林權(quán)抵押貸款融資機(jī)制助推茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的思考
——以貴州省遵義市為例

劉 磊

（中國人民銀行遵義市中心支行，貴州遵義 563000）

林權(quán)抵押貸款融資機(jī)制助推茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的思考
——以貴州省遵義市為例

劉 磊

（中國人民銀行遵義市中心支行，貴州遵義 563000）

當(dāng)前茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的難點(diǎn)之一表現(xiàn)為貸款抵押擔(dān)保不足所導(dǎo)致的茶農(nóng)和茶葉中小企業(yè)融資難的問題。在茶農(nóng)和茶葉企業(yè)擁有大量有價值的茶園資產(chǎn)，卻無法將這一資源轉(zhuǎn)化為可以利用的資產(chǎn)時，國家及時將茶園產(chǎn)權(quán)作為可以抵押的貸款抵押物提出并應(yīng)用于實(shí)踐，為加快茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展助一臂之力。文章從茶園資源轉(zhuǎn)化為實(shí)際資產(chǎn)的過程中可能出現(xiàn)的難點(diǎn)入手進(jìn)行了深入的思考。

林權(quán)抵押貸款 融資機(jī)制 茶產(chǎn)業(yè) 發(fā)展

1 當(dāng)前茶產(chǎn)業(yè)融資的主要矛盾

隨著茶產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，茶農(nóng)和茶葉中小企業(yè)生產(chǎn)擴(kuò)張帶來的資金需求越來越大，但當(dāng)前農(nóng)村信用社的小額信用貸款只停留在根據(jù)農(nóng)戶信用等級提供的小額信用貸款，這已經(jīng)不能滿足農(nóng)戶資金周轉(zhuǎn)需求。同時，在傳統(tǒng)的金融服務(wù)業(yè)務(wù)中，茶農(nóng)的宅基地以及茶園等有價值的資源受制于法律規(guī)定并不能充當(dāng)有效的抵押物。如何提供法律認(rèn)可的有效抵押物，得到農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的認(rèn)可獲得融資，已成為廣大茶農(nóng)以及茶葉中小企業(yè)發(fā)展融資的當(dāng)務(wù)之急。

2 林權(quán)抵押貸款為茶產(chǎn)業(yè)融資的可行性

2.1 茶園作為林權(quán)的產(chǎn)權(quán)在法律范圍明確可以作為抵押品

一是《物權(quán)法》及林權(quán)改革規(guī)定：“在不改變林地用途的前提下，林地承包經(jīng)營權(quán)人可依法對擁有的林地承包經(jīng)營權(quán)和林木所有權(quán)進(jìn)行轉(zhuǎn)包、出租、轉(zhuǎn)讓、入股、抵押或作為出資、合作條件”。

二是茶園作為林權(quán)產(chǎn)權(quán)具有合理性。在許多傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)觀念中，雖然將茶園歸屬于農(nóng)業(yè)范疇，但是根據(jù)《中華人民共和國森林法》第四條第三款“經(jīng)濟(jì)林：以生產(chǎn)果品，食用油料、飲料、調(diào)料、工業(yè)原料和藥材等為主要目的的林木”，茶園屬經(jīng)濟(jì)林中的飲料林，所涉及的地類為林地。因此茶園的產(chǎn)權(quán)歸屬于林權(quán)是符合情理的，可以作為申請林權(quán)抵押貸款的一項(xiàng)基本權(quán)利。

2.2 林權(quán)制度改革基本完成，為確定茶農(nóng)基本權(quán)利奠定基礎(chǔ)

在國家出臺林權(quán)制度改革后，全國各地均開始了林權(quán)確權(quán)的改革工作。以遵義市為例，截止2010年年末，遵義市已勾繪宗地數(shù)202.51萬宗，外界勘界確權(quán)已完成144.5萬公頃，占應(yīng)改面積的99%；已發(fā)林權(quán)證92.06萬本，發(fā)證面積144.3萬公頃，占已勘界面積的99.80%。遵義市還為銀行機(jī)構(gòu)創(chuàng)造了95.55萬戶可提供合法抵押手續(xù)的信貸客戶?？梢姡窳x市廣大茶農(nóng)均可以明晰自己茶園的權(quán)利，并明確擁有自己茶園的產(chǎn)權(quán)。

2.3 發(fā)展林權(quán)抵押貸款的制度建設(shè)逐漸完善

2009年先后出臺《關(guān)于做好集體林權(quán)制度改革與林業(yè)發(fā)展金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見》（銀發(fā)[2009]170號）、《關(guān)于對集體林權(quán)制度改革情況進(jìn)行督促檢查的通知》（國辦督[2009]18號）和《關(guān)于開展金融支持林權(quán)制度改革政策落實(shí)情況督查工作的通知》（銀辦發(fā)[2009]244號）文件。各金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了林權(quán)抵押貸款的制度建設(shè)，在貴州、廣東、湖北、江西等省份均出臺了“林權(quán)抵押貸款管理辦法”。其中，中國農(nóng)業(yè)銀行出臺了《中國農(nóng)業(yè)銀行“三農(nóng)”信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法》，明確林權(quán)可以抵押；之后又專門下發(fā)了《中國農(nóng)業(yè)銀行林權(quán)抵押貸款管理辦法（試行）》，明確了林權(quán)抵押貸款的有關(guān)要求。在貴州農(nóng)村信用社根據(jù)試點(diǎn)的情況出臺了《貴州省聯(lián)社 林業(yè)廳關(guān)于印發(fā)森林資源資產(chǎn)抵押貸款指導(dǎo)意見的通知》。這些文件的出臺，確保了林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的合法穩(wěn)步推進(jìn)。

2.4 林權(quán)抵押貸款融資成本相對較低

從當(dāng)前貴州茶農(nóng)融資成本來分析，傳統(tǒng)的融資產(chǎn)品即是農(nóng)村信用社的農(nóng)戶信用貸款以及農(nóng)戶聯(lián)保貸款，但是這些貸款的利率除信用較好的部分農(nóng)戶有優(yōu)惠外，均執(zhí)行人民銀行公布的基準(zhǔn)利率上浮40%～50%。根據(jù)《關(guān)于做好集體林權(quán)制度改革與林業(yè)發(fā)展金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見》（銀發(fā)[2009]170號）中的規(guī)定：“林權(quán)抵押貸款的利率一般應(yīng)低于信用貸款利率；對小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款等小額林農(nóng)貸款業(yè)務(wù)，借款人實(shí)際承擔(dān)的利率負(fù)擔(dān)原則上不超過中國人民銀行規(guī)定的同期限貸款基準(zhǔn)利率的1.3倍?！庇纱丝梢?，茶農(nóng)若采用林權(quán)抵押貸款項(xiàng)目融資，可以較大程度地減輕融資成本。

3 林權(quán)抵押貸款融資的主要難點(diǎn)

以遵義市開展的茶園林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)為例，遵義市鳳岡縣農(nóng)村信用社于2007年12月10日，支持了貴州省鳳岡縣萬勝林木經(jīng)營有限責(zé)任公司“林權(quán)最高額抵押貸款”100萬元，期限3年，由鳳岡縣林業(yè)局出具了《抵押登記書》，同意該公司將連山林場林木作貸款抵押，并要求在抵押貸款期限內(nèi)，該林場不得另行轉(zhuǎn)讓和作為其他款抵押。截至2010年年末，遵義市轄內(nèi)，茶產(chǎn)業(yè)融資中，以茶園作為抵押品，進(jìn)行林權(quán)抵押貸款的融資余額10810萬元，其中個人貸款余額1821萬元，企業(yè)貸款余額8989萬元；累計發(fā)放林權(quán)抵押貸款425筆，惠及7戶企業(yè)和418戶茶農(nóng)，不良貸款率為零，風(fēng)險控制情況較好。

雖然遵義市轄內(nèi)的茶農(nóng)通過林權(quán)抵押貸款機(jī)制進(jìn)行融資擁有眾多的優(yōu)勢，金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行了積極的嘗試，并取得了較好的經(jīng)驗(yàn)，但是由于我國茶園產(chǎn)權(quán)明晰，評估、交易等多方面的歷史原因，仍存在如下難點(diǎn)。

3.1 茶園林權(quán)證發(fā)放不完全

一是茶農(nóng)對產(chǎn)權(quán)存在一定的爭議。林權(quán)改革在許多地方雖已經(jīng)進(jìn)入驗(yàn)收階段，但是實(shí)際調(diào)查及金融機(jī)構(gòu)的反饋中，仍存在一些產(chǎn)權(quán)不明晰的現(xiàn)象，部分林權(quán)認(rèn)定在茶農(nóng)間存在一定的爭議。出現(xiàn)這一問題的主要原因在于在林權(quán)改革之前，由于林地之前不能作為抵押物，林地價值未引起茶農(nóng)的重視，導(dǎo)致現(xiàn)在林地產(chǎn)權(quán)的歸屬在部分農(nóng)戶間仍存在爭議；二是茶園地鑒別存在一定的技術(shù)問題。一方面，西部山區(qū)的林地本身就漫山遍野，很多林地并沒有特別清晰的界限。當(dāng)一塊茶園產(chǎn)權(quán)作為抵押物后，金融機(jī)構(gòu)確定其周圍的林地界限就需要技術(shù)手段。另一方面，農(nóng)戶自有林地與國家公益林地也面臨同樣的問題。

3.2 難以準(zhǔn)確評估茶園價值

一是評估專業(yè)人才資質(zhì)局限。財政部、林業(yè)局《關(guān)于印發(fā)森林資源資產(chǎn)評估管理暫行規(guī)定的通知》（財企[2006]529號）規(guī)定第十三條：“非國有森林資源資產(chǎn)的評估，按照抵押貸款的有關(guān)規(guī)定，凡金額在100萬元以上的銀行抵押貸款項(xiàng)目，應(yīng)委托財政部門頒發(fā)資產(chǎn)評估資格的機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估；金額在100萬元以下的銀行抵押貸款項(xiàng)目，可委托財政部門頒發(fā)資產(chǎn)評估資格的機(jī)構(gòu)評估或林業(yè)部門管理的具有丙級以上（含丙級）資質(zhì)的森林資源調(diào)查規(guī)劃設(shè)計、林業(yè)科研教學(xué)單位提供評估咨詢服務(wù)，出具評估咨詢報告?！倍谧窳x市，縣級林業(yè)部門僅具備100萬元以下的評估資格，地市具有乙級評估資格的僅2家。評估人才的缺失，直接制約了林產(chǎn)價值的評估，間接影響了茶園產(chǎn)權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。二是評估市場無統(tǒng)一的作價標(biāo)準(zhǔn)。林地的評估市場，由于缺乏專業(yè)評估人才，評估資源比較稀缺，市場作價就比較高，茶農(nóng)面對評估費(fèi)用和所獲得的貸款利益之間比較，難以接受，部分評估費(fèi)用甚至達(dá)到了貸款金額的10%～30%。三是現(xiàn)有發(fā)放的林權(quán)抵押貸款，多數(shù)為金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部進(jìn)行評估，林業(yè)局無法按《森林資源抵押登記辦法》的要求進(jìn)行抵押登記。由于縣域評估市場不能滿足茶園產(chǎn)權(quán)抵押業(yè)務(wù)的發(fā)展要求，很大程度制約了該業(yè)務(wù)的發(fā)展。

3.3 茶園作為反擔(dān)保物缺乏法律依據(jù)

由于茶農(nóng)的財產(chǎn)主要是宅基地和茶園經(jīng)營權(quán)，而具體產(chǎn)權(quán)屬集體所有，無法進(jìn)行貸款抵押，農(nóng)業(yè)信用擔(dān)保僅憑個人的信用擔(dān)保，擔(dān)保風(fēng)險較大。部分茶農(nóng)的茶園是自留地種植，而自留地沒有產(chǎn)權(quán)登記，難以提供法律認(rèn)可的產(chǎn)權(quán)證明。

《擔(dān)保法》第三十七條明確規(guī)定：“耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)均不得作為抵押品?！币坏┏霈F(xiàn)風(fēng)險，在沒有法律保障的情況下，農(nóng)民所提供茶園經(jīng)營權(quán)也難以實(shí)現(xiàn)有效的處置。

3.4 茶園作為抵押品難于拍賣或流轉(zhuǎn)變現(xiàn)

林木的生產(chǎn)周期客觀地決定了其從栽培到砍伐變現(xiàn)，需要經(jīng)過一個漫長的時期。例如茶樹就需要3年以后才進(jìn)入高產(chǎn)期，其他林木需要5年以上，甚至更長的時間。而遵義地處長江中上游，承擔(dān)著長江天然林保護(hù)工程的任務(wù)。轄內(nèi)的林木，即使到了成材期，也需要林業(yè)部門審批的砍伐證才能進(jìn)行砍伐變現(xiàn)。從理論上講，如果不能變現(xiàn)，即可以進(jìn)入產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)中心進(jìn)行產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)變現(xiàn)。但是，遵義轄內(nèi)除了鳳岡縣準(zhǔn)備籌建產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)中心以外，其他地區(qū)均無產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)中心。如果林權(quán)抵押貸款出現(xiàn)風(fēng)險，金融機(jī)構(gòu)不能馬上處置變現(xiàn)，由此帶來信貸風(fēng)險。

3.5 農(nóng)業(yè)保險發(fā)展滯后，不能有效的分散信貸風(fēng)險

從實(shí)際的調(diào)查來看，遵義市的林業(yè)保險業(yè)務(wù)仍未開展，同時從農(nóng)民利益的角度，認(rèn)為參保費(fèi)用相對來說增加了其一筆費(fèi)用，因此參保積極性不高；從保險公司角度來說，保險收益主要來源于大面積參保后而產(chǎn)生的風(fēng)險盈余的要求存在矛盾。由此，保險公司也沒有發(fā)展該業(yè)務(wù)的積極性。而林木在自然生長過程中，客觀的面臨泥石流，火災(zāi)等自然災(zāi)害的威脅，山林作為質(zhì)押物期間，金融機(jī)構(gòu)面對面積較大的林木區(qū)域，也難于進(jìn)行管理，一旦作為抵押物的林木遭遇自然風(fēng)險造成損失，銀行的信貸風(fēng)險將難以挽回。正是由此，制約了茶園等林地產(chǎn)權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的全面推廣發(fā)展。

4 政策建議

4.1 加快茶園的確權(quán)發(fā)證工作

茶園林權(quán)改革是否徹底，茶園林地產(chǎn)權(quán)是否明晰直接關(guān)系到林權(quán)是否能有效抵押的問題，關(guān)系到茶園林權(quán)抵押貸款是否能蓬勃開展。面對在具體運(yùn)行中出現(xiàn)的一些有爭議的茶園林地產(chǎn)權(quán)歸屬問題，建議林業(yè)部門繼續(xù)認(rèn)真做好林權(quán)認(rèn)定發(fā)證工作的同時，妥善處理林權(quán)歸屬矛盾。讓茶農(nóng)的產(chǎn)權(quán)爭議矛盾降到最小，方能促進(jìn)茶園林權(quán)抵押貸款為茶農(nóng)融資。

4.2 成立茶園產(chǎn)權(quán)評估中心或引進(jìn)專業(yè)的產(chǎn)權(quán)評估公司

一是面對專業(yè)評估人才的缺失，遵義應(yīng)該積極培養(yǎng)本土的專業(yè)評估人才，建議地方政府將評估人才的建設(shè)納入人才工程戰(zhàn)略中，逐步培育充分競爭的評估市場。

二是面對無統(tǒng)一評估收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的問題，建議物價部門結(jié)合有關(guān)法律、法規(guī)，在充分考慮茶農(nóng)的融資成本的情況下，對茶園產(chǎn)權(quán)評估提出指導(dǎo)意見。

三是組建林業(yè)專業(yè)合作社，以林業(yè)專業(yè)合作社為主體進(jìn)行整體的林地產(chǎn)權(quán)抵押和評估，就可以相應(yīng)減少評估費(fèi)用。

四是林權(quán)抵押貸款一個核心問題就在于資產(chǎn)價格的認(rèn)定和變現(xiàn)。在沒有專業(yè)評估人才的現(xiàn)實(shí)背景下，遵義在發(fā)展農(nóng)村資產(chǎn)評估的具體實(shí)踐中，鳳岡縣籌建了農(nóng)村資產(chǎn)評估委員會，組建當(dāng)?shù)赜新曌u(yù)、有技術(shù)的專業(yè)人才對林地資產(chǎn)進(jìn)行價格評估，并吸納當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社人員參與，得到政府、茶農(nóng)、金融機(jī)構(gòu)三方認(rèn)可的資源價值評估效果，減少茶農(nóng)評估成本的同時，加快了當(dāng)?shù)刭Y源轉(zhuǎn)換為資產(chǎn)的進(jìn)程。因此，建議在遵義轄內(nèi)，未設(shè)立森林資源資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)的縣域，全面組建農(nóng)村資產(chǎn)評估委員會，解決林地產(chǎn)權(quán)價值認(rèn)定的問題。

五是借鑒浙江麗水推廣林權(quán)IC卡經(jīng)驗(yàn)，嘗試在轄內(nèi)推行茶園產(chǎn)權(quán)IC卡。浙江麗水為解決評估難的問題，在該市的慶元、云和等縣建立了農(nóng)戶森林資源資產(chǎn)信息卡（林權(quán)IC卡）系統(tǒng)，采取由麗水轄內(nèi)森林資源調(diào)查規(guī)劃設(shè)計所“統(tǒng)一評估，一戶一卡”的方式解決了農(nóng)戶資產(chǎn)評估的問題，農(nóng)戶只要刷卡便可以查詢到自己林地的價值，取得了較好的效果。可以學(xué)習(xí)該市的經(jīng)驗(yàn)，研究推廣林權(quán)IC卡。

4.3 組建產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)中心及森林資源資產(chǎn)收儲中心

針對林木生長周期長，若出現(xiàn)茶園產(chǎn)權(quán)已經(jīng)抵押，由于沒有采伐指標(biāo)而不易處置變現(xiàn)的問題，建議地方政府籌建產(chǎn)權(quán)交易中心，解決茶園產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)及交易的問題。成都雙流縣成立的產(chǎn)權(quán)交易中心，運(yùn)行以來就較好的解決了農(nóng)民資源變現(xiàn)的問題。遵義轄內(nèi)鳳岡縣就正在進(jìn)行籌建產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)中心工作，建議積極推動該縣的產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)中心籌建，并總結(jié)運(yùn)行經(jīng)驗(yàn)，及時全面推廣。同時，建議由政府出資組建政策性的森林資源資產(chǎn)收儲中心，及時處置亟需變現(xiàn)的茶園產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)，疏通產(chǎn)權(quán)交易瓶頸。

4.4 大力發(fā)展林業(yè)保險，降低信貸風(fēng)險

一是要豐富林業(yè)保險品種，加大補(bǔ)貼水平和補(bǔ)償機(jī)制，提高茶農(nóng)投保率和森林保險覆蓋率，探索引入全鄉(xiāng)、全村聯(lián)片投保機(jī)制，以降低保險公司和理賠認(rèn)定的難度。

二是各商業(yè)保險公司應(yīng)主動開展林業(yè)、茶園保險業(yè)務(wù)，開發(fā)針對洪澇、干旱、冰凍、泥石流等自然災(zāi)害和偷盜等損失的林業(yè)保險產(chǎn)品，覆蓋林業(yè)產(chǎn)業(yè)的各類風(fēng)險損失。

三是建議地方政府利用惠農(nóng)、強(qiáng)農(nóng)資金以財政補(bǔ)貼出資和茶農(nóng)部分出資的方式為農(nóng)戶搭建林業(yè)、茶園保險平臺，降低茶農(nóng)負(fù)擔(dān)的同時，降低茶園產(chǎn)權(quán)抵押貸款風(fēng)險。

[1]令狐春榮,劉磊.遵義市茶葉市場營銷風(fēng)險分析及其控制[J].中國茶葉,2008,(8):18-20.

[2]劉磊.中國西部茶海的產(chǎn)業(yè)集群效應(yīng)分析[J].中國茶葉,2009,(5):20-21.

[3]劉磊.中國西部茶海的產(chǎn)業(yè)競爭力分析——基于GEM模型的應(yīng)用[J].中國茶葉,2010,(1):32-34

[4]劉磊.農(nóng)村金融創(chuàng)新服務(wù)縣域特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的啟示——貴州湄潭縣茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展案例[J].區(qū)域金融研究,2010,(10):69-73.

Thinking of Forest Ownership Financing Mechanisms to Boost the Development of Tea Industry，the Practice in Zunyi,Guizhou

LIU Lei
(The people’s bank of china zunyi urban branch,zunyi 563000,China)

Mortgage guarantee inadequate is one of the difficulties of the development of tea industry which lead to tea farmer and small and medium enterprises difficulties in financing.Even tea farmers and tea enterprises have a lot of valuable tea plantation assets,but could not convert to resource that can be use.In order to accelerate the development of tea industry,Government shall think the issue of convert tea plantation property into loan collateral,and applied in practice.The author gives suggestions after deeply analysis of the difficulties which happen during conversion of the forest ownership into real assets.

Forest ownership Mortgage Loan,Financing mechanisms,Tea industry,Tea industry

2011-06-03

劉磊（1984-），男，湖北天門人，經(jīng)濟(jì)師，主要從事農(nóng)村金融與農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理方面的研究。