我國(guó)商業(yè)銀行信貸考核機(jī)制存在的問(wèn)題及解決機(jī)制研究

【摘 要】信貸，是我國(guó)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)和利潤(rùn)的主要來(lái)源，也是銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要產(chǎn)生源頭，其運(yùn)營(yíng)效率關(guān)系著整個(gè)銀行的經(jīng)營(yíng)效率。本文通過(guò)分析我國(guó)商業(yè)銀行信貸考核機(jī)制的現(xiàn)狀，找出其不足，并對(duì)此提出了建立良好的激勵(lì)機(jī)制的相關(guān)建議。

【關(guān)鍵詞】信貸；風(fēng)險(xiǎn)控制；考核機(jī)制

一、我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)行考核制度

（1）貸款責(zé)任的終身追究制。近年來(lái)金融機(jī)構(gòu)不良貸款居高不下，為了加強(qiáng)內(nèi)部管理機(jī)制的硬約束，貸款終身責(zé)任追究制度出臺(tái)。這種制度將貸款行為與信貸人員終身經(jīng)濟(jì)、政治責(zé)任掛鉤，避免信貸人員的短期行為。這一制度在一定程度上明確了責(zé)任和提高了效益，但它同樣產(chǎn)生了較大的負(fù)面影響。第一，信貸人員心理壓力大，對(duì)職業(yè)缺乏安全感。心理學(xué)研究表明，保健因素的損失會(huì)非常痛苦，但獲益不一定很愉悅。因此，當(dāng)實(shí)施終身負(fù)責(zé)制時(shí)，信貸人員注定會(huì)“惜貸”“懼貸”。第二，信貸經(jīng)營(yíng)上的重約束、輕激勵(lì)的管理理念使信貸人員規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任追究，不主動(dòng)開(kāi)拓市場(chǎng)，造成貸款逐步向效益好、風(fēng)險(xiǎn)小的企業(yè)集中，一旦遭遇企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)變換，這種建立在短期風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)基礎(chǔ)上的過(guò)于集中的信貸結(jié)構(gòu)，必然會(huì)降低商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)化解能力、增大銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。（2）分類(lèi)量化考核制。目前，我國(guó)商業(yè)銀行在對(duì)信貸人員的績(jī)效考核中普遍采用了了分類(lèi)考核的方法。新增貸款市場(chǎng)份額、不良貸款占比和收息水平等指標(biāo)所占權(quán)重比較大，同時(shí)重罰輕獎(jiǎng)的激勵(lì)機(jī)制，使得新增貸款市場(chǎng)份額指標(biāo)重?cái)?shù)量、輕結(jié)構(gòu)，不良貸款占比重比例、輕實(shí)質(zhì)，收息水平重短期、輕長(zhǎng)期。另外，從商業(yè)銀行實(shí)踐看，許多基層銀行信貸員在指標(biāo)或者業(yè)績(jī)的壓力下，為了完成任務(wù)規(guī)避處罰，可能會(huì)產(chǎn)生業(yè)績(jī)沖動(dòng)——在信貸行為上選擇冒險(xiǎn)甚至犯罪。

二、解決對(duì)策

要完善商業(yè)銀行信貸管理，除了建立嚴(yán)格的約束機(jī)制外，還需建立有效的激勵(lì)機(jī)制。我國(guó)商業(yè)銀行可以參考和部分學(xué)習(xí)、借鑒外資銀行的以下方法進(jìn)行員工激勵(lì)：（1）員工持股和股票期權(quán)。1958年，美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家路易斯卡爾索提出員工可以通過(guò)勞動(dòng)取得年薪收入和通過(guò)資本投人取得紅利，這樣既可讓員工享受企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果，又進(jìn)一步調(diào)動(dòng)員工的積極性，并形成對(duì)企業(yè)管理者的另一種約束。該理論在許多外資銀行被廣泛應(yīng)用。從20世紀(jì)70年代開(kāi)始，西方商業(yè)銀行盛行股票期權(quán)計(jì)劃。這項(xiàng)激勵(lì)措施立即實(shí)施有些難度，但是，在商業(yè)銀行內(nèi)部模擬進(jìn)行還是有可能的。比如：按照職級(jí)對(duì)員工設(shè)定薪點(diǎn)，按照分行或支行利潤(rùn)完成情況確定薪點(diǎn)工資額。（2）福利保障制度。完善的福利保障制度是激勵(lì)員工的有效方法，它主要包括退休保障、醫(yī)療保障等。西方銀行的福利保障制度發(fā)展至今己非常完善，并屢有創(chuàng)新。國(guó)有商業(yè)銀行在這方面還需完善。（3）精神撫慰。美聯(lián)銀行的人力資源部門(mén)還沒(méi)有“員工秘密專(zhuān)線(xiàn)”小組，接聽(tīng)員工傾述，包括絕對(duì)隱私，并在法律許可的范圍內(nèi)，幫助員工解決他自己所不能解決或不愿親自出面解決的問(wèn)題，包括充當(dāng)心理醫(yī)生等，消除員工的精神抑郁和后顧之憂(yōu)。目前，商業(yè)銀行的黨、團(tuán)、工會(huì)部門(mén)可以在從事傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的同時(shí)，加強(qiáng)這方面的工作。（4）打破論資排輩，分配新員工挑戰(zhàn)性的工作，以快速提高其業(yè)務(wù)技能。挑戰(zhàn)自我是員工能夠擁有更好職位和更高收人的重要資本。但排資論輩、新人難獲發(fā)展等是目前我國(guó)商業(yè)銀行急需解決的問(wèn)題。（5）強(qiáng)制執(zhí)行的定期培訓(xùn)。美聯(lián)銀行規(guī)定員工平均每月脫產(chǎn)學(xué)習(xí)4小時(shí)，并對(duì)參加學(xué)習(xí)的員工給予學(xué)費(fèi)補(bǔ)助。某些培訓(xùn)項(xiàng)目員工可自愿參加，但有些則要求必須參加。員工學(xué)得越多，掌握的知識(shí)越多，員工受益的同時(shí)，銀行受益更大。目前，國(guó)有商業(yè)銀行特別是地方客戶(hù)經(jīng)理學(xué)歷和專(zhuān)業(yè)技能并不是很高，面對(duì)日益復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，他們急需崗位培訓(xùn)和專(zhuān)業(yè)化訓(xùn)練。（6）調(diào)薪。調(diào)薪是外資銀行激勵(lì)的最直接手段。外資銀行會(huì)不同幅度地增加所有員工的薪水，另外增加有特殊貢獻(xiàn)的部門(mén)或小組的全體或個(gè)別人員的薪水。近幾年，商業(yè)銀行系統(tǒng)員工工資收人每年增長(zhǎng)8%～10%。（7）升遷。外資銀行特別強(qiáng)調(diào)員工能力，行政職務(wù)根據(jù)工作需要和個(gè)人能力隨時(shí)調(diào)整；技術(shù)職務(wù)每隔幾年評(píng)定一次，根據(jù)員工能力采取上調(diào)、維持原級(jí)和下調(diào)措施。這既是銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)、加強(qiáng)管理的需要，同時(shí)也是對(duì)員工的一種有效激勵(lì)手段。（8）親善家屬。美聯(lián)銀行設(shè)立了“子女節(jié)”和“家屬節(jié)”?！白优?jié)”員工可以帶自的小孩上班；“家屬節(jié)”員工可以讓先生（或太太）跟隨上班。這樣用家屬的親身感受謀求家庭成員的充分理解和支持。

參 考 文 獻(xiàn)

[1]陳懷晟．我國(guó)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)存在問(wèn)題及對(duì)策研究[D]．河海大學(xué)．2004

[2]付進(jìn)寬．現(xiàn)行信貸管理體制和考核機(jī)制對(duì)信貸行為影響的研究

[J]．武漢金融．2011（6）

[3]馮安明，馮夢(mèng)云．商業(yè)銀行信貸管理體制和考核機(jī)制對(duì)信貸行為的影響[J]．上海金融．2011（8）