淺談承包商在EPC總包模式下的風(fēng)險(xiǎn)分析

田俊杰 王以賢 齊靜

摘要： EPC模式在中國還是—個(gè)比較新的模式，目前組織—般不是很成熟，組織成員的項(xiàng)目管理能力也不是很強(qiáng)。本文主要針對(duì)EPC總承包模式中各個(gè)階段承包商所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究分析。

關(guān)鍵詞：工程項(xiàng)目 EPC承包模式風(fēng)險(xiǎn)管理 總承包商

1 工程項(xiàng)目EPC承包模式含義及其特點(diǎn)

1.1 EPC承包模式含義

近年來，在國際工程承包市場(chǎng)上越來越多的建設(shè)方采用EPC承包模式對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行建設(shè)實(shí)施。所謂EPC承包是指總承包商或承包商聯(lián)合體對(duì)整個(gè)工程的設(shè)計(jì)（Engineering），設(shè)備采購(Procurement)、工程施工 (Construction) 實(shí)行全面、全過程、全方位的承包管理，俗稱“交鑰匙”的承包，簡(jiǎn)稱EPC承包模式。 這不僅要求承包商必須具備采購和施工能力和水平，而且必須具備提供初步設(shè)計(jì)和詳細(xì)施工圖設(shè)計(jì)的設(shè)計(jì)能力和水平。

1.2 EPC承包模式的特點(diǎn)。

EPC承包模式的特點(diǎn)主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：

（1）業(yè)主的組織協(xié)調(diào)工作量少，但是合同管理難度大。由于業(yè)主只與總承包商簽訂合同，合同數(shù)量少，使得業(yè)主的組織管理和協(xié)調(diào)工作量少。但是由于總工程量大合同條款不易準(zhǔn)確確定，容易造成較多的合同糾紛，故合同管理的難度較大。

（2）有利于控制工程造價(jià)。

（3）有利于縮短建設(shè)工期。由于設(shè)計(jì)、采購、施工均有一個(gè)單位統(tǒng)籌安排，可以做到邊設(shè)計(jì)邊施工可以縮短工期。

（4）對(duì)業(yè)主而言，選擇總承包商的范圍較小，一般合同價(jià)格較高。對(duì)總承包商而言，責(zé)任重、風(fēng)險(xiǎn)大，需要具有較高的管理水平和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)獲得高額利潤的潛力也比較大。

2EPC承包模式下總承包商在建設(shè)管理各個(gè)過程的風(fēng)險(xiǎn)分析

工程項(xiàng)目EPC承包模式下的整個(gè)建設(shè)管理過程可分為投標(biāo)決策、 建設(shè)準(zhǔn)備及建設(shè)實(shí)施等三個(gè)個(gè)大階段，它們前后連接，貫穿整個(gè)項(xiàng)目的建設(shè)過程。

2.1 投標(biāo)決策階段的風(fēng)險(xiǎn)分析

投資決策階段主要是指總承包商通過調(diào)查研究項(xiàng)目所處的自然環(huán)境和社會(huì)環(huán)境進(jìn)行分析論證的階段?？偝邪淘谕稑?biāo)決策階段的主要風(fēng)險(xiǎn)有：（1）由于采用的是EPC承包模式在投標(biāo)報(bào)價(jià) 時(shí)尚沒有設(shè)計(jì)或只有初步設(shè)計(jì)資料，故會(huì)有的工程量項(xiàng)目遺漏和計(jì)算誤差，包括對(duì)業(yè)主要求理解的錯(cuò)誤以及項(xiàng)目定義不明確而導(dǎo)致的工程范圍不確定造成的風(fēng)險(xiǎn)。（2） 由于工程量不確定性會(huì)導(dǎo)致報(bào)價(jià)計(jì)算存在誤差。（3）對(duì)業(yè)主所要求的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)理解錯(cuò)誤，由于質(zhì)量成本的導(dǎo)致的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。（4）采用EPC總承包使得同樣項(xiàng)目的建設(shè)工期相對(duì)要長，故各種資源的市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)引起的成本增加的風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)。（5）不可抗力因素有可能造成的建設(shè)成本的增加，其中風(fēng)險(xiǎn)因素包括：社會(huì)政治風(fēng)險(xiǎn)因素：戰(zhàn)爭(zhēng)，社會(huì)暴亂、暴動(dòng)、罷工，政府不穩(wěn)定性；法規(guī)政策風(fēng)險(xiǎn)因素：國家宏觀政策的變動(dòng)，相關(guān)法規(guī)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)的頒布；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)：利率浮動(dòng)，通貨膨脹，稅率上升，沒收保函等；自然風(fēng)險(xiǎn)：異常惡劣的天氣如特大暴雨、暴雪、冰雹，由于天氣條件引起的洪水、泥石流、甚至地震等災(zāi)害，以及不可預(yù)見的不利地質(zhì)條件引起的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。此外，還有工程進(jìn)行中，設(shè)計(jì)、采購、施工過程中的不可預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)。綜上所述，使得EPC總承包商在投標(biāo)標(biāo)價(jià)階段承擔(dān)了很大的風(fēng)險(xiǎn)，可以說確定科學(xué)合理的報(bào)價(jià)問題是本階段EPC總承包商所面臨的最大的風(fēng)險(xiǎn)之一。

2.2 建設(shè)準(zhǔn)備階段的風(fēng)險(xiǎn)分析

建設(shè)準(zhǔn)備階段主要分為設(shè)計(jì)階段和采購階段。

2.2.1設(shè)計(jì)階段

設(shè)計(jì)是 EPC總承包的龍頭，是項(xiàng)目管理全過程中的重要組成部分。設(shè)計(jì)所產(chǎn)生的文件是總承包項(xiàng)目管理中采購、施工階段的重要依據(jù)，他們之間的有效銜接是EPC模式的優(yōu)越性之一，也是EPC項(xiàng)目獲得成功所面臨的風(fēng)險(xiǎn)之一。所以設(shè)計(jì)工作不光要滿足業(yè)主的功能要求和質(zhì)量要求，還要考慮和施工和采購之間科學(xué)合理的銜接。在設(shè)計(jì)階段，EPC總承包商所面臨的典型風(fēng)險(xiǎn)包括：（1）設(shè)計(jì)不能按計(jì)劃交付，導(dǎo)致不能按編制好的進(jìn)度計(jì)劃進(jìn)行施工；（2）設(shè)計(jì)與采購、施工部門的配合脫節(jié)，則會(huì)延誤總工期導(dǎo)致成本增加；（3）設(shè)計(jì)的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，由于設(shè)計(jì)人員的問題導(dǎo)致的設(shè)計(jì)質(zhì)量缺陷，造成的成本增加；(4)由于業(yè)主在審核時(shí)提出的審核意見，要求優(yōu)化設(shè)計(jì)，為滿足合同中對(duì)項(xiàng)目的功能要求而增加的成，需要總承包商來承擔(dān)；（5）不可預(yù)見的不利地質(zhì)條件，可能會(huì)導(dǎo)致設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)形式不能滿足承載力的要求。

2.2.2采購階段

由于材料和設(shè)備費(fèi)用在總投資中占有很大的比例，采購的質(zhì)量和進(jìn)度對(duì)工程的質(zhì)量和工期也有非常大響。因此在總承包項(xiàng)目中，總承包商如何將采購工作順利科學(xué)進(jìn)行對(duì)節(jié)約項(xiàng)目投資、 縮短工期、 保證工程質(zhì)量起著重要的作用。因而采購過程存在著許多風(fēng)險(xiǎn)。此階段所涉及的風(fēng)險(xiǎn)主要是：（1）材料設(shè)備采購的質(zhì)量缺陷，規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)的差異；（2）運(yùn)輸中的風(fēng)險(xiǎn)；（3）業(yè)主要求變更；（4）利率浮動(dòng)以及通貨膨脹；（5）采購職能部門人員的辦事效率慢，管理水平低導(dǎo)致的采購成本高。

2.3 建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施階段的風(fēng)險(xiǎn)分析

建設(shè)項(xiàng)目施工階段是工程項(xiàng)目建設(shè)過程中的重要階段之一。從系統(tǒng)工程學(xué)的觀點(diǎn)和全壽命期項(xiàng)目管理理論角出發(fā)，施工不僅僅影響施工階段，它影響到項(xiàng)目的全過程。對(duì) EPC項(xiàng)目來說，施工的質(zhì)量往往不是總承包商所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)槭┕ぜ夹g(shù)已經(jīng)是一門非常成熟的科學(xué)技術(shù)，中國的施工隊(duì)伍有能力完成各種大型的工程項(xiàng)目，根據(jù)項(xiàng)目規(guī)模的不同這一階段的周期一般都比較長，故此階段的風(fēng)險(xiǎn)管理也不能忽視，需著重考慮進(jìn)度、質(zhì)量、成本、安全等目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)管理。

在建設(shè)實(shí)施階段各個(gè)控制目標(biāo)的涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)有：（1）客觀風(fēng)險(xiǎn)：一方面是自然災(zāi)害因素，主要指惡劣的天體條件、地震、泥石流等，另外一個(gè)方面是社會(huì)政治因素，包括政府內(nèi)部派系斗爭(zhēng)導(dǎo)致的政策變化，戰(zhàn)爭(zhēng)和社會(huì)動(dòng)亂、暴亂；政府的不穩(wěn)定性，政策的多變； 政府受制于外國力量或者強(qiáng)烈的排外行為；政府法制不健全或者權(quán)力部門腐??；最后一個(gè)方面是經(jīng)濟(jì)因素，主要包括匯率的浮動(dòng)、通貨膨脹、沒收保函；受國際經(jīng)濟(jì)蕭條趨勢(shì)的影響；海關(guān)手續(xù)繁雜等。（2）主觀風(fēng)險(xiǎn)：一方面是業(yè)主方面的因素，主要包括業(yè)主提供的資料數(shù)據(jù)不完整或者有錯(cuò)誤；業(yè)主不付款或者拖延付款。另外一個(gè)方面是承包商方面的因素，主要包括由于設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)不合理或者設(shè)計(jì)有誤；設(shè)備材料供應(yīng)商的履約不力或違約；分包商不能按時(shí)完成其專項(xiàng)分包的內(nèi)容導(dǎo)致整體進(jìn)度目標(biāo)延遲；承包商參與工程的各級(jí)管理人員的管理水平的原因造成的風(fēng)險(xiǎn)，總承包項(xiàng)目的技術(shù)要求很高，管理要求也很高。EPC模式在中國還是—個(gè)比較新的模式，目前組織—般不是很成熟，組織成員的項(xiàng)目管理能力也不是很強(qiáng)。如對(duì)于設(shè)計(jì)單位轉(zhuǎn)型的承包來說，組織成員在施工和采購方面的能力相對(duì)就較弱；對(duì)于施工單位轉(zhuǎn)型的總承包商來說，組織人員在設(shè)計(jì)和采購方面的能力也會(huì)比較欠缺。總承包商要成功地完成項(xiàng)目，需要對(duì)設(shè)計(jì)、采購、施工的各環(huán)節(jié)都有相當(dāng)?shù)牧私夂徒?jīng)驗(yàn)，這就對(duì)總承包項(xiàng)目的組織成員提出了較高的要求。它對(duì)要求組織成員具有同類工程的管理能力以及對(duì)項(xiàng)目所處環(huán)境的適應(yīng)能力。

3結(jié)束語

以上對(duì)EPC總承包模式下整個(gè)建設(shè)過程的各個(gè)階段和各個(gè)方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了詳細(xì)的分析， EPC總承包模式下,從總承包商到各分包商,各個(gè)部門都應(yīng)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),尤其要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警。應(yīng)建立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組,針對(duì)各公司、各部門實(shí)際情況建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系和措施。此外,還應(yīng)考慮加強(qiáng)與風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)公司的合作,促進(jìn)EPC總承包模式下的工程風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高,減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能,并要求總承包商要提高的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，增強(qiáng)了企業(yè)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力，才能在此模式下取得較好的利潤。

參考文獻(xiàn)

[1] 王伍仁.《EPC工程總承包管理》[M]中國建筑工業(yè)出版社出版.2008

[2] 李曉林,何文炯.《風(fēng)險(xiǎn)管理》[M]中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社.2001.