農(nóng)村信用社應(yīng)對流動性風(fēng)險的對策及建議

針對市場流動性緊張形勢，央行從今年2月24日起下調(diào)了存款類金融機構(gòu)人民幣存款準(zhǔn)備金率0.5個百分點，其中，中小金融機構(gòu)（主要是農(nóng)村信用社）調(diào)至17%。此次“降準(zhǔn)”雖然對銀行流動性風(fēng)險有所緩解，但不能逆轉(zhuǎn)中小銀行業(yè)流動性整體緊張的局面。對此，針對農(nóng)村信用社在當(dāng)前新形勢下應(yīng)對流動性風(fēng)險遇到的問題和困難應(yīng)如何采取對策措施，筆者提出粗淺的看法。

存在的問題

一是流動指標(biāo)管理難。當(dāng)前農(nóng)村信用社存在流動性比例、核心負(fù)債依存度、流動性缺口率、超額備付金率、存貸比、流動性覆蓋率、速動比例等關(guān)鍵流動性風(fēng)險指標(biāo)超標(biāo)狀況。

二是流動負(fù)債管理難。表現(xiàn)是資金來源缺乏，儲蓄率下降，居民儲蓄傾向降低，民間資金借貸造成“儲蓄脫媒”現(xiàn)象，負(fù)債管理難度增加，存款集中度高，存款穩(wěn)定性差等。

三是流動資產(chǎn)管理難。不良貸款占比高，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差，部分流動性資產(chǎn)變現(xiàn)難，業(yè)務(wù)流動性成本高，與流動性風(fēng)險敞口不匹配等。

四是流動應(yīng)急管理難。存在流動性風(fēng)險監(jiān)管不足，缺少應(yīng)急資金渠道，缺乏流動性指標(biāo)監(jiān)測工具，系統(tǒng)內(nèi)未建立能夠計量、監(jiān)測和控制流動性風(fēng)險的系統(tǒng)，沒有統(tǒng)一的流動性風(fēng)險管理政策等。

對策及建議

提高流動性風(fēng)險管理意識。農(nóng)村信用社要牢固樹立風(fēng)險第一的思想，處理好安全性、流動性和盈利性的關(guān)系。加強信息化預(yù)警，完善流動性風(fēng)險指標(biāo)設(shè)置，縣級聯(lián)社定期組織風(fēng)險管理培訓(xùn)，強化風(fēng)險管理意識，建立流動性考核體系，嚴(yán)格執(zhí)行存貸款指標(biāo)日均考核要求等，建立流動性監(jiān)測體系，制定監(jiān)測流動性缺口指標(biāo)、進(jìn)行現(xiàn)金流分析等。

構(gòu)建流動性風(fēng)險管理體系。設(shè)立專門的流動性管理部門來加強風(fēng)險管理體系建設(shè)，通過有效采集、處理相關(guān)數(shù)據(jù)，實施對資金流向、流量的變動情況實時監(jiān)控，對立流動性風(fēng)險壓力測試、預(yù)警和應(yīng)急預(yù)案等制度，明確內(nèi)部流動性風(fēng)險管理職責(zé)，包括“三會一層”，風(fēng)險管理部門的分工職責(zé)，建立完善的流動性風(fēng)險管理體系。

提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。強化信貸管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，減少信貸資產(chǎn)沉淀，增加有效資產(chǎn)的流動性。規(guī)范貸款操作、審批流程，加大不良貸款責(zé)任追究力度，執(zhí)行不良貸款風(fēng)險預(yù)警制度，改變輕放重管的管理模式，采取積極有效的清收不良貸款措施，將不良貸款壓縮在規(guī)定比率之內(nèi)，增大流動比率。

提高主動負(fù)債的穩(wěn)定性。拓寬資金來源渠道，加大儲蓄存款營銷，完善綜合考核辦法，嚴(yán)格執(zhí)行存款指標(biāo)日均考核要求，保證各項存款的穩(wěn)步增加，減少流動風(fēng)險；開發(fā)理財業(yè)務(wù)，解決存款客戶單一、負(fù)債集中度過高等問題；創(chuàng)新資產(chǎn)負(fù)債管理模式。

（作者單位：湖南省祁陽縣農(nóng)村信用聯(lián)社）