淺談承包商在EPC總包模式下的風(fēng)險分析

田俊杰 王以賢 齊靜

摘要： EPC模式在中國還是—個比較新的模式，目前組織—般不是很成熟，組織成員的項目管理能力也不是很強。本文主要針對EPC總承包模式中各個階段承包商所面臨的風(fēng)險進(jìn)行研究分析。

關(guān)鍵詞：工程項目 EPC承包模式風(fēng)險管理 總承包商

1 工程項目EPC承包模式含義及其特點

1.1 EPC承包模式含義

近年來，在國際工程承包市場上越來越多的建設(shè)方采用EPC承包模式對工程建設(shè)項目進(jìn)行建設(shè)實施。所謂EPC承包是指總承包商或承包商聯(lián)合體對整個工程的設(shè)計（Engineering），設(shè)備采購(Procurement)、工程施工 (Construction) 實行全面、全過程、全方位的承包管理，俗稱“交鑰匙”的承包，簡稱EPC承包模式。 這不僅要求承包商必須具備采購和施工能力和水平，而且必須具備提供初步設(shè)計和詳細(xì)施工圖設(shè)計的設(shè)計能力和水平。

1.2 EPC承包模式的特點。

EPC承包模式的特點主要表現(xiàn)為以下幾個方面：

（1）業(yè)主的組織協(xié)調(diào)工作量少，但是合同管理難度大。由于業(yè)主只與總承包商簽訂合同，合同數(shù)量少，使得業(yè)主的組織管理和協(xié)調(diào)工作量少。但是由于總工程量大合同條款不易準(zhǔn)確確定，容易造成較多的合同糾紛，故合同管理的難度較大。

（2）有利于控制工程造價。

（3）有利于縮短建設(shè)工期。由于設(shè)計、采購、施工均有一個單位統(tǒng)籌安排，可以做到邊設(shè)計邊施工可以縮短工期。

（4）對業(yè)主而言，選擇總承包商的范圍較小，一般合同價格較高。對總承包商而言，責(zé)任重、風(fēng)險大，需要具有較高的管理水平和豐富的實踐經(jīng)驗，同時獲得高額利潤的潛力也比較大。

2EPC承包模式下總承包商在建設(shè)管理各個過程的風(fēng)險分析

工程項目EPC承包模式下的整個建設(shè)管理過程可分為投標(biāo)決策、 建設(shè)準(zhǔn)備及建設(shè)實施等三個個大階段，它們前后連接，貫穿整個項目的建設(shè)過程。

2.1 投標(biāo)決策階段的風(fēng)險分析

投資決策階段主要是指總承包商通過調(diào)查研究項目所處的自然環(huán)境和社會環(huán)境進(jìn)行分析論證的階段?？偝邪淘谕稑?biāo)決策階段的主要風(fēng)險有：（1）由于采用的是EPC承包模式在投標(biāo)報價 時尚沒有設(shè)計或只有初步設(shè)計資料，故會有的工程量項目遺漏和計算誤差，包括對業(yè)主要求理解的錯誤以及項目定義不明確而導(dǎo)致的工程范圍不確定造成的風(fēng)險。（2） 由于工程量不確定性會導(dǎo)致報價計算存在誤差。（3）對業(yè)主所要求的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)理解錯誤，由于質(zhì)量成本的導(dǎo)致的價格風(fēng)險。（4）采用EPC總承包使得同樣項目的建設(shè)工期相對要長，故各種資源的市場價格的波動引起的成本增加的風(fēng)險風(fēng)險。（5）不可抗力因素有可能造成的建設(shè)成本的增加，其中風(fēng)險因素包括：社會政治風(fēng)險因素：戰(zhàn)爭，社會暴亂、暴動、罷工，政府不穩(wěn)定性；法規(guī)政策風(fēng)險因素：國家宏觀政策的變動，相關(guān)法規(guī)強制性標(biāo)準(zhǔn)的頒布；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險：利率浮動，通貨膨脹，稅率上升，沒收保函等；自然風(fēng)險：異常惡劣的天氣如特大暴雨、暴雪、冰雹，由于天氣條件引起的洪水、泥石流、甚至地震等災(zāi)害，以及不可預(yù)見的不利地質(zhì)條件引起的技術(shù)風(fēng)險。此外，還有工程進(jìn)行中，設(shè)計、采購、施工過程中的不可預(yù)測風(fēng)險。綜上所述，使得EPC總承包商在投標(biāo)標(biāo)價階段承擔(dān)了很大的風(fēng)險，可以說確定科學(xué)合理的報價問題是本階段EPC總承包商所面臨的最大的風(fēng)險之一。

2.2 建設(shè)準(zhǔn)備階段的風(fēng)險分析

建設(shè)準(zhǔn)備階段主要分為設(shè)計階段和采購階段。

2.2.1設(shè)計階段

設(shè)計是 EPC總承包的龍頭，是項目管理全過程中的重要組成部分。設(shè)計所產(chǎn)生的文件是總承包項目管理中采購、施工階段的重要依據(jù)，他們之間的有效銜接是EPC模式的優(yōu)越性之一，也是EPC項目獲得成功所面臨的風(fēng)險之一。所以設(shè)計工作不光要滿足業(yè)主的功能要求和質(zhì)量要求，還要考慮和施工和采購之間科學(xué)合理的銜接。在設(shè)計階段，EPC總承包商所面臨的典型風(fēng)險包括：（1）設(shè)計不能按計劃交付，導(dǎo)致不能按編制好的進(jìn)度計劃進(jìn)行施工；（2）設(shè)計與采購、施工部門的配合脫節(jié)，則會延誤總工期導(dǎo)致成本增加；（3）設(shè)計的技術(shù)風(fēng)險，由于設(shè)計人員的問題導(dǎo)致的設(shè)計質(zhì)量缺陷，造成的成本增加；(4)由于業(yè)主在審核時提出的審核意見，要求優(yōu)化設(shè)計，為滿足合同中對項目的功能要求而增加的成，需要總承包商來承擔(dān)；（5）不可預(yù)見的不利地質(zhì)條件，可能會導(dǎo)致設(shè)計的基礎(chǔ)形式不能滿足承載力的要求。

2.2.2采購階段

由于材料和設(shè)備費用在總投資中占有很大的比例，采購的質(zhì)量和進(jìn)度對工程的質(zhì)量和工期也有非常大響。因此在總承包項目中，總承包商如何將采購工作順利科學(xué)進(jìn)行對節(jié)約項目投資、 縮短工期、 保證工程質(zhì)量起著重要的作用。因而采購過程存在著許多風(fēng)險。此階段所涉及的風(fēng)險主要是：（1）材料設(shè)備采購的質(zhì)量缺陷，規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)的差異；（2）運輸中的風(fēng)險；（3）業(yè)主要求變更；（4）利率浮動以及通貨膨脹；（5）采購職能部門人員的辦事效率慢，管理水平低導(dǎo)致的采購成本高。

2.3 建設(shè)項目實施階段的風(fēng)險分析

建設(shè)項目施工階段是工程項目建設(shè)過程中的重要階段之一。從系統(tǒng)工程學(xué)的觀點和全壽命期項目管理理論角出發(fā)，施工不僅僅影響施工階段，它影響到項目的全過程。對 EPC項目來說，施工的質(zhì)量往往不是總承包商所面臨的主要風(fēng)險，因為施工技術(shù)已經(jīng)是一門非常成熟的科學(xué)技術(shù)，中國的施工隊伍有能力完成各種大型的工程項目，根據(jù)項目規(guī)模的不同這一階段的周期一般都比較長，故此階段的風(fēng)險管理也不能忽視，需著重考慮進(jìn)度、質(zhì)量、成本、安全等目標(biāo)的風(fēng)險管理。

在建設(shè)實施階段各個控制目標(biāo)的涉及的主要風(fēng)險有：（1）客觀風(fēng)險：一方面是自然災(zāi)害因素，主要指惡劣的天體條件、地震、泥石流等，另外一個方面是社會政治因素，包括政府內(nèi)部派系斗爭導(dǎo)致的政策變化，戰(zhàn)爭和社會動亂、暴亂；政府的不穩(wěn)定性，政策的多變； 政府受制于外國力量或者強烈的排外行為；政府法制不健全或者權(quán)力部門腐??；最后一個方面是經(jīng)濟(jì)因素，主要包括匯率的浮動、通貨膨脹、沒收保函；受國際經(jīng)濟(jì)蕭條趨勢的影響；海關(guān)手續(xù)繁雜等。（2）主觀風(fēng)險：一方面是業(yè)主方面的因素，主要包括業(yè)主提供的資料數(shù)據(jù)不完整或者有錯誤；業(yè)主不付款或者拖延付款。另外一個方面是承包商方面的因素，主要包括由于設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)不合理或者設(shè)計有誤；設(shè)備材料供應(yīng)商的履約不力或違約；分包商不能按時完成其專項分包的內(nèi)容導(dǎo)致整體進(jìn)度目標(biāo)延遲；承包商參與工程的各級管理人員的管理水平的原因造成的風(fēng)險，總承包項目的技術(shù)要求很高，管理要求也很高。EPC模式在中國還是—個比較新的模式，目前組織—般不是很成熟，組織成員的項目管理能力也不是很強。如對于設(shè)計單位轉(zhuǎn)型的承包來說，組織成員在施工和采購方面的能力相對就較弱；對于施工單位轉(zhuǎn)型的總承包商來說，組織人員在設(shè)計和采購方面的能力也會比較欠缺?？偝邪桃晒Φ赝瓿身椖浚枰獙υO(shè)計、采購、施工的各環(huán)節(jié)都有相當(dāng)?shù)牧私夂徒?jīng)驗，這就對總承包項目的組織成員提出了較高的要求。它對要求組織成員具有同類工程的管理能力以及對項目所處環(huán)境的適應(yīng)能力。

3結(jié)束語

以上對EPC總承包模式下整個建設(shè)過程的各個階段和各個方面進(jìn)行風(fēng)險進(jìn)行了詳細(xì)的分析， EPC總承包模式下,從總承包商到各分包商,各個部門都應(yīng)強化風(fēng)險意識,尤其要加強風(fēng)險識別和預(yù)警。應(yīng)建立專門的風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組,針對各公司、各部門實際情況建立風(fēng)險管理體系和措施。此外,還應(yīng)考慮加強與風(fēng)險管理咨詢機構(gòu)和保險公司的合作,促進(jìn)EPC總承包模式下的工程風(fēng)險管理水平的提高,減少風(fēng)險發(fā)生的可能,并要求總承包商要提高的風(fēng)險管理能力，增強了企業(yè)承擔(dān)風(fēng)險的能力，才能在此模式下取得較好的利潤。

參考文獻(xiàn)

[1] 王伍仁.《EPC工程總承包管理》[M]中國建筑工業(yè)出版社出版.2008

[2] 李曉林,何文炯.《風(fēng)險管理》[M]中國財政經(jīng)濟(jì)出版社.2001.