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    關(guān)于商業(yè)銀行破解小微企業(yè)融資難題的對策探討

    2012-08-15 00:47:57徐東偉王占軍
    對外經(jīng)貿(mào) 2012年2期
    關(guān)鍵詞:小微貸款銀行

    徐東偉 王占軍

    (1.吉林省農(nóng)村信用社聯(lián)合社,吉林 長春 130022;2.中國人民銀行沈陽分行,遼寧 沈陽 110001)

    小微企業(yè)是國民經(jīng)濟的重要組成部分,是縣域經(jīng)濟的主體,是增加就業(yè)的主要渠道,是經(jīng)濟的活力來源和基礎(chǔ)。小微企業(yè)的發(fā)展事關(guān)誠信社會的構(gòu)建,事關(guān)銀行業(yè)改革發(fā)展的順利進行,做好小微企業(yè)貸款工作意義重大。而銀行在支持小微企業(yè)發(fā)展中起著重要作用,如何有效破解小微企業(yè)融資難題,是擺在銀行面前的一個重要課題。近年來,在監(jiān)管部門“六項機制”的引領(lǐng)下,各家銀行積極研究破解小微企業(yè)融資難題的方法,并取得了一些成績,筆者認為銀行應從自身做起,不斷創(chuàng)新業(yè)務流程,提升對小微企業(yè)的識別能力,才能有效破解小微企業(yè)融資難題。

    一、加強信息收集,解決信息不對稱難題

    銀行對小微企業(yè)的調(diào)查、審查等,無非要解決信息不對稱的問題,即信息經(jīng)濟學中所說的如何對“信號”進行甄別的問題。而信號甄別的前提是如何多方面獲取企業(yè)的信息,做到了解客戶、市場、業(yè)務及風險等。對于大企業(yè)貸款而言,通常由于其信息相對透明,銀行能收集到確鑿的定量數(shù)據(jù)支持,依靠財務報告(表)、資產(chǎn)、信用評級等手段,容易在信貸發(fā)起時作出相對準確的判斷。對于小微企業(yè)貸款而言,通常由于其財務報告(表)不健全、內(nèi)部信息披露機制不完善等原因,導致小微企業(yè)信息通常不透明,銀行對小微企業(yè)缺乏定量分析依據(jù),沒有充足、高質(zhì)量、可核實、定量的信息作為決策依據(jù)。為此,銀行的判斷更傾向于建立在大量軟信息基礎(chǔ)之上,例如企業(yè)所有者的信用狀況、企業(yè)與上下游的過往關(guān)系、周邊環(huán)境、業(yè)務前景等。

    為解決信息不對稱問題,銀行應在貸款調(diào)查環(huán)節(jié)采取以下方法:一是做好貸前調(diào)查規(guī)劃。銀行客戶經(jīng)理信息采集前或?qū)嵉卣{(diào)查前要先通過網(wǎng)絡或第三方等收集企業(yè)的基本情況信息,以便擬訂詳細的面談工作提綱,為實地踏查做好準備。二是注重調(diào)查內(nèi)容。面談中除了要對公司性質(zhì)、經(jīng)營年限、主要產(chǎn)品、公司股東及主要管理者、主要經(jīng)營渠道、供貨商和客戶、在行業(yè)中的地位以及貸款用途、還款能力與財務情況、貸款的擔保方式等信息要做詳細了解外,還要側(cè)重對企業(yè)“三品”(企業(yè)主的人品、企業(yè)的產(chǎn)品和企業(yè)及企業(yè)主所擁有的物品)、“三表”(水表、電表、稅務海關(guān)報表)等非財務信息分析進行收集。三是重視調(diào)查對象。在實地踏查過程中,除了要與企業(yè)主或?qū)嶋H控制人進行交流外,還要與企業(yè)的雇傭工人、安保人員以及周邊鄰里進行溝通交流,收集相關(guān)的信息。四是強化調(diào)查手段。要堅持“以證辦貸”的經(jīng)營理念,既要建立調(diào)查筆錄、報告制度,又要收集圖片、視頻等調(diào)查資料。要將相關(guān)資產(chǎn)、存貨、車輛進行照片或視頻取證,并且還要以圖像或復印件方式收集相關(guān)產(chǎn)權(quán)權(quán)屬證明材料;對企業(yè)的購銷合同、增值稅發(fā)票以及企業(yè)的其他資料也要進行系統(tǒng)收集,并逐戶形成電子文檔。通過信息資料的收集,要為前臺調(diào)查人員留存分析評估的證據(jù),也要為后臺審查人員提供直觀明晰的判斷依據(jù),使破解信息不對稱難題成為可能。

    二、加強信息甄別,合理運用財務與非財務信息

    人們對事物的認知過程是從感性認識到理性認識的不斷升華的過程。對銀行來說,在客戶信息識別上,也同樣不能僅僅依靠感性認識就貿(mào)然下結(jié)論,為此,銀行在小微企業(yè)客戶識別上,應采取定量分析與定性分析、財務分析與非財務分析相結(jié)合的手段來鑒別客戶。在貸款審查環(huán)節(jié)應主要采取以下做法:一是強化財務因素與非財務因素的綜合分析。財務分析存在抽象性、滯后性、會計方法的可選擇性以及歷史成本導向性與賬面導向性,人為因素對財務報告的影響較大;而非財務分析存在主觀性過大、無法量化等缺點。因此,銀行應進行財務及非財務綜合分析,重構(gòu)企業(yè)財務簡表(或報告),對企業(yè)進行貸款綜合可行性分析。二是堅持以證辦貸。對于已經(jīng)提供了經(jīng)中介機構(gòu)審計的財務報告(表)的小微企業(yè),銀行也要分析其企業(yè)財務報告(表)的真實性,即通過非財務因素佐證財務因素的真實性。如通過視頻資料、銀行流水合理評估出小微企業(yè)的固定資產(chǎn)、存貨、應收賬款、主營業(yè)務收入等。如果小微企業(yè)的財務報告(表)主要信息與小微企業(yè)提供的信息沒有實質(zhì)性差別,可以認定企業(yè)報表(告)基本準確;如果差異較大,客戶經(jīng)理要自行制作財務報告(表),分析企業(yè)的資產(chǎn)負責情況、貸款償還能力等。三是建立小微企業(yè)客戶評級模型。針對收集來的小微企業(yè)的財務及非財務信息,銀行應合理制定小微企業(yè)客戶識別評分系統(tǒng),將相關(guān)信息進行量化打分比較,對比行業(yè)、產(chǎn)業(yè)相關(guān)指標,確定客戶等級,以此來研究小微企業(yè)貸款的可行性。此外,銀行還應加強小微企業(yè)客戶的貸后管理工作,加強銀企關(guān)系維護,動態(tài)掌握小微企業(yè)的相關(guān)信息。

    歸納起來,對于小微企業(yè)貸款管理要做到以下幾點:首先,通過細致深入的現(xiàn)場調(diào)查,應用“交叉檢驗”的方法收集、整理、確認客戶信息,并關(guān)注客戶的第一還款來源、還款意愿、還款能力和持續(xù)經(jīng)營能力;其次,信息收集后,堅持以證辦貸,通過財務分析及非財務分析,重構(gòu)小微企業(yè)財務簡表,進行信用評級,對小微企業(yè)進行貸款可行性分析;最后,堅持持續(xù)動態(tài)監(jiān)控,監(jiān)督客戶償債能力和還款表現(xiàn)。

    三、圍繞“六項機制”,加強小微企業(yè)貸款機制建設(shè)

    對于小微企業(yè),除了在調(diào)查、審查環(huán)節(jié)實現(xiàn)創(chuàng)新和突破外,還要建立獨立考核機制、風險補償定價機制、激勵約束機制、違約通報機制、專業(yè)培訓機制、貸款審批機制,以此來促進小微企業(yè)貸款流程的順暢,破解小微企業(yè)貸款難題。

    (一)單列規(guī)模,單獨考核,建立獨立的小微企業(yè)貸款核算機制,對小微企業(yè)貸款獨立核算和專項考核。銀行要單獨劃定小微企業(yè)貸款規(guī)模,要單獨制定小微企業(yè)貸款季度(年度)規(guī)劃,按月考核小微企業(yè)貸款發(fā)放進度,準確及時統(tǒng)計小微企業(yè)貸款情況。在合理規(guī)劃年末貸款規(guī)模、留足其他業(yè)務合理規(guī)模的基礎(chǔ)上,將剩余貸款規(guī)模向小微企業(yè)貸款傾斜。

    (二)實施差別利率,建立小微企業(yè)貸款風險補償定價機制。銀行應細化小微企業(yè)貸款利率定價政策,針對小微企業(yè)規(guī)模小、抵御風險能力弱等特點,充分考慮小微企業(yè)不同發(fā)展階段的風險水平、資本成本、風險成本、貸款目標收益、市場利率水平及擔保方式等風險因素,確定利率浮動區(qū)間;針對不同的企業(yè)實行一戶一議或一類一議的差別利率政策,合理確定利率浮動水平。不得搭車收費,不得附加不合理貸款條件。對于處于成長上升階段、產(chǎn)品適銷對路、擔保充足的小微企業(yè)貸款,可以適當降低利率上浮幅度,確保貸款定價在能夠覆蓋風險的基礎(chǔ)上,有效地支持小微企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

    (三)提高審批效率,建立高效小微企業(yè)貸款審批機制。在最大限度控制風險的前提下,銀行應根據(jù)實際情況成立專門的小微企業(yè)專營機構(gòu)或根據(jù)各支行經(jīng)營管理水平、風險控制能力,以及當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展水平和信用環(huán)境,實施差別轉(zhuǎn)授權(quán)管理,精減小微企業(yè)貸款的管理層次,完善配套措施,優(yōu)化業(yè)務流程。

    (四)進一步完善小微企業(yè)貸款激勵約束機制。為了充分調(diào)動信貸人員開展小微企業(yè)貸款的積極性,鼓勵客戶經(jīng)理積極開展小微企業(yè)貸款業(yè)務,銀行應研究制定專門針對小微企業(yè)貸款的績效工資政策,適當提高小微企業(yè)貸款績效比例,體現(xiàn)對信貸人員的正向激勵。在不良貸款問責方面,探討突破傳統(tǒng)的對單筆、單戶貸款責任追究的做法,在考核整體質(zhì)量及綜合回報的基礎(chǔ)上,根據(jù)實際情況和有關(guān)規(guī)定追究或免除有關(guān)責任人的相應責任,做到盡職者免責,失職者問責,在有效控制風險的情況下積極推動業(yè)務發(fā)展。

    (五)建立和健全小微企業(yè)貸款違約信息通報機制。銀行應積極促進小微企業(yè)信用體系建設(shè),客戶經(jīng)理在貸前調(diào)查環(huán)節(jié)必須通過人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)查詢相關(guān)小微企業(yè)客戶信息,調(diào)查其是否有違約紀錄。在貸后管理過程中,銀行應實施授信后監(jiān)測手段,收集分析小微企業(yè)貸款惡意違約方面的相關(guān)信息,并及時將違約客戶及其關(guān)聯(lián)企業(yè)信息在系統(tǒng)內(nèi)部定期通報,同時向當?shù)劂y監(jiān)部門、人民銀行、行業(yè)協(xié)會以及當?shù)卣畧蟾婊蛲▓?,對惡意逃廢銀行債務的小微企業(yè)予以聯(lián)合制裁和公開披露,改善屬地信用環(huán)境。

    (六)普及小微企業(yè)信貸知識,建立專業(yè)化的人員培訓機制。業(yè)務的開展離不開人才的支撐和優(yōu)秀團隊的打造,為實現(xiàn)小微企業(yè)信貸業(yè)務的長遠發(fā)展,必須建設(shè)一支業(yè)務能力強、專業(yè)水平高、實戰(zhàn)經(jīng)驗豐富的客戶經(jīng)理隊伍。為此,銀行要積極研究和借鑒國內(nèi)外小微企業(yè)貸款的成功經(jīng)驗,采取分層次、按梯隊的多樣化方式,加強對小微企業(yè)信貸人員的業(yè)務培訓,使其盡快掌握小微企業(yè)授信業(yè)務特點和風險控制方法,提高收集、整理、分析財務和非財務信息的能力。

    破解小微企業(yè)融資難題,需要政府、監(jiān)管部門、銀行及企業(yè)自身的多方面努力,而銀行作為金融產(chǎn)品的提供者,應在創(chuàng)新小微企業(yè)信貸機制和流程、豐富金融產(chǎn)品、提升服務層次上多做文章、多下工夫,以此促進小微企業(yè)的健康發(fā)展。

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