我國金融監(jiān)管存在問題及其對策研究

一、我國目前存在的監(jiān)管問題

1．金融監(jiān)管的目標(biāo)不夠明確。金融監(jiān)管的目標(biāo)直接決定和影響了金融監(jiān)管的效率，對金融監(jiān)管制度和政策的制定與實(shí)施起著重要的作用。某種程度上看，金融監(jiān)管理論和實(shí)踐的核心問題就是金融監(jiān)管的目標(biāo)，而我國金融監(jiān)管的目標(biāo)在法律方面有著明確具體的規(guī)定，這些規(guī)定又顯得宏觀和抽象，致使有些目標(biāo)實(shí)施過程中被忽視。

2．金融行業(yè)本身存在風(fēng)險(xiǎn)。以銀行為例，銀行在制度設(shè)計(jì)上，具有難以克服的先天缺陷。具體表現(xiàn)在自有資本少，承受的風(fēng)險(xiǎn)卻較大。按照《巴塞爾協(xié)議》的規(guī)定，銀行的核心資本只占加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的4％，加上附屬資本，資本充足率也只有8％。實(shí)際上，用8％的資本是難以支持銀行全部的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的。

3．金融監(jiān)管理念落后。（1）對商業(yè)銀行立法不足。法治監(jiān)管首先需要建立科學(xué)完備的金融法律體系，當(dāng)今經(jīng)濟(jì)體制下金融產(chǎn)品日新月異，而我國現(xiàn)行的對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的法律法規(guī)如《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》、《貸款通則》等主要是在1995年前后制定的，不能適應(yīng)當(dāng)前銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的要求；此外，由于各項(xiàng)新業(yè)務(wù)的不斷推出，而現(xiàn)有法規(guī)體系和各項(xiàng)管理規(guī)定跟不上業(yè)務(wù)的發(fā)展需要，管理上出現(xiàn)了很多漏洞。主要體現(xiàn)在商業(yè)銀行經(jīng)營自主權(quán)未得到應(yīng)有的尊重，以及未對商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作足夠重視上。（2）人治和立法不足，必定導(dǎo)致目前我國銀行業(yè)監(jiān)督執(zhí)法中的嚴(yán)重的漏洞問題，使目前的金融監(jiān)管普遍存在著執(zhí)法不嚴(yán)、執(zhí)法不公、違法不究等現(xiàn)象，必然使各項(xiàng)監(jiān)管制度的作用發(fā)揮不出來。

4．監(jiān)管技術(shù)低下，導(dǎo)致金融監(jiān)管效率不高。（1）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管缺乏系統(tǒng)性和連續(xù)性。目前我國金融監(jiān)管尚未實(shí)現(xiàn)規(guī)范化和系統(tǒng)化，還沒有真正實(shí)現(xiàn)持續(xù)性監(jiān)管，沒有建立一個(gè)有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、評價(jià)、預(yù)警和處置系統(tǒng)。監(jiān)管工作還存在著一定程度的盲目性、隨意性和分散性，缺乏各種監(jiān)管手段的有效配合，缺乏對監(jiān)管信息的綜合運(yùn)用，缺乏對風(fēng)險(xiǎn)的跟蹤監(jiān)測，從而導(dǎo)致監(jiān)管成本的不斷提高和監(jiān)管效率的低下。（2）非現(xiàn)場監(jiān)管的效率不高。非現(xiàn)場監(jiān)管由于主觀客觀原因，在提供全面系統(tǒng)信息時(shí)、有效評價(jià)銀行經(jīng)營狀況和實(shí)現(xiàn)早期風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方面的作用尚未得到充分發(fā)揮，也就是目前這樣一種非現(xiàn)場監(jiān)管的效率并不能支撐面向風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的資本充足監(jiān)管制度實(shí)現(xiàn)其控制風(fēng)險(xiǎn)的作用。

5．銀行信息披露存在缺陷。我國國有商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表披露情況總的來說并不理想，金融集團(tuán)的財(cái)務(wù)報(bào)表披露缺乏統(tǒng)一的規(guī)定；資產(chǎn)質(zhì)量披露狀況缺乏統(tǒng)一的規(guī)定；盈利性披露狀況缺乏統(tǒng)一的規(guī)定；風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)的信息披露缺乏統(tǒng)一的規(guī)定；提高金融監(jiān)管有效性的途徑。在很多情況下，缺乏披露是用于逃避監(jiān)管和低估資產(chǎn)及其相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，而對這些風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)本應(yīng)以積累的金融資本提供保護(hù)的。

二、加強(qiáng)金融監(jiān)管的有效途徑

（1）進(jìn)一步樹立法治監(jiān)管理念。法治包括法律的至上權(quán)威，法律的公正性、普遍性、公開性等基本要求；良好的立法有指引、規(guī)范、強(qiáng)制作用，能保持政策的一致性，減少監(jiān)管的隨機(jī)性和行政指令，確保市場各方形成比較穩(wěn)定的預(yù)期。（2）金融監(jiān)管目標(biāo)的可實(shí)現(xiàn)性。我國金融監(jiān)管可以制定多層次的目標(biāo)監(jiān)管體系，這些目標(biāo)可以分為對外的目標(biāo)和對內(nèi)的目標(biāo)，近期的目標(biāo)和長遠(yuǎn)的目標(biāo)、簡單的目標(biāo)和具體的目標(biāo)等，并盡量做到使監(jiān)管目標(biāo)透明化，最好能讓市場參與者和一些社會(huì)大眾參與監(jiān)督，讓他們多多關(guān)注金融監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)進(jìn)度和形式，從而形成合理的市場預(yù)期。（3）培養(yǎng)優(yōu)秀監(jiān)管人員。要提高金融監(jiān)管的水平，必須培養(yǎng)一批高素質(zhì)的優(yōu)秀監(jiān)管人員。只有優(yōu)秀的監(jiān)管人員才能使金融監(jiān)管措施得到有效的落實(shí)。另外應(yīng)該加強(qiáng)金融監(jiān)管的信息透明度。（4）加強(qiáng)金融監(jiān)管的立法建設(shè)和改進(jìn)。為了確保金融監(jiān)管的有效性實(shí)現(xiàn)，必須對我國現(xiàn)有的金融監(jiān)管法律體系進(jìn)行完善。要根據(jù)我國金融監(jiān)管將來可能的發(fā)展方向，將我國金融監(jiān)管法律體系進(jìn)行系統(tǒng)的、全面的規(guī)劃，使各個(gè)監(jiān)管部門的權(quán)責(zé)得到明確具體的分配，各方之間進(jìn)行相互合作幫助，消除一些監(jiān)管不足和相互重疊的現(xiàn)象，力爭制定出一套完整的、相對穩(wěn)定和正規(guī)的金融監(jiān)管法律體系。（5）建立銀行退出制度改革。退出政策的重點(diǎn)在于監(jiān)管當(dāng)局需辨別和關(guān)閉個(gè)別經(jīng)營狀況不良或資本狀況惡化的商業(yè)銀行，變退出為“主動(dòng)調(diào)整或者關(guān)閉”，即要么政府將有問題或者流動(dòng)性差的銀行進(jìn)行重組，使金融風(fēng)險(xiǎn)在一個(gè)相對比較安全的環(huán)境中緩慢放，要么在有問題銀行或者流動(dòng)性差的銀行的問題還未進(jìn)一步轉(zhuǎn)變?yōu)榉浅?yán)重破產(chǎn)危機(jī)前將其關(guān)閉清盤。制定和實(shí)施商業(yè)銀行的退出政策最終目的是要建立一個(gè)進(jìn)有退的合理的競爭環(huán)境，即是要形成或者維護(hù)高效率的競爭市場，并盡可能穩(wěn)定金融經(jīng)濟(jì)環(huán)境。（6）強(qiáng)化信息披露和市場約束。逐步引入市場約束機(jī)制，增強(qiáng)銀行監(jiān)管的有效性，逐步推行符合國際慣例的統(tǒng)一會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)體系，建立形式和內(nèi)容規(guī)范統(tǒng)一的財(cái)務(wù)報(bào)告體系，同時(shí)加強(qiáng)對信息披露真實(shí)性的獨(dú)立審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)相結(jié)合的監(jiān)督體系，改進(jìn)審計(jì)監(jiān)督手段。（7）加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)完善金融監(jiān)管操作。我國金融監(jiān)管的基礎(chǔ)設(shè)施主要包括金融信息系統(tǒng)和現(xiàn)代化支付系統(tǒng)等。盡快建成一個(gè)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展變化、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、檢索方便、資源共享的金融信息系統(tǒng)，以滿足貨幣政策決策和金融監(jiān)管的需要，滿足商業(yè)性金融機(jī)對客戶資信審查的需要，滿足社會(huì)各界以及國際組織對金融信息的需求。