董秘那些事兒

金姬

如果不是上海金陵前董秘陳炳良因被迫“輪崗”而跳出來揭老東家的短，董秘這個中國上市公司中常被忽視的重要職位不會如此受關注。不少人是剛剛弄明白董秘不是“董事長秘書”而是“董事會秘書”呢。而像陳炳良這樣的六屆董事會元老在如今的中國社會已經(jīng)十分罕見，董秘日漸成為高薪的代名詞，這也意味著這一高管群體的流動性越來越大。

“被輪崗”風波

擁有部分德國血統(tǒng)的陳炳良是一個很較真的人。他堅稱自己仍是上海金陵股份有限公司（下稱“上海金陵”）董事會秘書，雖然這個職務已被免去。他曾五次向上海證監(jiān)會和上交所上書，認為公司“無端免職、任意輪崗”的做法不公正，“董事長毛辰對人極大不尊重，超越了我的人格底線”。

陳炳良是從上海儀表電訊工業(yè)局出來的主任科員，一到上海金陵就當上了總經(jīng)理辦公室主任，隨后就是其將近20年的董秘生涯——他是公司第二、三、四、五、六屆董事會秘書，想不到在出任第七屆董秘期間被突然調(diào)去飛樂股份當董秘，讓他一肚子怨氣。

上海金陵和飛樂股份同屬于上海儀電控股（集團）公司（下稱“儀電控股”），但上海金陵的薪酬要高于飛樂股份（2010年，上海金陵董秘稅后收入34.89萬元，而飛樂股份董秘則為31萬元），且上海金陵地處市中心繁華地段的福州路），飛樂股份則地處偏遠郊區(qū)?！拔乙呀?jīng)57歲了，禁不起這樣的折騰”。

陳炳良認為，儀電股份部分領導醞釀已久出臺的“董秘輪崗制”是對他任職董秘“不聽話”而進行蓄意打擊報復。陳炳良曝料說，2009年儀電控股欲以“低價換高價”置入怡甸大廈而未果，卻提前接手上海金陵下屬企業(yè)(如外開希公司等)進行盲目投資等，讓上海金陵損失超上億元。2010年，上海金陵又將持有的SMT板塊4家公司以大約1.03億元的價格轉讓給儀電控股。發(fā)生這一關聯(lián)交易后，盡管SMT板塊已是儀電控股全資子公司，但儀電控股仍壓著上海金陵的董事長毛辰要800萬元的搬遷補貼。陳炳良回憶：“最終在我的反對下，公司沒有為此出過一分錢?！边@以后，儀電控股又要求上海金陵在松江園區(qū)投資建廠房卻臨時變卦，上海金陵為此損失100多萬元。陳炳良表示，這些損失都已被消化，并未在年報中體現(xiàn)。

陳炳良認為，就是因為在此前上海金陵資產(chǎn)重組和資產(chǎn)轉讓中，自己曾與儀電控股之間發(fā)生過齟齬，“2011年12月19日晚，董事長突然要求我去飛樂股份任董秘，并強調(diào)這是控股股東施行的董秘輪崗制度?！标惐颊f，作為上海金陵第七屆董秘，任期應該是在2014年4月18日才結束。他覺得這是一次不合程序而且也沒有充分理由的調(diào)任。

根據(jù)陳炳良了解到的情況，原廣電信息董秘趙開蘭調(diào)去廣電電子，而廣電電子現(xiàn)董秘胡之奎比較聽話容易安排，所以“胡之奎接替我，我調(diào)去飛樂股份接替劉仁仁，因為劉仁仁已到退休年齡?！?/p>

對于儀電控股實行系統(tǒng)內(nèi)上市公司“董秘輪崗制”的合理性，陳炳良稱：“我覺得說不合理還不夠，這是荒謬的，實踐中既沒有先例，未來也是不可取的，如果各上市公司仿效的話，將對公司治理帶來非常大的危害，問題公司將多多……這件事其實也繞了很多彎子，搞出了好多事，也給上市公司找了不少麻煩，實際上說明了儀電控股部分領導對資本市場的不熟悉，不懂證券市場的游戲規(guī)則?！标惐急硎?。

今年2月12日，上海金陵召開免除其董秘一職的臨時董事會。一天后，上海金陵公告稱，“現(xiàn)任董事會秘書陳炳良先生因工作變動，經(jīng)公司董事會審議通過，決定免去陳炳良先生公司董事會秘書職務。在董事會秘書空缺期間，擬指定公司董事徐民偉先生代行職責。公司將盡快確定董事會秘書人選”。

值得注意的是，該議案的表決情況是贊成6票，反對1票，棄權2票。其中，獨立董事陳雋瑋先生、孫金云先生投棄權票，獨立董事孟榮芳女士投反對票。而后，上交所有關負責人表示，上交所有關部門十分重視陳炳良所表達的意見，并及時與上海金陵核實了情況；對于上海金陵發(fā)布的公司董事會決議公告，上交所在形式審核上并無問題。

而上海元竹律師事務所主任律師陳楚裕對《新民周刊》表示，從法律角度來說，陳炳良的調(diào)任的確有些不妥。上海金陵董事會只能決定聘請和解聘本公司的董秘，而飛樂股份的董秘職務只能由飛樂股份的董事會通過決議決定，而不是儀電股份說了算。如果要安排陳炳良去飛樂股份“輪崗”，必須是在他與現(xiàn)任職的上海金陵協(xié)商解除勞動合同，再與飛樂股份簽訂勞動合同。儀電股份不能強行安排董秘輪崗。而且，上海金陵免去陳炳良的董秘職務，必須按照《勞動合同法實施條例》第19條規(guī)定的用人單位可以解除勞動合同的情形。否則，陳炳良可以通過勞動爭議仲裁委員會提起仲裁申請，要求恢復勞動關系；或者要求上海金陵按照每滿一年工作年限賠償兩個月工資的標準支付賠償金。

內(nèi)地董秘，先天不足？

曾是第一、第二屆上海十佳董事會秘書之一的陳炳良，感嘆自己的遭遇是目前國內(nèi)董秘“無奈與尷尬”的處境。他表示，此次事件涉及到董秘制度設計存在的先天缺陷，例如董秘是上市公司體內(nèi)產(chǎn)生的，不是第三方的，這是無奈的原因?！耙晕医?0年的董秘工作經(jīng)驗來看，董秘的任用及任期內(nèi)的解聘，應該由獨立董事討論決定后，再開董事會討論，這樣才可以保護董秘的獨立性，更有效地維護中小股東的利益，而且最好是董秘不應該來自體制內(nèi)，提倡香港特許秘書公會的模式?！?/p>

陳炳良想“為董秘們爭一條繼續(xù)工作下去的活路”的說法有些夸大其詞，但中國內(nèi)地董秘的體制和環(huán)境的確有許多商榷之處。

董秘是個“舶來品”，在英美公司法上被稱作公司秘書。美國各州公司法傳統(tǒng)上均將董秘列為公司最關鍵的高級職員之一，與總裁、財務總監(jiān)等具有同等重要地位，并對董秘的資格、職權、任免程序等都有規(guī)定。但現(xiàn)在的英美國家取消了對董秘的強制性規(guī)定。而香港的公司秘書制度很大程度上借鑒了英國的制度，不同的是目前香港仍然保留對公司設立公司秘書的強制性規(guī)定。

在中國，董秘作為高管人員的設置，經(jīng)歷了從境外上市公司到國內(nèi)上市公司，范圍逐漸擴大的過程。開始階段，由于中國屬大陸法系國家，中國《公司法》對上市公司董秘的設置并沒有強制性要求，但由于當時中國境外上市公司的主要上市地都屬于英美法系國家，為適應這些地方的法律要求，這些境外上市的公司都由董事會聘請了公司秘書，從而產(chǎn)生了中國較早的一批 “董秘”，也產(chǎn)生了中國最初的董秘制度。直到1996年，滬深兩個證券交易所才相繼頒布了《上市公司董事會秘書的管理辦法》，明確規(guī)定了上市公司必須聘任董秘，并對其責任等方面做了明確規(guī)定。2005年修訂后的《公司法》第124條從法律意義上正式確立了董事會秘書的職責，同時規(guī)定了董事會秘書為上市公司高級管理人員。2009年6月，上海證券交易所和深圳證券交易所分別發(fā)布了相關管理辦法，對上市公司董事會秘書及證券事務代表實行資格管理和淘汰制度。中國內(nèi)地上市公司董秘正式走上了職業(yè)化、規(guī)范化的道路。

上市公司董秘需具備專業(yè)知識，因此目前國內(nèi)上市公司董秘通常有三個來源：一是從公司內(nèi)部管理崗位調(diào)任，如陳炳良；二是學財務出身；三是學法律出身。按《公司法》規(guī)定，上市公司董秘的職責為負責公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管，以及公司股東資料的管理、辦理信息披露等事宜。但在實際中，董秘的要求不止這些，調(diào)查顯示，目前上市公司董秘90%以上擁有經(jīng)濟師、會計師、工程師等各種職稱頭銜，陳炳良本人就是一名高級經(jīng)濟師。這還不夠，董秘在資本圈里儼然一個“全能型選手”，同時擔當公司“對外發(fā)言人”；公司與政府主管部門“指定聯(lián)系人”；公司與新聞媒體“窗口”；公司股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層之間協(xié)調(diào)人；公司資本運作參與者等多個角色。所以，董秘在公司兼任董事、副總經(jīng)理、辦公室主任或者財務總監(jiān)也不足為奇了，真正的專職董秘反而較少。

但是，無論如何，中國的董秘仍然定位在公司內(nèi)部高級雇員，而不是法定聘用的代理人，與國外公司秘書直接對政府負責，獨立承擔責任不同，其監(jiān)督公司遵紀守法的職能發(fā)揮受限。業(yè)內(nèi)人士表示，對于普通董秘來說，權利和義務并不對等，多數(shù)董秘不是董事，對公司決策沒有投票權，對財務、經(jīng)營等也沒有直接干涉的權利，只能按照證監(jiān)會、交易所的法律條文，將已知需披露內(nèi)容進行公告。在實際工作中，董秘最需要的知情權有時卻難以實現(xiàn)，只能扮演“按規(guī)章走程序”的尷尬角色。

此外，中國董秘的薪資待遇因為沒有“行業(yè)指導價”而因人、因公司情況和具體分管工作而定。在這種情況下，不同的公司，董秘的薪酬差距往往相差巨大。根據(jù)2010年年報，四川上市公司董秘的年薪最高相差154倍，年薪高達154.06萬的國金證券董秘劉邦興奪得四川董秘年薪排行榜的冠軍，而身兼ST東碳董事長、董秘于一身的劉平才從上市公司領到了1萬元。

職業(yè)董秘在哪里

和陳炳良出道的時代不同，目前的“職業(yè)董秘”日漸興起，他們和職業(yè)經(jīng)理人一樣跳槽很快。據(jù)統(tǒng)計， 2009年有87位董秘辭職，2010年有102位董秘辭職。2011年創(chuàng)下歷史新高，有148位董秘掛印而去，其中，超過四成的董秘存在“閃辭”現(xiàn)象，從上任到離職的時間不到一年。離職背后的原因，既有個人尋求新發(fā)展的意向，也有董秘權責不對等的尷尬。

寧波銀行顧頌東是“下課”最快的董秘，2011年8月26日剛被聘任為董事會秘書，而10月10日寧波銀行公告，董事會改聘楊晨為新任的董秘。同樣，九州電氣原董秘趙志剛的任期也不足兩個月，2011年4月18日公司董事會聘用他為董秘，任期3年。而6月9日，作為副總經(jīng)理兼董秘的趙志剛遞交辭職報告，以個人職業(yè)規(guī)劃原因辭去職務。

除上任、卸任的快速轉換外，證券市場還存在另一種“閃辭”，企業(yè)剛剛完成IPO登陸A股市場，董秘就選擇功成身退。最典型的例子是豐林集團董秘全強，豐林集團于2011年9月29日在滬市主板上市，僅過12天，公司公告：董事、董事會秘書、財務總監(jiān)全強以個人發(fā)展原因申請辭職。

近幾年上市公司數(shù)量增多，希望通過股市融資的企業(yè)更是十分踴躍，因此具備證券知識、熟悉上市流程的董秘人才成為“香餑餑”。例如，2007年吳延坤受聘擔任萬豐奧威的董秘，直到2010年7月底向公司提出辭職。離職后的吳延坤并沒有離開證券市場，而是進入了另一家上市公——愛仕達，該公司于2010年5月11日登陸中小板，8月6日便聘用吳延坤擔任新任董秘，吳延坤從辭職到就業(yè)前后只有11天。不過吳延坤并沒有在愛仕達長期留守，上任一年后的2011年8月6日，他以個人原因提出辭職。

不難看出，中國內(nèi)地一些董秘已變成上市公司或擬上市公司的“催生婆”。所以，已經(jīng)離職的董秘之中，有六七成去了擬上市公司擔任董秘。而像陳炳良這樣國企的董秘，哪怕在遇到自己利益受損的情況下，也要在體制內(nèi)討個說法，因為3年后他就該頤養(yǎng)天年了。而現(xiàn)在的職業(yè)董秘往往只有三四十歲。