小會(huì)計(jì)“玩轉(zhuǎn)”銀行資金

　　一名企業(yè)普通會(huì)計(jì)，將銀行職員拉下水，里應(yīng)外合，竟然在短短3個(gè)月里從銀行里挪走了儲(chǔ)戶的7540萬(wàn)存款。
　　
　　“妙計(jì)”鎖定銀行大客戶
　　彭永清在認(rèn)識(shí)重慶某廣告公司老總熊世勇之前，是一家小公司里的普通會(huì)計(jì)。他對(duì)數(shù)字敏感，時(shí)至中年，隨著財(cái)務(wù)知識(shí)的累積，他深諳融資理財(cái)?shù)拈T道，身邊的朋友經(jīng)常就財(cái)會(huì)方面的問(wèn)題向他請(qǐng)教?？墒桥碛狼遄鰰?huì)計(jì)的時(shí)間越長(zhǎng)，就越對(duì)自己的工作感到倦怠。雖然會(huì)計(jì)的工資比較固定，但和那些日進(jìn)斗金的老板們相比，他多少有些不服氣。
　　2006年末，彭永清認(rèn)識(shí)了熊世勇，兩人一見如故。此后，性格豪爽的熊世勇經(jīng)常約彭永清一起吃飯、喝茶，也向他請(qǐng)教一些財(cái)務(wù)問(wèn)題，兩人成了好朋友。
　　熊世勇早年在重慶開了一家廣告公司，賺了不少錢，買了別墅、高檔轎車。
　　“熊總，我佩服你！我多少次想辭職創(chuàng)業(yè)，可終究沒(méi)能勇敢地跨出這一步……”一次，彭永清和熊世勇在席上推杯換盞之際，向熊世勇請(qǐng)教起創(chuàng)業(yè)的一些問(wèn)題。熊世勇仗義地表示可以免息借給他啟動(dòng)資金。
　　然而，2008年夏天，熊世勇的廣告公司業(yè)績(jī)下滑，到2009年初，生意依然不見起色。后來(lái)，熊世勇不堪重荷，負(fù)債累累。
　　“哥們，商場(chǎng)如戰(zhàn)場(chǎng)，如果有用得著我的地方盡管開口，我定當(dāng)全力以赴……”正全心想著創(chuàng)業(yè)的彭永清知道熊世勇的處境后說(shuō)。
　　“需要兄弟幫忙時(shí)我肯定不會(huì)客氣，不過(guò)目前只有先借錢渡過(guò)難關(guān)了?！毙苁烙聻榱斯灸苷＿\(yùn)轉(zhuǎn)，早就借遍了親朋好友，可只是杯水車薪。后來(lái)，他為了申請(qǐng)貸款，連自己的別墅都抵押給了銀行。然而，公司業(yè)務(wù)一直向下滑。
　　2009年12月，熊世勇的銀行貸款到期了。面對(duì)銀行的不斷催款，他急得像熱鍋上的螞蟻。熊世勇想到了平日稱兄道弟的彭永清。
　　“彭兄，你要不幫我，我就死定了！”2010年春節(jié)前夕，熊世勇帶著名貴禮物登門求助彭永清。
　　“我倒真心想幫你一把，可是這么大的資金缺口，你讓我好好想想還有什么招沒(méi)？”彭永清看到熊世勇一臉憔悴的樣子，很是吃驚，又有些為難。
　　“不管你用什么樣的方法，只要能讓我公司過(guò)了這個(gè)難關(guān)就行，到時(shí)候肯定會(huì)好好感謝兄弟的……”
　　為了幫助好友，也為了體現(xiàn)自己的價(jià)值，彭永清想了很久，最終想到了一個(gè)“妙招”。
　　“要想快速弄到大筆現(xiàn)金，還得打銀行的主意?！迸碛狼褰器锏匦α诵ΑＴ瓉?lái)，彭永清所謂的高招就是先到銀行里找一個(gè)內(nèi)應(yīng)，然后當(dāng)其他儲(chǔ)戶在這個(gè)內(nèi)應(yīng)手上辦理存款業(yè)務(wù)時(shí)，復(fù)制截留對(duì)方的相關(guān)資料，然再通過(guò)偷換印鑒等手段，將儲(chǔ)戶原本存入銀行的資金挪出來(lái)。
　　“這計(jì)劃能行嗎？而且要是被儲(chǔ)戶發(fā)現(xiàn)錢被挪用了，那可是犯法的啊?！毙苁烙掠行┆q豫。彭永清說(shuō)：“我們還要物色客戶去存款，而且對(duì)方還要是資金上千萬(wàn)元的大客戶，這種客戶資金存取時(shí)間固定不說(shuō)，而且都會(huì)預(yù)約，這樣一來(lái)就方便操控對(duì)方的資金。”
　　熊世勇來(lái)不及多想，當(dāng)即催促彭永清盡快實(shí)施這個(gè)計(jì)劃，并再三強(qiáng)調(diào)事成后一定不會(huì)虧待他。
　　
　　輕易得手一千萬(wàn)
　　這樁偷梁換柱的“大戲”在經(jīng)過(guò)幾次詳細(xì)謀劃后，便緊密鑼鼓地開演了。
　　2010年2月，彭永清相繼找到了和自己關(guān)系較好的彭文鋼和王勇，直接將自己的計(jì)劃告訴了他們，讓他們?cè)阢y行找內(nèi)應(yīng)，并允諾事成后，大家有好處。
　　彭文鋼很快為彭永清介紹了一個(gè)信得過(guò)的朋友——在某銀行做對(duì)公賬戶業(yè)務(wù)的彭春。
　　“只要你把他拉下水，我的事就辦得差不多了?！迸碛狼鍖?duì)彭文鋼說(shuō)。
　　但彭春了解情況后連連搖頭，表示自己雖然想幫他們，但畢竟這是拿自己的前程開玩笑，他賭不起。
　　“我們只是先挪用一下，錢很快就能還上，不會(huì)被ex9H5tdKEL0FV6Og8TBk7A==領(lǐng)導(dǎo)和儲(chǔ)戶發(fā)現(xiàn)的?！迸碛狼逡娕泶翰](méi)有斷然反對(duì)，就向他講起了“道理”：“我和你一樣，不甘心一輩子都領(lǐng)著一筆死工資生活，你看那些成功人士誰(shuí)不是賭出來(lái)的。只要你肯幫忙一次，就可以讓你少奮斗幾年！”
　　這些話擊中了彭春的要害，在彭永清和彭文鋼“苦口婆心”地勸說(shuō)下，彭春終于答應(yīng)“合作”。
　　轉(zhuǎn)眼，彭永清又扮演起了為銀行拉客戶的角色。熊世勇列出了幾個(gè)人選交給彭永清。隨后，彭永清以彭春同事的身份，按照熊世勇提供的名單一一登門拜訪，卻無(wú)功而返。
　　3月中旬，就在彭永清計(jì)劃“受挫”時(shí)，王勇找到了一個(gè)愿意為彭永清效勞的朋友——刁麗。她雖然沒(méi)有在銀行工作，但有個(gè)叫余群紅的朋友在重慶市墊江縣某銀行支行經(jīng)手儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)。
　　刁麗也不是“等閑之輩”，針對(duì)彭的計(jì)劃，她提出了幾條更“好”的建議，比如存款時(shí)約定一年內(nèi)不能取款甚至不能查詢等。隨后，兩人來(lái)到墊江縣找到余群紅，共謀挪錢計(jì)劃。此時(shí)，余群紅所在的銀行能辦理一卡一折的業(yè)務(wù)，他們發(fā)現(xiàn)可以通過(guò)偷偷辦理一卡一折的方式，截留儲(chǔ)戶不知情的卡或存折，從而將儲(chǔ)戶的存款輕而易舉地取走。
　　這時(shí)，彭永清之前“拜訪”過(guò)的某蔬菜公司老板夏柯打來(lái)了電話，聲稱手上有一筆閑錢要存入銀行。彭永清將月利息開到了1.2分，但前提條件是把錢存入銀行后一年內(nèi)不支取、不查詢，并聲稱銀行是因?yàn)橐顿Y特殊理財(cái)項(xiàng)目。夏柯雖然覺(jué)得銀行的“慷慨”吸儲(chǔ)有些不可思議，但想到這筆錢畢竟要從銀行經(jīng)手，也便減輕了疑心。
　　4月初，夏柯將公司里的1000萬(wàn)元資金存到彭永清指定的銀行。但他哪里想到，自己剛離開銀行，他的那筆錢便被彭春等人通過(guò)偷換印鑒的方式，轉(zhuǎn)入到了熊世勇的廣告公司賬戶上。
　　當(dāng)晚，熊世勇舉辦“慶功宴”，分別給了彭春、彭永清和彭文鋼各20萬(wàn)元辛苦費(fèi)。
　　“我今天能化解危機(jī)，多虧兄弟們幫忙，如果你們不嫌棄，我的公司從今天開始就是你們的公司……”熊世勇主動(dòng)邀請(qǐng)彭永清和彭文鋼入干股?？膳碛狼搴团砦匿撝佬苁烙碌膹V告公司是個(gè)燙手山芋，沒(méi)敢答應(yīng)。
　　
　　7千萬(wàn)巨款不翼而飛
　　熊世勇靠著挪來(lái)的錢化解了與銀行的債務(wù)糾紛，可公司經(jīng)營(yíng)依然一蹶不振。面對(duì)這筆巨款窟窿，最擔(dān)心的還是彭春，好處費(fèi)雖然撈了一大筆，但法律的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)時(shí)懸在頭頂，于是便頻頻催熊世勇還錢，并找到彭永清和彭文鋼商量對(duì)策。彭永清也沒(méi)轍，只好讓熊世勇盡快還錢。
　　“這事你還得幫忙，公司還處于經(jīng)濟(jì)困境中，只要公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)了，很快就能將這筆錢補(bǔ)上?！毙苁烙略V苦道。
　　此時(shí)，被夾在中間的彭永清想到了能言善辯的刁麗。他和刁麗商定，讓余群紅在為儲(chǔ)戶辦理活期存折時(shí)私自辦理一張賬戶借記卡，并截留該卡，以達(dá)到控制其賬戶的目的，這樣就算到時(shí)候沒(méi)來(lái)得及還上挪用的錢被儲(chǔ)戶發(fā)現(xiàn)了，對(duì)方也不能證明這筆錢是被別人支取走的。兩人還商定，客戶資源由彭永清負(fù)責(zé)，資金支取等由刁麗負(fù)責(zé)。
　　“余群紅在銀行工作多年，對(duì)銀行柜臺(tái)的業(yè)務(wù)早就駕輕就熟。只到有好處拿，她辦事你就放心吧！”刁麗給彭永清吃了個(gè)定心丸。
　　2010年5月中旬，彭永清通過(guò)人脈較廣的其他人，將高息吸儲(chǔ)的消息散播出去。很多小企業(yè)老板，正苦于將資金存入銀行利息太低，民間借貸風(fēng)險(xiǎn)又太高，便紛紛把目光投向彭永清。
　　經(jīng)營(yíng)食品公司的張信志在彭永清一番天花亂墜的吹噓下，讓余群紅經(jīng)手將1500萬(wàn)元資金存入了她所在的銀行。沒(méi)幾天，彭永清就吩咐刁麗通過(guò)轉(zhuǎn)賬的方式將其全部轉(zhuǎn)到了熊世勇的手中。
　　幾次合作下來(lái)，彭永清感覺(jué)自己就像在掌管一條生產(chǎn)流水線，高效而順利，頗有成就感。當(dāng)然，每次錢到手后，熊世勇都會(huì)分別給他和相關(guān)的人10萬(wàn)元左右的好處費(fèi)。
　　短短一個(gè)多月時(shí)間，彭永清等人便從銀行里通過(guò)自己轉(zhuǎn)賬、取現(xiàn)、由他人轉(zhuǎn)賬的方式，從銀行挪走了5000多萬(wàn)元。
　　然而，一個(gè)客戶急需用錢，執(zhí)意要去銀行支取存款時(shí)才發(fā)現(xiàn)賬戶里的資金全都不翼而飛，遂報(bào)案。
　　警方介入調(diào)查后，余群紅、彭永清等人很快落網(wǎng)。2011年4月，重慶市人民檢察院第五分院偵查發(fā)現(xiàn)，彭永清等人共挪走了銀行7540萬(wàn)元，彭永清、刁麗和余群紅分別從中獲得了86萬(wàn)元、116萬(wàn)和124萬(wàn)元，其他參與者也都見者有份。
　　今年3月16日，重慶市第五中級(jí)人民法院做出一審判決。熊世勇犯票據(jù)詐騙罪、行賄罪，被判無(wú)期徒刑；彭永清犯挪用資金罪、行賄罪，被判有期徒刑13年；彭春、余群紅，犯挪用資金罪和受賄罪，分別處以有期徒刑7年和14年；刁麗等另外6人分別領(lǐng)刑2至12年。