家族企業(yè)規(guī)范化發(fā)展中的困阻和對(duì)策研究

【摘 要】目前家族企業(yè)如何平穩(wěn)的向現(xiàn)代治理模式轉(zhuǎn)變，完成其規(guī)范化發(fā)展已經(jīng)成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一大難題。本文試圖對(duì)家族企業(yè)規(guī)范化發(fā)展中的困阻加以分析并提出解決方案，以實(shí)現(xiàn)家族企業(yè)在結(jié)合社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展主流的同時(shí)，構(gòu)建適合企業(yè)自身發(fā)展的內(nèi)外部環(huán)境的愿望。

【關(guān)鍵詞】家族企業(yè)；規(guī)范化；發(fā)展；對(duì)策

一、重思家族企業(yè)內(nèi)涵與問(wèn)題

從封建社會(huì)開(kāi)始，我國(guó)就已經(jīng)有了比較發(fā)達(dá)的手工業(yè)及依此而產(chǎn)生的商業(yè)，也是從那時(shí)起，工商業(yè)主的經(jīng)營(yíng)就烙著鮮明的家族特點(diǎn)。1872年，陳啟源在廣東南海創(chuàng)辦了繼昌隆縹絲廠，這是中國(guó)民族資本工業(yè)企業(yè)第一家，也就是我國(guó)第一家家族企業(yè)。家族企業(yè)是指以血緣關(guān)系為紐帶、以追求家族利益為主要目標(biāo)、以實(shí)現(xiàn)控制權(quán)為基本手段、以企業(yè)為組織形式的經(jīng)濟(jì)組織，其所有權(quán)與控制權(quán)由一個(gè)或數(shù)個(gè)家庭或家族所有。其生命力如何，多半取決于其規(guī)范化發(fā)展道路的合理性。然而在現(xiàn)實(shí)中，家族企業(yè)由于其自身的局限性及與周遭環(huán)境的不適應(yīng)等，往往存在著諸多問(wèn)題，影響其規(guī)范化發(fā)展的進(jìn)程。

二、現(xiàn)代家族企業(yè)發(fā)展受阻因由分析

1．企業(yè)內(nèi)部家族化因素。（1）企業(yè)家族化結(jié)構(gòu)拒絕規(guī)范化管理方式。企業(yè)家族化建立在血緣關(guān)系的基礎(chǔ)之上，其結(jié)構(gòu)本身就存在著一種與現(xiàn)代化企業(yè)管理模式根本對(duì)立的傾向，它與現(xiàn)代企業(yè)管理所要求的專業(yè)化、知識(shí)化、能力化存在著根本沖突，家族化結(jié)構(gòu)本身即拒絕規(guī)范化、程序化、制度化的管理方式：一是任人唯親的企業(yè)文化弊端。在家族企業(yè)中，一個(gè)重大的弊病是親情代替規(guī)則，企業(yè)管理受到血緣關(guān)系的限制。一方面，任人唯親代替了選賢舉能，使得企業(yè)缺乏既有能力又對(duì)企業(yè)忠誠(chéng)的管理人才；另一方面，企業(yè)缺少激勵(lì)機(jī)制又致使大量人員嚴(yán)重流失，最終使企業(yè)缺少凝聚力。這種企圖用家族倫理代替企業(yè)文化建設(shè)的機(jī)制本身便與公司社會(huì)化發(fā)展的潮流大相徑庭。二是領(lǐng)導(dǎo)者更替模式抑制企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。在許多家族企業(yè)中，權(quán)力交接存在極大的障礙：或是創(chuàng)業(yè)者不愿放權(quán)，忽視對(duì)接班人的選拔和培養(yǎng)；或是創(chuàng)業(yè)者的后代不愿或不能繼承父業(yè)；或是多個(gè)子女為爭(zhēng)奪企業(yè)權(quán)益而發(fā)生內(nèi)部紛爭(zhēng)。這種狹隘的更替模式必然導(dǎo)致企業(yè)發(fā)展嚴(yán)重受挫，制約企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。總之，在企業(yè)社會(huì)化浪潮的推動(dòng)下，與主流不相適應(yīng)的“家族化”企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)必然阻礙其朝著系統(tǒng)思考、員工參與、體系完整、制度健全的規(guī)范化方向發(fā)展。（2）家族意志限制監(jiān)事會(huì)監(jiān)督職能。企業(yè)規(guī)范化管理的重點(diǎn)在于為企業(yè)構(gòu)建一個(gè)具有自我堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。然而，在家族企業(yè)中，掌權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)者多是企業(yè)的內(nèi)部人，與家庭之間有的特殊的私人關(guān)系，所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)統(tǒng)一，使企業(yè)實(shí)際上依附于家族意志，這無(wú)疑不牽絆著企業(yè)規(guī)范化管理的步伐。（3）企業(yè)透明度缺乏。家族企業(yè)自身帶有的濃重的家族色彩，致使企業(yè)產(chǎn)權(quán)單一、封閉，股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，企業(yè)的決策缺乏透明度。再加上家族式企業(yè)市場(chǎng)監(jiān)控程度低，監(jiān)控主要來(lái)自家庭內(nèi)部，使得企業(yè)的運(yùn)作缺乏透明度。這種權(quán)、責(zé)、利含混不清的決策機(jī)制也必將影響企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)和規(guī)范化發(fā)展。

2．企業(yè)外部市場(chǎng)因素。（1）企業(yè)融資困難。融資困難是困擾家族式企業(yè)發(fā)展的重要因素之一。目前，我國(guó)大多數(shù)家族企業(yè)主要是合伙企業(yè)和個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，這些中小型民營(yíng)企業(yè)向銀行申請(qǐng)貸款不僅貸款額度低、歸還期限短，而且手續(xù)繁瑣、借款利息高。再加上家族式企業(yè)本身實(shí)行封閉性的財(cái)務(wù)管理制度，使得員工無(wú)法了解企業(yè)財(cái)務(wù)的真實(shí)情況，從而對(duì)企業(yè)缺乏信任、忠誠(chéng)和投入，金融機(jī)構(gòu)因顧及到資金放貸的風(fēng)險(xiǎn)，也不愿意將資金借貸給不熟知的家族企業(yè)。這不僅嚴(yán)重阻礙了企業(yè)的規(guī)范化發(fā)展速度，也大大降低了企業(yè)化解風(fēng)險(xiǎn)的能力。（2）私營(yíng)經(jīng)濟(jì)保護(hù)機(jī)制不健全。我國(guó)經(jīng)濟(jì)尚處在轉(zhuǎn)型時(shí)期，市場(chǎng)機(jī)制未完全發(fā)揮作用，而對(duì)私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的法律確認(rèn)和保護(hù)又一直比較落后和乏力，因此，如何解決實(shí)踐中大量存在的公司制家族企業(yè)治理問(wèn)題，在政策法律上一直存在缺位現(xiàn)象。一是家族企業(yè)行業(yè)準(zhǔn)入禁區(qū)多。據(jù)權(quán)威資料顯示，在所有社會(huì)行業(yè)中，允許民間資本進(jìn)入的還不足一半，而且一些允許外資進(jìn)入的行業(yè)仍然限制民間資本的進(jìn)入，嚴(yán)重影響了民間資本的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。二是市場(chǎng)準(zhǔn)入難。政策要求過(guò)嚴(yán)、計(jì)劃色彩較重、權(quán)益得不到保障、歧視現(xiàn)象明顯等都是家族企業(yè)市場(chǎng)準(zhǔn)入難的原因。家族式企業(yè)在取得法人資格、征用土地等諸多方面仍需要主管部門(mén)批準(zhǔn)，而沒(méi)有獨(dú)立的中介機(jī)構(gòu)為其服務(wù)，再加上國(guó)民待遇沒(méi)有貫徹也使得家族企業(yè)的準(zhǔn)入門(mén)檻過(guò)高，難以與其他企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)。三是社會(huì)保險(xiǎn)法規(guī)體系不完備。近些年，我國(guó)私營(yíng)企業(yè)發(fā)展十分迅速，但是私營(yíng)企業(yè)的社會(huì)保障制度卻十分滯后， 社會(huì)保險(xiǎn)管理體制尚未理順，社會(huì)保險(xiǎn)法規(guī)體系尚不健全，具體表現(xiàn)為覆蓋面狹窄、保障水平低下、保障項(xiàng)目不全等，這在一定程度上弱化了私營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的外部環(huán)境，成為私營(yíng)企業(yè)規(guī)范化發(fā)展的困阻之一。從近年來(lái)政府的態(tài)度和政策法規(guī)的演變及現(xiàn)狀來(lái)看，國(guó)家雖然先后出臺(tái)了一些保護(hù)、鼓勵(lì)和規(guī)范私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的政策法規(guī)，使家族企業(yè)發(fā)展的各種組織形式初步得到規(guī)范。但是，相對(duì)于國(guó)有經(jīng)濟(jì)而言，我國(guó)對(duì)私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的保護(hù)機(jī)制尚不健全，這就導(dǎo)致了私營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的外部環(huán)境較弱，規(guī)范化發(fā)展困難重重。

三、現(xiàn)代公司治理模式下家族企業(yè)規(guī)范化的對(duì)策

從趨勢(shì)來(lái)看，目前西方大公司流行的現(xiàn)代公司治理模式是家族企業(yè)演進(jìn)的理想模式。但目前家族企業(yè)的外部市場(chǎng)環(huán)境、融資環(huán)境、職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)的不完善；企業(yè)內(nèi)部存在的業(yè)主權(quán)威、信息分享風(fēng)險(xiǎn)；以及社會(huì)文化環(huán)境等因素構(gòu)成了家族企業(yè)本身難以破解的邏輯障礙。因此，在現(xiàn)階段家族企業(yè)要積極引入現(xiàn)代公司治理模式，并嘗試在這種模式下進(jìn)行企業(yè)改革，使其不斷朝著規(guī)范化的方向發(fā)展。

1．家族治理向規(guī)范的現(xiàn)代化公司治理轉(zhuǎn)變?，F(xiàn)代化公司治理結(jié)構(gòu)分為內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和外部治理結(jié)構(gòu)兩個(gè)方面：內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)是指公司的所有者與經(jīng)營(yíng)者和員工之間建立的權(quán)力與利益的分配與制衡的關(guān)系及規(guī)制決策的體系，其本身包含了選擇、激勵(lì)、約束和決策四種機(jī)制；而外部治理結(jié)構(gòu)是指公司與其外部各權(quán)益主體之間權(quán)益制衡關(guān)系的體系，分為投資、選購(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)、規(guī)制四種機(jī)制。因此，公司在進(jìn)行規(guī)范化發(fā)展的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)盡量滿足這八種機(jī)制的要求，使家族企業(yè)盡快向規(guī)范的現(xiàn)代化公司治理轉(zhuǎn)變，具體做法如下：（1）明晰家族企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。家族企業(yè)一定要解決產(chǎn)權(quán)不清的問(wèn)題，讓所有者真正到位，而明晰產(chǎn)權(quán)的一條重要途徑就是對(duì)企業(yè)進(jìn)行股份制改造，實(shí)行產(chǎn)權(quán)開(kāi)放，逐步實(shí)現(xiàn)家族企業(yè)資本主體的多元化。因?yàn)檫@種產(chǎn)權(quán)多元化改革，不僅可以拓寬家族企業(yè)的融資范圍，有利于技術(shù)進(jìn)步，導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，更重要的是有利于形成合理的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，使企業(yè)決策更加科學(xué)、合理、有效。因此，現(xiàn)行《公司法》在對(duì)有限責(zé)任公司產(chǎn)權(quán)開(kāi)放、資本主體多元化的問(wèn)題上，應(yīng)當(dāng)做出更加具體明確的規(guī)定。（2）實(shí)現(xiàn)企業(yè)兩權(quán)分離。企業(yè)所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)相分離，是現(xiàn)代企業(yè)的重要特征，也是企業(yè)發(fā)展的潮流。家族企業(yè)的兩權(quán)分離意味著企業(yè)的決策和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)事實(shí)上發(fā)生了分離。這樣既有利于企業(yè)監(jiān)督職能的充分發(fā)揮，又能保證決策的科學(xué)合理性。需要注意的是，在分離過(guò)程中，企業(yè)應(yīng)積極招聘外來(lái)管理人員，讓家族成員與外部聘用人才享受平等的待遇和競(jìng)爭(zhēng)平臺(tái)，從而打破家族式企業(yè)權(quán)力集中的封閉式結(jié)構(gòu)，改善決策機(jī)制和工作效益。（3）優(yōu)化家族企業(yè)的決策和監(jiān)督機(jī)制。家族企業(yè)一般是通過(guò)控制董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)來(lái)實(shí)現(xiàn)家族意志并保證該意志不受他人“侵犯”的，正因如此，與其他企業(yè)相比，家族企業(yè)的董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)更加缺少獨(dú)立性。因此，優(yōu)化家族企業(yè)的決策和監(jiān)督機(jī)制，首先要從提高董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的獨(dú)立性做起，增加非執(zhí)行董事和外部監(jiān)事的比重，并增加其在決策和監(jiān)督方面的獨(dú)立性和權(quán)威性。（4）完善對(duì)職業(yè)管理人員的股權(quán)激勵(lì)機(jī)制。股權(quán)激勵(lì)作為一項(xiàng)法律制度，只有進(jìn)行專門(mén)的法律制度設(shè)計(jì)并建立一系列的配套措施，才能使其順利實(shí)施。就目前家族企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r來(lái)說(shuō)，一方面，企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合本國(guó)國(guó)情和企業(yè)實(shí)際情況，對(duì)股票期權(quán)制度作一定程度的調(diào)整，讓經(jīng)營(yíng)者參與企業(yè)剩余索取權(quán)分配；另一方面，國(guó)家相關(guān)部門(mén)應(yīng)制定專門(mén)的股權(quán)激勵(lì)方面的法律法規(guī)，并增加對(duì)股權(quán)來(lái)源和變現(xiàn)問(wèn)題的規(guī)定。這樣，既能強(qiáng)化家族企業(yè)內(nèi)部的激勵(lì)與約束機(jī)制，又能很好的推進(jìn)企業(yè)的規(guī)范化發(fā)展。

2．改善外部治理環(huán)境。（1）創(chuàng)建規(guī)范有序的資本市場(chǎng)和職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)（人力資本立法和金融立法）。完善的資本市場(chǎng)能夠幫助家族企業(yè)解決融資難題，完善的職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)能夠?yàn)槿肆Y本方分享企業(yè)剩余索取權(quán)與控制權(quán)提供制度支持。因此，要改善家族企業(yè)外部治理環(huán)境，推進(jìn)家族式企業(yè)規(guī)范化發(fā)展進(jìn)程，就必須創(chuàng)建規(guī)范有序的資本市場(chǎng)和職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)。從外部來(lái)看，就是要完善金融立法和人力資本立法，從體制上打破金融壟斷和經(jīng)理人市場(chǎng)失靈（或殘缺）的局面，進(jìn)一步保護(hù)企業(yè)投資者和職業(yè)經(jīng)理人的利益。（2）貫徹落實(shí)企業(yè)國(guó)民待遇。家族企業(yè)政策的重點(diǎn)不在于提供特殊優(yōu)惠，而在于創(chuàng)造各類市場(chǎng)主體平等使用生產(chǎn)要素的環(huán)境，使家族企業(yè)在稅收、市場(chǎng)準(zhǔn)入、土地使用等方面與其他企業(yè)享受公平待遇。因此，要實(shí)現(xiàn)家族企業(yè)的現(xiàn)代治理模式，必須貫徹落實(shí)國(guó)民待遇，保證其在市場(chǎng)準(zhǔn)入、投資等領(lǐng)域的平等地位，真正做到一視同仁、平等對(duì)待。（3）建立公平合理的經(jīng)營(yíng)法治環(huán)境。目前，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)環(huán)境不規(guī)范，尤其是法律不能有效實(shí)施已成為家族企業(yè)規(guī)范化發(fā)展中遇到的最大難題。這就要求我們從法治入手：一方面，規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)行為，完善信用立法，嚴(yán)格執(zhí)行許可法，使政府行為走上法治化、服務(wù)化、規(guī)范化的道路；另一方面，真正做到對(duì)內(nèi)開(kāi)放，讓家族企業(yè)同其他企業(yè)享有平等的生存和發(fā)展的空間。（4）加強(qiáng)企業(yè)勞動(dòng)者保險(xiǎn)。由于經(jīng)濟(jì)體制不成熟、社會(huì)保障法規(guī)體系不健全，尤其是社會(huì)必須提供的三大社會(huì)保障在多數(shù)家族企業(yè)中得不到落實(shí)，致使家族企業(yè)勞動(dòng)者社會(huì)保障權(quán)利缺失，這就在一定程度上造成了員工隊(duì)伍的不穩(wěn)定，進(jìn)而影響企業(yè)的發(fā)展。因此，應(yīng)完善現(xiàn)有的社會(huì)保障制度，從制度層面加強(qiáng)企業(yè)勞動(dòng)者保險(xiǎn)，盡快制定相應(yīng)法律，將保險(xiǎn)制度以法律的形式固定下來(lái)，逐步形成完備的社會(huì)保險(xiǎn)法規(guī)體系。

在社會(huì)化浪潮的推動(dòng)下，以家族式企業(yè)為主的私營(yíng)經(jīng)濟(jì)在各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用將進(jìn)一步增大。因此，改善家族式企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)外部治理環(huán)境，建立公平合理的法律秩序，對(duì)家族企業(yè)形成科學(xué)規(guī)范的現(xiàn)代化公司治理模式、完成規(guī)范化發(fā)展具有重要意義。

參 考 文 獻(xiàn)

[1]尹延波，孫秀英．淺析我國(guó)家族企業(yè)的管理瓶頸[J]．現(xiàn)代企業(yè)教育．2007（15）

[2]孫松，朱玉凱．家族企業(yè)規(guī)范化管理[J]．經(jīng)營(yíng)與管理．2011（6）

[3]陳彥麗．完善我國(guó)家族企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)的對(duì)策探討[J]．哈爾濱商業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)．2008（5）

[4]梁小惠．完善中國(guó)家族企業(yè)公司治理制度的法律思考[J]．河北法學(xué)．2007（7）

項(xiàng)目基金：本文系2012年度國(guó)家民委青年基金項(xiàng)目，“少數(shù)民族地區(qū)金融服務(wù)法律援助機(jī)制研究”；2012年度吉林省社會(huì)科學(xué)院基金項(xiàng)目，“吉林省農(nóng)村金融服務(wù)創(chuàng)新下民間借貸規(guī)范化研究”；2012年度長(zhǎng)春社會(huì)科學(xué)院基金項(xiàng)目，“長(zhǎng)春市開(kāi)放民營(yíng)經(jīng)濟(jì)準(zhǔn)入研究”。