關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全性控制研究分析

【摘要】隨著政治經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加快，我國(guó)商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)安全性面臨著較大的考驗(yàn)，因此，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全性進(jìn)行研究及分析，顯得十分必要，為進(jìn)一步促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行健康穩(wěn)定的發(fā)展起到現(xiàn)實(shí)的指導(dǎo)作用。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；信貸資產(chǎn)；安全性；健康發(fā)展

我國(guó)銀行體系作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要資源配置機(jī)構(gòu)之一，在我國(guó)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)中起著重要的作用。其關(guān)系到國(guó)民的經(jīng)濟(jì)發(fā)展及社會(huì)的穩(wěn)定，在對(duì)其信貸安全性問(wèn)題研究的基礎(chǔ)上，政府應(yīng)加強(qiáng)公開(kāi)對(duì)信息的披露；規(guī)范監(jiān)管部門(mén)、企業(yè)、及中介機(jī)構(gòu)等外部主體的經(jīng)濟(jì)行為；營(yíng)造健康、良好的信用環(huán)境；提高我國(guó)銀行監(jiān)管的力度，更好地推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

一、我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全性的概念

銀行資產(chǎn)的安全性指的是在銀行信貸的經(jīng)營(yíng)及交易活動(dòng)中，銀行的信貸資產(chǎn)均正常運(yùn)轉(zhuǎn)，借款人也能按照事先信貸合同的相關(guān)規(guī)定，按時(shí)、足額地歸還銀行的借款，商業(yè)銀行既能從事前約定的契約中獲得一定的利益、使其的現(xiàn)金流量未發(fā)生減少或者損失，并且其的資產(chǎn)價(jià)值得到保值、增值的過(guò)程。

二、影響我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全性的因素

（1）商業(yè)銀行間的惡性競(jìng)爭(zhēng)。我國(guó)目前正處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的過(guò)渡階段，對(duì)于多數(shù)銀行的商業(yè)交易行為的規(guī)范及制度體系尚未健全，部分商業(yè)銀行之間為爭(zhēng)取更多的市場(chǎng)份額，出現(xiàn)嚴(yán)重的惡性、過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)、拼命擴(kuò)張其的信貸規(guī)模等現(xiàn)象。（2）政府干預(yù)過(guò)多。政府通常會(huì)借住于行政手段對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行干預(yù)，以確保經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，長(zhǎng)期如此，在一定程度上扭曲了銀行與企業(yè)的關(guān)系，導(dǎo)致商業(yè)銀行的債權(quán)懸空、資產(chǎn)不穩(wěn)定，部分地方的政府運(yùn)用行政等強(qiáng)制性方式及手段，迫使銀行增加對(duì)當(dāng)?shù)匦刨J的投入、進(jìn)行過(guò)多地貸款，嚴(yán)重影響了我國(guó)商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)安全。（3）社會(huì)與企業(yè)的信用制度缺失。我國(guó)面臨著社會(huì)整體的信用意識(shí)較為淡漠，懲戒失信行為的力度不夠，信用規(guī)則及制度尚未健全等問(wèn)題。（4）信息的不對(duì)稱。我國(guó)市場(chǎng)信用機(jī)制尚未健全、信息較為分割、銀行的識(shí)別能力相對(duì)較差等因素，信貸市場(chǎng)的信息錯(cuò)亂現(xiàn)象十分突出。信息的不對(duì)稱是導(dǎo)致我國(guó)銀行資產(chǎn)的質(zhì)量惡化、使用效率低下的原因之一。多數(shù)信用、中介的評(píng)審機(jī)構(gòu)，為了自身的經(jīng)濟(jì)利益，與借款企業(yè)“串通合謀”，編制虛假信息、評(píng)審報(bào)告，騙取銀行的信貸資產(chǎn)，影響了銀行的信貸資產(chǎn)安全。

三、我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全性存在的問(wèn)題

（1）信貸資產(chǎn)模式單一盈利能力低。我國(guó)信貸資產(chǎn)的盈利模式較為單一，盈利能力相對(duì)較差，銀行信貸資產(chǎn)的收入多數(shù)來(lái)源于貸款的利息收入，并且其的盈利空間相對(duì)狹小，銀行在追求盈利的同時(shí)，更傾向于擴(kuò)大其資產(chǎn)的規(guī)模，進(jìn)而放松了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制，以此同時(shí)，加大其資產(chǎn)的不安全性。銀行信貸資產(chǎn)盈利能力的高低影響了其的資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的質(zhì)量及效率，與其他國(guó)家銀行的信貸資產(chǎn)狀況相比，我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)在收益率及盈利狀況方面相對(duì)較差。（2）信貸資產(chǎn)的期限及結(jié)構(gòu)失衡。我國(guó)商業(yè)銀行的貸款期限一般均較長(zhǎng)、機(jī)構(gòu)設(shè)置也較為不合理，在某種程度上，不僅極大地降低了其的信貸資產(chǎn)流動(dòng)性、減慢了其的資金周轉(zhuǎn)速度、降低了其的資產(chǎn)期限匹配性，加大了貸款企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)及貸款償債的難度。（3）信貸資產(chǎn)的管控力較低。我國(guó)的商業(yè)銀行普遍面臨著資本不足、抗風(fēng)險(xiǎn)能力、償還能力均較低等情況，銀行資產(chǎn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)大，資本金不足的現(xiàn)象十分明顯?；阢y行信貸的規(guī)模增長(zhǎng)過(guò)快、資本資金來(lái)源渠道狹窄等因素，導(dǎo)致我國(guó)的銀行機(jī)構(gòu)的管控力及抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力較低。

四、解決我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全的對(duì)策

（1）加快銀行的產(chǎn)權(quán)制度改革。對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的體制進(jìn)行改革，積極引進(jìn)投資人及機(jī)構(gòu)，降低國(guó)有企業(yè)的持股比例，實(shí)現(xiàn)利益主體、投資主體的多元化發(fā)展，構(gòu)建有效的產(chǎn)權(quán)、管理機(jī)制，推進(jìn)制度創(chuàng)新，提高其的競(jìng)爭(zhēng)效率，實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)及企業(yè)間的關(guān)系正常化。（2）強(qiáng)化商業(yè)銀行內(nèi)部控制執(zhí)行的機(jī)制。進(jìn)一步強(qiáng)化、完善商業(yè)銀行的內(nèi)控執(zhí)行機(jī)制，是確保銀行信貸資產(chǎn)安全的手段之一，也是加強(qiáng)其的管理及控制的重點(diǎn)工作。我們應(yīng)正確認(rèn)識(shí)到，我國(guó)現(xiàn)有的商業(yè)銀行制度相對(duì)缺乏全面性，部分商業(yè)銀行存在超授權(quán)或者違規(guī)放貸的現(xiàn)象。因此，各商業(yè)銀行應(yīng)樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)控制的意識(shí)，以流動(dòng)、安全、效益為原則，正確處理風(fēng)險(xiǎn)控制及經(jīng)營(yíng)發(fā)展間的關(guān)系，切實(shí)使銀行信貸的資產(chǎn)得到保障。（3）加強(qiáng)社會(huì)的信用體系建設(shè)。政府應(yīng)積極推動(dòng)并且建立相關(guān)的信用評(píng)價(jià)、監(jiān)督、體系，營(yíng)造誠(chéng)信和諧的社會(huì)。制定及完善信用方面的法規(guī)體系，注重加大對(duì)失信的懲處力度。首先，應(yīng)健全信用管理方面的法律法規(guī)，做到有章可循、有法可依；其次，完善個(gè)人及企業(yè)間的資信評(píng)價(jià)體系，減少信息的不對(duì)稱現(xiàn)象，提高信息的透明度；最后，積極創(chuàng)建、維護(hù)良好的信譽(yù)秩序，引導(dǎo)銀行與企業(yè)均樹(shù)立公平的競(jìng)爭(zhēng)理念，避免惡性過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)。（4）轉(zhuǎn)變政府職能。部分地方政府過(guò)多地對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行干預(yù)，嚴(yán)重影響了我國(guó)銀行信貸資金的安全管理。政府在引導(dǎo)地方發(fā)展經(jīng)濟(jì)的同時(shí)，還應(yīng)借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)，切實(shí)做好經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)變?cè)鲩L(zhǎng)工作。加大力度對(duì)社會(huì)的基礎(chǔ)設(shè)施進(jìn)行改善、服務(wù)，完善各種法規(guī)、信用體系、保障體系；加強(qiáng)對(duì)社會(huì)管理的職能，營(yíng)造良好的發(fā)展環(huán)境，維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)秩序；嚴(yán)格依法執(zhí)法，減少干預(yù)，注重引導(dǎo)，嚴(yán)格規(guī)范自己的行為；政府適當(dāng)?shù)倪M(jìn)行引導(dǎo)，企業(yè)銀行之間實(shí)現(xiàn)健康的發(fā)展，使我國(guó)銀行的信貸資產(chǎn)安全得到有效地保障。（5）優(yōu)化企業(yè)的融資方式。眾所周知，企業(yè)是我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中重要的組成部分之一，也是金融業(yè)、銀行業(yè)的重要參與者。企業(yè)融資的方式，在一定程度上影響著我國(guó)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及金融體系結(jié)構(gòu)，甚至將影響我國(guó)銀行信貸資產(chǎn)的安全。為此，首先要對(duì)企業(yè)的融資方式進(jìn)行優(yōu)化，積極培育及發(fā)展債券市場(chǎng)，加大創(chuàng)新力度，活躍二級(jí)流通市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)債券市場(chǎng)品種的多樣化；其次應(yīng)盡快改變當(dāng)前債券市場(chǎng)多頭管理的現(xiàn)象，設(shè)立專門(mén)的、獨(dú)立的部門(mén)對(duì)其的債券市場(chǎng)進(jìn)行有效監(jiān)管。減少政府干預(yù)行為，強(qiáng)化市場(chǎng)的法律建設(shè)，優(yōu)化銀行、企業(yè)的資源并進(jìn)行合理的配置。（6）有效地實(shí)現(xiàn)信息的共享。信息的不對(duì)稱是影響我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全性的重要因素，銀行與企業(yè)間的信息受阻，來(lái)源渠道相對(duì)狹窄。因此，應(yīng)積極主動(dòng)地采取有效的措施，降低及緩解其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中，信息不對(duì)稱的問(wèn)題，有效地實(shí)現(xiàn)信息的共享，維護(hù)銀行信貸資產(chǎn)的安全。政府應(yīng)建立企業(yè)、個(gè)人間的征信管理系統(tǒng)，降低信息的不對(duì)稱程度，完善并且規(guī)范信息的查詢、披露制度；采用電子技術(shù)進(jìn)行科學(xué)、高效的管理，有效地防范我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部人員的違法操作行為，減少商業(yè)銀行內(nèi)部人員操作的隨意性及盲目性現(xiàn)象，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)及時(shí)地對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效地識(shí)別、預(yù)替，電子技術(shù)的運(yùn)用，使監(jiān)督信貸管理的工作實(shí)現(xiàn)事前提醒、事中控制、事后監(jiān)督的職能；建立各銀行間的信息溝通、協(xié)調(diào)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)信息的資源共享。

五、結(jié)語(yǔ)

總之，為更好地推動(dòng)我國(guó)銀行業(yè)的健康發(fā)展，提高其的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)能力，減少與發(fā)達(dá)國(guó)家之間的差距，維護(hù)商業(yè)銀行的信貸資金安全，我國(guó)的商業(yè)銀行應(yīng)加快產(chǎn)權(quán)制度方面的改革，努力提高在銀行信貸資產(chǎn)安全性方面的防范及控制能力，增強(qiáng)其的綜合實(shí)力，促進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)健康的發(fā)展。

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