一言難盡養(yǎng)老金

6月5日，中國人力資源和社會保障部在一項公開回應(yīng)中稱，推遲退休年齡為“必然趨勢”，將適時提出彈性延遲領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡的政策，并將于今年下半年啟動這方面的調(diào)研工作。

復(fù)旦大學(xué)就業(yè)與社會保障研究中心副主任封進說：“養(yǎng)老金制度是‘天使’也是‘魔鬼’?！薄鼮槲覀兲峁├夏瓯Ｕ?，然而，在人口老齡化的背景下，它帶來的負擔(dān)也是沉重的。

盡管如此，推遲退休的提議仍遭到空前的反彈——有人懷疑養(yǎng)老金賬戶虧空，有人質(zhì)疑公務(wù)員的豐厚退休金，有人翻出“計劃生育好，政府來養(yǎng)老”的宣傳口號，還有人開始擔(dān)心，延遲退休之后，工作崗位會減少……

作為經(jīng)濟學(xué)家，封進考慮的是“保障水平的現(xiàn)實性”，她認(rèn)為，“既要考慮公平，也要考慮效率?！?/p>

人物周刊：能談?wù)勷B(yǎng)老金制度的由來和演變嗎?

封進：現(xiàn)代養(yǎng)老金制度在19世紀(jì)末建立，20世紀(jì)推開，最先在歐洲國家實行。各國開始建立養(yǎng)老金制度時，均采用了現(xiàn)收現(xiàn)付制度，也就是，現(xiàn)在工作的人繳費，用于贍養(yǎng)同時期的退休老人；等繳費的人退休時，下一代繳費養(yǎng)他們，這樣一代養(yǎng)一代。

在養(yǎng)老金制度出現(xiàn)之初，這是個巧妙的設(shè)計。最開始，有些人已經(jīng)快要退休了，交了幾年的錢就可以享受后期的穩(wěn)定養(yǎng)老金，這種方式不需要積累很長時間。

但到了上世紀(jì)五六十年代后期，出生率漸漸下降，到了80年代，人們就發(fā)現(xiàn)了現(xiàn)收現(xiàn)付制度有很大的隱患——出生的人口逐漸減少，這個系統(tǒng)仍要維持，要么繳費率要提高，要么退休待遇要下降。而這個制度本身就有很強的國家承諾在里面，無論是下降待遇還是提高繳費率，都會遭到很多人的反對，養(yǎng)老金就變成了一個非常棘手的問題?，F(xiàn)收現(xiàn)付制出現(xiàn)問題之后，人們想了個辦法，干脆我自己給自己存錢，這樣表面上看，至少不會這么明顯地受到老齡化的影響。

人物周刊：因為人口老齡化的壓力有了個人賬戶的基金制，是這樣嗎？

封進：是的，這也是當(dāng)初世界銀行建議的改革模式。不過，中國的養(yǎng)老金改革其實是國企改革倒逼的。最初的養(yǎng)老金是企業(yè)發(fā)錢，相當(dāng)于現(xiàn)收現(xiàn)付制，但改革之后國企需要自負盈虧，一個需要負擔(dān)一大筆養(yǎng)老金的國企不可能跟新成立的外資或其他所有制企業(yè)站在同一個起跑線上競爭，所以養(yǎng)老金就進行了“社會化”。運行了一段時間之后，老齡化問題開始變得突出，因而開始搞統(tǒng)賬結(jié)合的模式，即現(xiàn)收現(xiàn)付和個人賬戶相結(jié)合。

改革出現(xiàn)的問題是，建個人賬戶后，有些人已經(jīng)工作多年，之前并沒有個人賬戶，現(xiàn)在得為他們把個人賬戶建起來。這是很大的一筆錢，得想辦法為這筆錢去融資。各個國家采取了各種各樣的辦法，中國目前的辦法是，一部分來自國企紅利，一部分來自財政補貼，還有很大一部分來自我們當(dāng)期年輕人繳納的養(yǎng)老金。

人物周刊：這個算是轉(zhuǎn)型吧，轉(zhuǎn)型成本誰來出呢？

封進：從某種意義上來講，今天的年輕人負擔(dān)比較重，他們既要為自己的個人賬戶存一點錢，又要為過去的老人交錢。但即便是這樣子還不夠，在中國的很多省份，個人賬戶都被挪用作當(dāng)期老人的退休金了，它們就變成了一些名義上的個人賬戶，實際還是一種現(xiàn)收現(xiàn)付。

目前來看，大家主要討論的問題就是，國家承擔(dān)的責(zé)任夠不夠？事實上，政府的投入確實不太夠，近年來各級政府對養(yǎng)老金的補貼只占財政支出的2%。

人物周刊：圍繞我們的養(yǎng)老金賬戶目前有各種說法，有說它虧空，缺口還不小；有說我們的養(yǎng)老金賬戶是有盈余的，不用擔(dān)心，究竟是怎么回事？

封進：確實，最近不斷有關(guān)于個人賬戶空賬的報道，還有預(yù)測認(rèn)為，到2013年，全國養(yǎng)老金缺口將高達18.3萬億元。另一方面，官方公布的數(shù)字表明養(yǎng)老基金歷年都還有結(jié)存，如2011年末，基本養(yǎng)老保險基金累計結(jié)存1.94萬億元。

這些不同版本說的“缺口”口徑不一，反映的是不同層面的問題。

所謂的個人賬戶虧空，說的是當(dāng)期賬面余額與應(yīng)當(dāng)累積的余額之間的差距。1990年代中期個人賬戶開始設(shè)立，每個月繳費工資的8%進入個人賬戶，理論上可以得到個人賬戶總的規(guī)模，若當(dāng)期的賬面余額小于當(dāng)期個人賬戶應(yīng)當(dāng)累積的數(shù)額，則養(yǎng)老基金就存在缺口。用這個口徑度量，可以肯定缺口是存在的，有估計認(rèn)為是1.76萬億元。我國實行統(tǒng)賬結(jié)合的養(yǎng)老保險模式，繳費一部分進入統(tǒng)籌賬戶，用于支付當(dāng)期退休人員的養(yǎng)老金，另一部分進入個人賬戶進行投資累積。但由于統(tǒng)籌賬戶部分嚴(yán)重收不抵支，只好挪用了個人賬戶的資金，使得大部分地區(qū)個人賬戶成為名義賬戶，無可投資。

養(yǎng)老金缺口的說法指的是預(yù)計養(yǎng)老基金收入和養(yǎng)老金承諾之間的差距，實際上是將未來的缺口也包含在內(nèi)。按照政策，某一時期所有參保者現(xiàn)在和未來需要領(lǐng)取的養(yǎng)老金總額，預(yù)計的養(yǎng)老基金收入是可用于兌現(xiàn)上述承諾的養(yǎng)老保險繳費總額。

隨著人口老齡化，今后繳費的人數(shù)趨于下降，因而這個缺口是十分可觀的。但這一估算隱含著諸多假設(shè)，如老齡化速度、工資增長率、貼現(xiàn)率等。由于未來的不確定性很多，因而估計結(jié)果只能是一個參考。

而結(jié)存的1.94萬億指的是歷年養(yǎng)老金收入和支出相抵之后的數(shù)額。需要說明的是，這里的養(yǎng)老基金收入包括繳費收入和財政補貼，其中財政補貼大約占到15%，2010年財政補貼為1965億元。如果扣除財政補貼，結(jié)余雖仍為正，但會大幅下降。且地區(qū)間差異較大，上海、福建、天津等已經(jīng)收不抵支，而廣東、江蘇、山東、北京、浙江等地結(jié)余較多。

人物周刊:這些虧空，可以彌平嗎？現(xiàn)在的年輕人、80后的一代需要擔(dān)心將來的養(yǎng)老金嗎？

封進：一方面，不需要特別擔(dān)心，在未來較長時間內(nèi)，我國養(yǎng)老基金的賬面余額仍是可平衡的。我們的財政補貼仍有空間，目前各級財政對社會保險基金的補貼占財政支出比例只有2%左右，有進一步提高的余地；提高國企紅利用于補充養(yǎng)老基金的比例也是一個增收渠道。另外，社?；鸱e累了大約八千億的資產(chǎn)，可用于應(yīng)對突發(fā)性的缺口。養(yǎng)老基金的覆蓋面還可進一步擴大，當(dāng)前參保職工占城鎮(zhèn)就業(yè)人數(shù)的比重不到60%，今后若不斷擴大，則會在一個較長的時間內(nèi)改善現(xiàn)金流。

但另一方面，人口老齡化的背景下，養(yǎng)老金的收益一代不如一代，這是大勢所趨。就養(yǎng)老金本身進行改革的話，在中國現(xiàn)在來看，很難推動。比如，延長退休年齡，這本是個很好的辦法，但在中國就很難，因為你在其他的一些地方存在著不公平。

人物周刊：我們能領(lǐng)到的退休金預(yù)期大約是多少，有估值嗎？

封進：退休金的金額的一個平均水平是當(dāng)時社會平均工資的60%。當(dāng)然，對低收入者來講，他可能拿不到這個平均水平，但他的養(yǎng)老金仍會遠高于他交的養(yǎng)老保險的額度，甚至可能超過他工作時的收入。

人物周刊：能不能這樣說，養(yǎng)老金的分配過程中，所謂的中產(chǎn)，或者現(xiàn)在收入高于平均水平的白領(lǐng)階層最吃虧，對吧？

封進：差不多，因為養(yǎng)老保險繳費基數(shù)有封頂線，為社會平均工資的3倍，所以富人繳費相當(dāng)于其收入的比例是比較低的。

人物周刊：我們來談?wù)勥@次準(zhǔn)備延長退休年齡的事情，中國現(xiàn)在是不是退休最早的國家？

封進：可以這么說，那些特別不發(fā)達的國家不論，在金磚四國里面，或是跟其他的發(fā)達國家比，我們都是最低的。

事實上，隨著人口老齡化的趨勢，為了對抗養(yǎng)老金所固有的缺陷，就世界各國來講，延長退休年齡，是個通常的做法。就世界各國來看，每次延長退休年齡，都會受到公眾的強烈反對，但沒有辦法……但推遲退休年齡應(yīng)是一個緩慢的過程，例如美國退休年齡從65歲延長到67歲，是按兩個月的速度逐步進行，從1937年出生的人開始，到1960年出生的人完成，1960年及之后出生的人才按照67歲的年齡領(lǐng)取養(yǎng)老金。

人物周刊：這次的延長退休動議在國內(nèi)遇到這樣的公眾反應(yīng)，算不算過激？

封進：在中國目前的環(huán)境下，我覺得這種反應(yīng)不算過激。

有一些人，養(yǎng)老金對他們確實挺重要的。之前我們已經(jīng)討論很長時間，雙軌制導(dǎo)致的一些不公，大家對這些東西已經(jīng)很有反感了。在這個背景下，推出一個“退休年齡延長”，確實會引起大家的一些反應(yīng)。

因為社會的不公正因素已經(jīng)到了一定程度，所以再多一點引起可能增加不公正的因素都會讓人不能接受。而養(yǎng)老金改革本身，是需要有人做出犧牲的，任何國家都是這樣的。但因為現(xiàn)在，其他地方有許多的不公正因素，人們就拒絕做出再多哪怕是一點兒的犧牲。

人物周刊：這個不公平，指的是？

封進：比如，事業(yè)單位的養(yǎng)老金就會比企業(yè)單位高，而過去那個年代的人，進事業(yè)還是進企業(yè)并非他們自己選擇的。所以，我覺得，國家對于那些過去的人、“老人”，要盡量讓這些差距縮小，畢竟，他們年輕時是沒有勞動力市場的。

人物周刊：好像還有的指責(zé)是針對公務(wù)員養(yǎng)老金的雙軌制？

封進：對的，公務(wù)員的養(yǎng)老金直接來自財政撥款，比其他行業(yè)高，這是全球都存在的一個慣例。因為，公務(wù)員是個特殊的職業(yè)，需要你清廉的職業(yè)生涯來換取一個養(yǎng)老金豐厚的晚年，相當(dāng)于一個金手銬。

但中國的問題在于，當(dāng)公務(wù)員這個過程中，存在一些不公平因素，另外，中國的公務(wù)員工作時會有很多特權(quán)，這也是一個不公平因素。

人物周刊：您怎么看退休年齡？

封進：退休年齡跟人口的知識結(jié)構(gòu)、教育水平有關(guān)，現(xiàn)在四五十歲的人，他們上過大學(xué)的人并不多，年紀(jì)輕輕就工作了，很多人可能希望很早就退休，退休之后工資待遇可能還會好一點。但80后，有多少大學(xué)生，多少研究生，上了很多年學(xué)，相當(dāng)于人力資本投資期限延長，這也就意味著，需要工作更長的時間才能收回成本。

所以，我覺得真正要討論是不是應(yīng)該延長退休年齡，不僅是問現(xiàn)在40、50歲的人，更應(yīng)該問80年代出生的人……這些人可能才會真正面對那種比現(xiàn)在延長好幾年才能退休的情況。

人物周刊：這種彈性退休制會更公平嗎？

封進：確實，這個也會衍生另一種不公平。那些高收入、有權(quán)力的人就有了借口留在崗位上，而下面的年輕人就少了一個崗位。所以，從這個意義上來講，是中國過去遺留的諸多的不公平，導(dǎo)致我們對這個設(shè)計產(chǎn)生了排斥。

所以，未來的養(yǎng)老金體制的改革，不能單就養(yǎng)老金來改養(yǎng)老金，你得改整個市場的公正性——現(xiàn)階段來看，國家該承擔(dān)的責(zé)任還是要承擔(dān)的，但是從未來來看，國家也沒那么多能力承擔(dān)這一切的事情，只要把環(huán)境搞好了，公平了，個人靠自己的能力去選擇，也就沒有怨言了。