探析地下錢莊與洗錢

葛峰翅

（中國人民銀行南昌中心支行 江西南昌 330000）

地下錢莊是民間對從事地下非法金融業(yè)務(wù)的一類組織的俗稱，是地下經(jīng)濟(jì)的一種表現(xiàn)形態(tài)。根據(jù)地區(qū)的不同，地下錢莊從事的非法業(yè)務(wù)有很多，比如,非法吸收公眾存款、非法借貸拆借、非法高利轉(zhuǎn)貸、非法買賣外匯以及非法典當(dāng)、私募基金等。其中，又以非法借貸拆借、非法買賣外匯和充當(dāng)洗錢工具最為人熟知。依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第十九條的規(guī)定——未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位或個人不得設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動。因此，地下錢莊屬非法金融機(jī)構(gòu)。

從歷史的角度看，現(xiàn)在的地下錢莊與清朝風(fēng)行一時的票號、錢莊在經(jīng)營本質(zhì)上并沒有什么區(qū)別，都是由于商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)達(dá)、民間資本的活躍而興起的。1949年之后，隨著私營經(jīng)濟(jì)的淡出，國家對錢莊予以取締。自此，在中國金融舞臺上活躍了幾百個春秋的錢莊退出歷史舞臺，直至改革開放后才再次以“地下”的面目示人。

作為一種游離于官方監(jiān)管的、正規(guī)金融體系之外的金融業(yè)務(wù)經(jīng)營實(shí)體，地下錢莊并非我國的專利，無論是歐美發(fā)達(dá)國家，還是亞非拉發(fā)展中國家，都有地下錢莊的存在，只不過地下錢莊基于不同的國家和不同的文化背景，從而具有了不同的表現(xiàn)形式，并相應(yīng)地賦予了“地下銀行”、“非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)”、“非正規(guī)價值轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu)”、“另類匯款機(jī)構(gòu)”等不同的稱謂。在合法金融機(jī)構(gòu)較為發(fā)達(dá)的市場環(huán)境——美國，地下錢莊的主營業(yè)務(wù)即是合法金融機(jī)構(gòu)一般拒絕從事的洗錢之類的非法交易，客戶群也大多從事毒品販賣等非法交易。同樣的，非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在許多發(fā)展中國家的農(nóng)村金融市場中占較大份額。據(jù)有關(guān)專家估計，印度和泰國農(nóng)村信貸中約有40%通過非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行，受到各國警惕的“哈瓦拉”等從事匯兌、外幣兌換業(yè)務(wù)的非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，就在這些地區(qū)經(jīng)營業(yè)務(wù)。目前，地下錢莊受到了國際社會的普遍關(guān)注，主要因?yàn)樗炔宦男邢蚍聪村X主管部門報告交易的義務(wù)，又不保存交易記錄，這給洗錢等各類違法犯罪活動提供了可乘之機(jī)。

按照我國《刑法》第一百九十一條的規(guī)定，洗錢犯罪的上游犯罪主要包括毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等七種（類）。地下錢莊通過為實(shí)施這些上游犯罪的罪犯提供資金轉(zhuǎn)移、清洗資金等形式，為上游犯罪的滋長蔓延提供了條件，從而在上游犯罪和地下錢莊之間形成了罪惡的利益共同體。

一、地下錢莊與毒品犯罪

資金是維系毒品犯罪的生命線。在現(xiàn)行外匯管理體制下，毒資通過正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移被識破和發(fā)現(xiàn)的概率較高，于是境內(nèi)外販毒團(tuán)伙相互勾結(jié)，將毒品走私入境、販往內(nèi)地，并通過地下錢莊進(jìn)行洗錢。根據(jù)有關(guān)媒體的報道，云南、福建、廣東等地的緝毒執(zhí)法機(jī)關(guān)偵破的毒品犯罪案件中，大量毒資都是以地下錢莊為運(yùn)輸途徑的。

二、地下錢莊與黑社會性質(zhì)的組織犯罪

地下錢莊與黑社會性質(zhì)的犯罪集團(tuán)存在密切聯(lián)系。一方面，地下錢莊出于非法經(jīng)營狀態(tài)，經(jīng)營活動、資金安全、與客戶的合同關(guān)系均難以得到法律的保護(hù)，出于高風(fēng)險運(yùn)行狀態(tài)，必須與黑社會性質(zhì)的犯罪集團(tuán)“聯(lián)姻”，形成利益共同體。另一方面，地下錢莊的非法經(jīng)營在經(jīng)濟(jì)上是高回報的，屬“暴利”行業(yè)，是黑社會性質(zhì)的犯罪集團(tuán)較為理想的“投資領(lǐng)域”。

三、地下錢莊與恐怖活動犯罪

我國堅決反對一切形式的恐怖主義，堅決支持和執(zhí)行聯(lián)合國安理會有關(guān)打擊恐怖融資的決議，加入了國際反恐公約，同時也簽署了反恐公約?！?·11”事件之后，隨著美國等西方國家金融機(jī)構(gòu)對涉嫌恐怖活動資金和客戶的監(jiān)控措施更加嚴(yán)密，用于資助恐怖活動的資金在正規(guī)金融體系中生存的空間將進(jìn)一步減少，地下錢莊將越來越為恐怖分子及其支持者所青睞。

四、地下錢莊與走私犯罪

幾乎所有地下錢莊猖獗的地區(qū)，都是走私犯罪多發(fā)地區(qū)，地下錢莊與走私犯罪之間存在著密切聯(lián)系，相關(guān)案例屢見不鮮。2010年9月宣判的江蘇省揚(yáng)州特大地下錢莊案的“莊主”何家財買賣外匯采用的是對沖賬戶模式，即“背對背”模式：在國內(nèi)、國外分別開設(shè)賬戶，國內(nèi)客戶匯出的錢由境外賬戶支付，國外客戶匯入的錢由國內(nèi)賬戶支付，兩邊各自用現(xiàn)金進(jìn)行對沖，國內(nèi)、國外賬戶的錢不直接往來，從而不發(fā)生資金跨境流動的物理過程。自2004年4月至2008年10月，短短四年半時間里，何家財?shù)热死@過外匯管制，涉案金額高達(dá)3.1億元。

五、地下錢莊與貪污賄賂犯罪

大量案例告訴我們，地下錢莊為貪污腐敗等經(jīng)濟(jì)犯罪活動從事洗錢服務(wù)屢見不鮮。2009年12月22日，重慶市沙坪壩區(qū)法院開庭審理北碚區(qū)公安分局原副局長王小恒受賄案。在重慶，放高利貸被百姓稱為“放水”，地下錢莊的“水錢”來源鮮為人知，而貪官贓款正是這些“水錢”的來源之一。王小恒和妻子將受賄的160萬元用于“放水”，至案發(fā)前連本帶利已達(dá)210萬元。

根據(jù)人行溫州市中心支行2011年7月發(fā)布的《溫州民間借貸市場報告》，溫州民間借貸市場正處于階段性活躍時期，估計市場規(guī)模約1100億元，占當(dāng)?shù)劂y行貸款的20%。其中，沒有進(jìn)入生產(chǎn)投資領(lǐng)域、依然停留在民間借貸市場上的資金規(guī)模為40%。民間借貸利率也處于階段性高位，年綜合利率水平為24.4%，溫州市大約89%的家庭個人和59%的企業(yè)都參與了民間借貸。無獨(dú)有偶，從南到北，日益泛濫的地下錢莊也對鄂爾多斯的金融秩序造成潛移默化的影響。來自各行各業(yè)、各種渠道的民間資金源源不斷地涌入鄂爾多斯地下錢莊，最后達(dá)到數(shù)百億元的巨大規(guī)模。

馬克思在《資本論》中有一個著名的注釋，引用鄧寧格所說關(guān)于資本家追逐利潤的貪婪的話：一旦有適當(dāng)?shù)睦麧櫍Y本就會非常膽壯起來。只要有10%的利潤，它就會到處被人使用；有20%的利潤，它就會活躍起來；有50%的利潤，它就會鋌而走險；為了100%的利潤，它就敢踐踏一切人間法律；有300%的利潤，它就敢犯任何罪行，甚至冒絞首的危險。地下錢莊的經(jīng)營者也是如此，他們非法經(jīng)營活動的原動力就在于獲利，通過外匯非法交易而獲利，通過走私洗錢而獲利。時至今日，我國仍有不計其數(shù)的地下錢莊在實(shí)質(zhì)性地非法開展金融經(jīng)營活動，成為宏觀調(diào)控體系和金融監(jiān)管體系之外資金暗流的載體和渠道，所產(chǎn)生的巨大影響值得關(guān)注和探討：

一、地下錢莊對熱錢流入可能產(chǎn)生的效應(yīng)不容忽視

地下錢莊資金交易具有高度隱蔽性，無法掌握其實(shí)際發(fā)生的資金流規(guī)模和交易屬性，更難將其納入正常的國際收支統(tǒng)計，地下錢莊既協(xié)助本國資本逃出境外，同時也是境內(nèi)外投資企業(yè)抽逃資本和非法轉(zhuǎn)移利潤的主要途徑。此外，在國際短期資本跨境流動中，也起到了推波助瀾的作用，繞開了我國外匯管理的防火墻，為“熱錢”進(jìn)入國內(nèi)資本市場開辟了一條無形通道，嚴(yán)重擾亂了國家經(jīng)濟(jì)金融秩序。

二、地下錢莊使國家稅收蒙受極大損失

地下錢莊為眾多企業(yè)偷逃稅費(fèi)提供了資金外逃的地下通道，使國家稅收蒙受極大損失，侵蝕了國家的財政基源。同時地下錢莊使大量外匯收支游離于銀行結(jié)算匯體系之外，增加了對其控制監(jiān)測的難度，導(dǎo)致國家外匯儲備出現(xiàn)“漏洞”，并引發(fā)長期的不正常滲透，從而浪費(fèi)國家外匯資源，嚴(yán)重危害國家經(jīng)濟(jì)利益。

三、地下錢莊為洗錢提供便利助長犯罪

地下錢莊為具有洗錢需求的犯罪分子服務(wù)，使其洗錢目的得以實(shí)現(xiàn)，導(dǎo)致貪污腐敗、行賄受賄、侵吞國有資產(chǎn)以及走私、販毒、騙稅等犯罪活動中獲取的利益披上貌似合法的外衣，必將助長上游犯罪行為。因此，任由地下錢莊發(fā)展，必將引發(fā)和助長各類犯罪，對我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生嚴(yán)重的負(fù)面影響。

四、地下錢莊對從緊貨幣政策效力的影響值得關(guān)注

通貨膨脹壓力居高不下是當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)面臨的首要風(fēng)險，貨幣政策面臨著更加復(fù)雜的局面與挑戰(zhàn)，因此，當(dāng)前從緊的貨幣政策取向?qū)⒊蔀槲覈诮窈笠欢螘r期內(nèi)堅持的調(diào)控目標(biāo)。但從緊的貨幣政策也可能使金融市場中本就存在的一些供求矛盾進(jìn)一步激化，反過來會刺激民間信貸活動的發(fā)展，特別是一些沒有信用記錄或者自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力較差的中小型企業(yè)、個體工商戶和農(nóng)戶，本來就難以從銀行獲得信貸支持，在信貸規(guī)模收縮的情況下，商業(yè)銀行更不會將信貸資源向其傾斜。由此，經(jīng)營非法信貸業(yè)務(wù)的地下錢莊將受到苦于融資無門的人士青睞。地下錢莊的存在，為非法資金的體外循環(huán)提供了通道，助長了非法集資、偷逃稅款等經(jīng)濟(jì)金融違法犯罪活動的發(fā)展勢態(tài)，影響了從緊貨幣政策對資金流動性過剩的調(diào)控效果，對宏觀經(jīng)濟(jì)的影響顯而易見。

過去我們不斷地把國有銀行納入正規(guī)的監(jiān)管系統(tǒng)，而沒有對民間金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行合理的管理和監(jiān)督，從而給民間借貸市場帶來較多隱患。因此，有關(guān)部門應(yīng)該加強(qiáng)對民間金融活躍地區(qū)的監(jiān)測，盡快建立有效的監(jiān)控系統(tǒng)，尤其是建立有效的民間借貸利率信息收集機(jī)制和風(fēng)險防范機(jī)制，全面掌握民間金融的運(yùn)行情況，并以此制定適合的政策法規(guī)。同時，可以借鑒臺灣地區(qū)合會治理和日本信貸協(xié)會向商業(yè)銀行演變的經(jīng)驗(yàn)，盡快推出民間借貸合法機(jī)構(gòu)，以適應(yīng)公司、企業(yè)發(fā)展所需要的資金貸款。這樣做的目的是有保有壓、堵疏結(jié)合，一方面是把違法違規(guī)壓下去，另一方面是有利于解決正常的資金需求?！?/p>