不返還的情況。
　　4、以其他方法騙取對方當(dāng)事人財(cái)物的行為。在實(shí)踐中包括以下幾種: 以偽造、變造、作廢的票據(jù)或者其他虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保，誘騙對方當(dāng)事人與其簽訂合同，從而騙取財(cái)物；偽造合同騙取對方當(dāng)事人及其代理人或權(quán)利義務(wù)繼受人財(cái)物的；虛構(gòu)貨源或偽造其他合同標(biāo)的，簽訂空頭合同的；誘騙、蒙蔽對方當(dāng)事人違背其真實(shí)意思錯(cuò)誤簽訂合同的；利用虛假廣告和信息，誘人簽訂合同，騙取中介費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等費(fèi)用的；行為人根本沒有生產(chǎn)經(jīng)營能力，利用與他人簽訂聯(lián)營合同，假冒聯(lián)合經(jīng)商、投資的名義簽訂、履行合同的等等。
　　三、合同詐騙風(fēng)險(xiǎn)的成因剖析
　　1、資格審查不嚴(yán)。掌握合同相對方的有關(guān)情況，是企業(yè)簽訂合同、履行合同的首要條件，然而，由于訂約心切等因素影響，實(shí)踐中往往對對方主體資格審查不嚴(yán)，結(jié)果埋下了風(fēng)險(xiǎn)。一是對無權(quán)代理人審查不嚴(yán)。沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后以被代理人的名義從事訂立合同的行為是無權(quán)代理發(fā)生的主要原因。與這些無權(quán)代理人訂立的合同存在著表見代理證明不力的風(fēng)險(xiǎn)和效力待定的風(fēng)險(xiǎn)。二是對無權(quán)處分人識(shí)別不夠。如果不能證明自己是出于善意，與無權(quán)處分人訂立合同，勢必承擔(dān)合同無效的風(fēng)險(xiǎn)。三是對虛擬主體資格了解不夠。如果與虛構(gòu)單位、被撤銷的單位等簽訂合同，將面臨著無法確定由誰承擔(dān)合同權(quán)利義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。
　　2、合同管理混亂?，F(xiàn)代企業(yè)本應(yīng)該有科學(xué)、規(guī)范的管理制度，但是目前有些企業(yè)的管理水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于實(shí)際需求。企業(yè)的法定代表人往往出于利潤最大化的考慮，對企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營等環(huán)節(jié)非常關(guān)注，卻對企業(yè)利益攸關(guān)的合同管理重視不夠，沒有建立的完善的合同管理制度，沒有安排專人對合同進(jìn)行管理，甚至有的法定代表人對合同簽訂和履行等不甚了解，由此給行騙分子予可趁之機(jī)。此外，各級職務(wù)代理制度沒有進(jìn)行細(xì)化，財(cái)務(wù)管理制度規(guī)范化制度化水平不高，無法察覺對方利用合同預(yù)付款、定金、虛假票據(jù)等進(jìn)行行騙。
　　3、合同行為失范。合同行為失范主要包括：一是合同形式不規(guī)范。在合同交易中，當(dāng)事人有時(shí)未訂立合同，并且口頭約定也不明確，以至于在發(fā)生爭議時(shí)無據(jù)可尋，上當(dāng)受騙后即使造成重大損失也不能提供證據(jù)。二是合同內(nèi)容上存在“合同陷阱”。比如，行騙方故意欺詐，虛構(gòu)或夸大業(yè)務(wù)，給受害方造成誤會(huì)，受害方由此放松警惕，不認(rèn)真審查合同內(nèi)容，結(jié)果出現(xiàn)無法完成的苛刻要求或?qū)崿F(xiàn)的成本大大高于合同約定價(jià)格。三是變更合同的程序不規(guī)范。在履行合同的行為與合同內(nèi)容有時(shí)存在重大差異，對原合同內(nèi)容實(shí)際進(jìn)行了重大變更。由于變更合同內(nèi)容程序不規(guī)范，導(dǎo)致履約過程中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。
　　4、防范意識(shí)缺失。從現(xiàn)有合同詐騙發(fā)生的原因來分析，大多是法律知識(shí)欠缺，或者法制觀念淡薄所致。在簽訂合同時(shí)往往不是依法辦事，而是僅以追求經(jīng)濟(jì)利益為目標(biāo)。而現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)社會(huì)告訴我們，市場的運(yùn)作是要遵循一定的規(guī)律和游戲規(guī)則，如果忽視經(jīng)濟(jì)規(guī)律的作用，違背共同的游戲規(guī)則，必然受到相應(yīng)的懲罰，并遭受到合同詐騙以及其他不必要的損失。 此外，合同當(dāng)事人證據(jù)意識(shí)的缺失，造成諸多詐騙行為無法舉證，導(dǎo)致不應(yīng)有的風(fēng)險(xiǎn)。
　　四、合同詐騙風(fēng)險(xiǎn)的防范對策
　　1、注重主體審查。為了避免合同主體帶來的法律風(fēng)險(xiǎn)，需要在訂立合同之前對合同主體進(jìn)行必要的審查。一是要審查對方簽約人的主體資格。如果對方簽約人是該公司的法定代表人，那么其簽署合同一般不需要另外的授權(quán)，并且其超越權(quán)限訂立的合同，除相對人知道或應(yīng)當(dāng)知道的外，該合同有效。如果是非法定代表人，那么應(yīng)該審查其有無授權(quán)委托書以及授權(quán)是否明確、是否失效等。二是要審查對方合同主體的基本情況。如交易對方是自然人，則要審查其是否具有完全民事行為能力人；如交易對方是法人，則需要審查其《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，對于分支機(jī)構(gòu)，還要審查總公司的情況。通過調(diào)查，確認(rèn)對方企業(yè)不是無權(quán)代理人、無權(quán)處分人以及虛擬主體等情況。三是要審查對方合同主體的履約能力。要通過系列的調(diào)查，掌握對方主體的行業(yè)分布、產(chǎn)品情況、人員構(gòu)成等基本情況，掌握對方主體的注冊資本、凈資產(chǎn)，掌握對方主體的法定地址，掌握對方主體的信用度（可通過工商注冊、財(cái)物報(bào)表、納稅登記查詢等方式），以便深入了解對方主體的履行合同的能力，而不能輕信電話、傳真的言辭。
　　2、嚴(yán)格制度管理。只有實(shí)現(xiàn)規(guī)范化、制度化的管理，合同詐騙的風(fēng)險(xiǎn)才能降到最低點(diǎn)。為此，其一，要強(qiáng)化合同管理制度。企業(yè)要建立合同履行的監(jiān)控機(jī)制，督促企業(yè)內(nèi)部各相關(guān)部門和對方按合同約定全面適當(dāng)履行，使合同履行中的各種信息和問題能得到有效的搜集和反饋，進(jìn)一步預(yù)防欺詐或詐騙的發(fā)生，并能在糾紛發(fā)生前有效預(yù)測和報(bào)警。如果發(fā)現(xiàn)對方有欺詐或詐騙的行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)案，并通過附帶民事訴訟的方式，追討企業(yè)受騙財(cái)物。同時(shí)，要加強(qiáng)企業(yè)職能部門的內(nèi)部信息交流，重視合同的檔案管理。其二，要健全財(cái)務(wù)管理及職務(wù)代理制度。嚴(yán)格執(zhí)行國家的財(cái)政、合計(jì)制度，對于合同預(yù)付款、定金等進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)財(cái)會(huì)制度的規(guī)范化、制度化，防止犯罪嫌疑人利用預(yù)付款、定金等進(jìn)行合同詐騙。與此同時(shí)，要完善內(nèi)部人事管理，完善職務(wù)代理法律責(zé)任的規(guī)定，建立相應(yīng)的監(jiān)督制約機(jī)制，防止權(quán)力過于集中或代理授權(quán)不明。
　　3、規(guī)范合同行為。一是在合同形式上，盡量采取書面形式。書面形式的合同的最大特點(diǎn)是有據(jù)可查，發(fā)生爭議時(shí)容易舉證，便于分清責(zé)任，也有利于犯罪行為的查處，便于公權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查取證和指控犯罪。二是在合同內(nèi)容上，仔細(xì)審查合同條款，以防合同“漏洞”。合同約定的內(nèi)容應(yīng)該明確、具體，對合同的標(biāo)的、質(zhì)量、價(jià)款、數(shù)量、期限、風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)責(zé)任、違約責(zé)任及爭議解決條款等盡量約定清楚。對于價(jià)款條款，除了約定總價(jià)以外，還應(yīng)約定每一階段的單筆價(jià)格以及部分履行的價(jià)格結(jié)算辦法，同時(shí)對于類似分期付款的條款，要明確各期的付款期限，避免使用含混不清的詞匯。為此，要在律師的幫助下，解決爭取合同的起草權(quán)，這是防止合同陷阱、減少法律風(fēng)險(xiǎn)的重要步驟。三是在合同的變更上，要嚴(yán)格變更程序制約。變更之后的合同要經(jīng)過雙方認(rèn)可，并簽訂補(bǔ)充合同。
　　4、提高防范能力。要有效防范合同詐騙的風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵還在于人。既然現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)是法治經(jīng)濟(jì)，要實(shí)現(xiàn)合同雙方的利益雙贏，就要法律規(guī)則辦事。為此，加強(qiáng)合同當(dāng)事方對合同法的基本原則和理論的知識(shí)學(xué)習(xí)是正確建立契約關(guān)系的前提條件，也是預(yù)防合同詐騙犯罪陷阱的理論基礎(chǔ)。不僅如此，應(yīng)對全社會(huì)成員加強(qiáng)《合同法》、《擔(dān)保法》、《刑法》等有關(guān)法律法規(guī)的宣傳和教育，使全體公民學(xué)法、知法、用法，提高自我防范意識(shí)。與此同時(shí)，要增強(qiáng)合同當(dāng)事人的證據(jù)意識(shí)。在合同詐騙犯罪行為發(fā)生時(shí)，應(yīng)及時(shí)收集和保存有關(guān)證據(jù)材料，并及時(shí)向偵查機(jī)關(guān)提交證據(jù)原件，協(xié)助偵查機(jī)關(guān)調(diào)查取證，為有關(guān)機(jī)關(guān)揭露犯罪、指控犯罪奠定事實(shí)基礎(chǔ)。只有全面提升當(dāng)事人的自我防范能力，合同詐騙風(fēng)險(xiǎn)才可能得到最大限度的防范。
　　（作者簡介：彭 黎（1980-），女，法學(xué)碩士，江蘇漫修（蘇州）律師事務(wù)所律師，研究方向：合同法、勞動(dòng)法；鄒 法，男，江蘇大學(xué)文法學(xué)院教師