劉志昌
(中國社會科學(xué)院,北京 100732)
德國公共服務(wù)體制及其啟示
劉志昌
(中國社會科學(xué)院,北京 100732)
德國公共服務(wù)體制具有科學(xué)的公共服務(wù)職能劃分原則、明確的政府公共服務(wù)職責(zé)分工、完善的縱向和橫向財政平衡機制、開放的公共服務(wù)多元化參與機制等特點。在中國轉(zhuǎn)變政府職能、構(gòu)建服務(wù)型政府的過程中,德國公共服務(wù)體制的特點和經(jīng)驗可以提供參考和借鑒。
德國;公共服務(wù);體制
德國是由16個聯(lián)邦州組成的聯(lián)邦制國家,實行立法、行政、司法三權(quán)分立和聯(lián)邦與州分權(quán)、地方自治的體制。國家政體為議會共和制,議會由聯(lián)邦議院和聯(lián)邦參議院組成。聯(lián)邦議院行使立法權(quán),監(jiān)督法律的執(zhí)行,選舉聯(lián)邦總理,參與選舉聯(lián)邦總統(tǒng)和監(jiān)督政府的工作等,每屆任期4年。聯(lián)邦參議院作為各聯(lián)邦州在聯(lián)邦中的代表,沒有選舉任期,是一個連續(xù)的國家權(quán)力機關(guān)。各聯(lián)邦州政府依據(jù)《基本法》,通過聯(lián)邦參議院參與聯(lián)邦的立法等事務(wù)。就國家行政管理層級而言,實行聯(lián)邦、州、地方三級管理。
德國州以下的地方政府具有多樣化的形態(tài),而且仍處于變革之中。傳統(tǒng)的地方政府由兩個層面構(gòu)成:一是作為地方政府最底層的鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府,二是位于底層之上的縣級政府。盡管鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣是地方政府的兩個層級,但鄉(xiāng)鎮(zhèn)并不從屬于縣。從正式和法律的角度來看,鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣有著各自的權(quán)利、責(zé)任和職能。作為較高層級的縣級政府,承擔(dān)著縣域范圍內(nèi)跨鄉(xiāng)鎮(zhèn)及超出鄉(xiāng)鎮(zhèn)職能范圍的公共事務(wù)職能。鄉(xiāng)鎮(zhèn)又稱為社區(qū),作為基層地方政府的鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府又稱為社區(qū)政府,承擔(dān)著面向社區(qū)居民的公共事務(wù)。
此外,“城市縣”是地方政府的另一種類型,它以一種“聯(lián)合”政府的形式,同時承擔(dān)著鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣的職能,以單個層級的地方政府形式出現(xiàn)。第四種類型的地方政府是 “聯(lián)合行政體”,它是20世紀60年代開始的鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)劃改革的產(chǎn)物,這次改革將一些小的鄉(xiāng)鎮(zhèn)保留為地方政府單元的同時,把這些小的鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣聯(lián)合起來組成一個新的聯(lián)合行政體。
德國聯(lián)邦和州政府公共服務(wù)職能范圍由《德意志聯(lián)邦共和國基本法》作出了原則規(guī)定,各州憲法和相關(guān)法律對州和地方政府的職能范圍進一步作出了明確的劃分。總體來說,德國各級政府職能的劃分體現(xiàn)了德國聯(lián)邦體制的職能法定和地方自治等原則。具體的劃分原則主要有平等生活條件原則、基層政府優(yōu)先原則、能力原則、責(zé)任分工原則。
平等生活條件原則。德國公共服務(wù)的一項重要原則是:在整個聯(lián)邦境內(nèi),不同地區(qū)的每個公民都應(yīng)享受相同的服務(wù),公共服務(wù)供給可以而且應(yīng)該保障每個公民平等的生活條件。當(dāng)然,由于歷史和政治原因,生活條件可能會有所不同。但是,在聯(lián)邦境內(nèi),政府為公民平等地提供大多數(shù)最重要的公共服務(wù),被認為是維持社會平等、和平所必須的。平等生活條件原則既是對公民平等權(quán)利的保障,也是對公民自由權(quán)利的保障。在政府提供的公共服務(wù)大致均等的情況下,公民不用考慮政府是否提供公共服務(wù)或提供什么樣的公共服務(wù),也不會因這些因素而改變個人的愿望和想法,可以真正自由地選擇居住地。
基層政府優(yōu)先原則?;鶎诱畠?yōu)先原則是指在政府職能的劃分中,能由基層政府提供的服務(wù),盡量由基層政府提供。從世界各國來看,“基層政府優(yōu)先”是大多數(shù)政府在公共服務(wù)職能劃分中遵循的基本原則,德國政府也不例外。按照德國政府職責(zé)分工的補貼原則,“個人供給責(zé)任和與他最近的行政單位的供給責(zé)任原則上比上級單位的責(zé)任優(yōu)先”。[1]也就是說,公共服務(wù)原則上必須由地方政府供給?;鶎诱畠?yōu)先原則的目標(biāo)是讓公共服務(wù)供給盡可能貼近公民,以便縮小政府與公民的距離,滿足公民日益多樣化的需求。同時,基層政府優(yōu)先有利于公民的廣泛參與,有利于加強對政府的有效監(jiān)督。這樣不僅更民主,而且使地方事務(wù)的處置更合理?;鶎诱壬霞壵芤庾R到問題所在,從而能較為有效地解決這些問題?;鶎诱畠?yōu)先原則的基本理論假定是:公民需求不僅具有同質(zhì)性,也具有相異性、多元性;基層政府更接近公民,更了解公民的公共服務(wù)需求,能夠更快地對這種需求以及需求的變化做出快速反應(yīng),有利于實現(xiàn)公共服務(wù)供給與需求的銜接。
能力原則?;鶎诱畠?yōu)先原則并非一成不變的公理,與這一原則相適應(yīng)的是能力原則。當(dāng)下級政府不能充足地提供相關(guān)服務(wù)(消極標(biāo)準)或是上級政府能以更好的方式提供相關(guān)服務(wù)(積極標(biāo)準)時,地方政府根據(jù)他們的供給能力來劃分職能。實際上,下級政府只提供他們能夠充足提供的公共服務(wù)或是上級不能以更好的方式提供的公共服務(wù)。能力原則的基本理論假定是公共服務(wù)的生產(chǎn)存在規(guī)模效益和外部效應(yīng)。也就是說,當(dāng)某級政府提供的服務(wù),沒有規(guī)模經(jīng)濟效益或產(chǎn)生嚴重的外部效應(yīng)時,該項職能就需要上移。出現(xiàn)外部效應(yīng)很可能導(dǎo)致某種公共服務(wù)投入和供給不足,在這種情況之下,把該項公共服務(wù)職能劃分給上級政府,就能使外部效應(yīng)內(nèi)部化,從而保障公共產(chǎn)品的有效供給。
責(zé)任分工原則。公共服務(wù)的責(zé)任分工包括政府公共服務(wù)的職能劃分、如何履行職能、如何實施過程控制和監(jiān)管、履行職能的保障措施等。德國各級政府的公共服務(wù)職能責(zé)任分工明確,《德意志聯(lián)邦共和國基本法》明確界定了各級政府在公共服務(wù)中的責(zé)任,聯(lián)邦、州、地方政府各自負責(zé)全國性或地方性公共產(chǎn)品的提供,同時也進行合作,尤其是涉及混合供給時。公共服務(wù)職能的責(zé)任分工原則能夠明確、清晰地劃分公共服務(wù)供給的資格、職能和責(zé)任界限,有利于提高公共服務(wù)供給的透明度,保證各級政府分擔(dān)公共服務(wù)供給責(zé)任。“德國社會普遍認為,明確的公共服務(wù)職責(zé)分工對公民有兩個好處:作為民主統(tǒng)治的一部分,公民知道他所選的政治機構(gòu)的資格,他可以通過選舉來參與政治進程;同時,作為國家權(quán)力的目標(biāo)對象,他可以對知曉誰負責(zé)實施某項具體措施而感興趣”。[1]
公共服務(wù)的提供,包含著許多系統(tǒng)而龐雜的工作流程,單個層級的政府難以勝任這一復(fù)雜而重要的職能,需要中央、地方政府通力協(xié)作,共同完成。因此,根據(jù)公共服務(wù)職能劃分原則,明確各級政府的具體職責(zé)非常重要。德國公共服務(wù)的提供,主要是由不同層級政府的職責(zé)決定的??傮w而言,德國聯(lián)邦政府負責(zé)制定法律、政策和規(guī)章,而大部分具體職能由州政府負責(zé)執(zhí)行。
聯(lián)邦政府主要負責(zé)管理國防、外交、海關(guān)等涉及到國家主權(quán)和全國性的事務(wù),包括國家安全和武裝力量;對外交往和國際關(guān)系;聯(lián)邦行政事務(wù)、財政管理和國家海關(guān)事務(wù);聯(lián)邦鐵路、公路、水道航運、空中航運和郵電通訊;社會保障,包括失業(yè)救濟、醫(yī)療、退休保險及家庭社會補助(聯(lián)邦政府承擔(dān)一部分支出,具體事務(wù)由相對獨立的社會保障機構(gòu)負責(zé)執(zhí)行);重大科學(xué)研究計劃,主要是核能源、外層空間、航天技術(shù)、海洋開發(fā)等高科技研究;煤田和礦山開采等跨區(qū)域的經(jīng)濟開發(fā)等。
州政府主要負責(zé)本州的行政事務(wù)和財政管理;環(huán)境保護;衛(wèi)生健康事業(yè)及保健設(shè)施建設(shè);法律事務(wù)和司法管理,包括國內(nèi)安全(其中包括警察事務(wù))和公民安全;社會文化和教育事業(yè)(中小學(xué)教育、絕大部分的高等教育)等。
縣、小城市等地方政府承擔(dān)大量的聯(lián)邦政府和州政府委托處理的社會公共事務(wù)以及地方政府自治事務(wù)。包括地方行政事務(wù)及行政管理;地方公路建設(shè)和公共交通事務(wù);科學(xué)文化和教育事業(yè),包括成人教育、學(xué)校管理、博物館和劇院等的管理與維護;水、電、氣等公共設(shè)施的建設(shè)和供應(yīng);社會住宅建設(shè)和城市發(fā)展規(guī)劃;地方性公共秩序管理;衛(wèi)生和醫(yī)療保障;社會救濟等。此外,地方政府還接受聯(lián)邦和州政府的委托,承擔(dān)諸如許可和審核、環(huán)境保護、駕照發(fā)放、市民登記等行政管理職能,以及公共選舉、戶籍管理和人口普查之類的職責(zé)。
在德國,教育和警察事務(wù)傳統(tǒng)上是由國家(州)負責(zé)。因此,德國中小學(xué)校和大學(xué)幾乎完全由州政府設(shè)立,警察事務(wù)也由州政府主管。地方政府關(guān)于小學(xué)和中學(xué)教育的責(zé)任僅限于辦學(xué)的技術(shù)層面(比如校舍的建設(shè)和維修、工勤人員的雇用等),而實質(zhì)性事務(wù)(比如教師的任命、薪酬和課程安排等)則都由州政府來管理。[2]
除了上述聯(lián)邦和州政府之間明確劃分的職能之外,法律還規(guī)定,有些事務(wù)由聯(lián)邦和州政府共同承擔(dān)。主要有擴建和新建高校、地區(qū)性經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整和完善以及改善農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)和增進海岸防護等。由于這些事務(wù)屬于政府應(yīng)承擔(dān)的公共經(jīng)濟范疇,且完成這些任務(wù)的財政支出較大,涉及范圍廣,因此由聯(lián)邦和州兩級政府共同承擔(dān)更有利于這些任務(wù)的完成。
聯(lián)邦政府與州政府、地方政府之間不是簡單的直接領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)系,其職責(zé)與財力界限十分明確,相互之間不能越權(quán)進行干預(yù)。一般來說,上級政府主要是從法律方面監(jiān)督下級政府的行為。“在地方政府和較高級的或中央政府之間的聯(lián)系方面,地方政府的自治行為要服從于州政府的監(jiān)督,州政府要核實地方活動是否合乎法律,也就是說,要遵從既存法律,但并不對地方行動是否妥當(dāng)做出裁決”。[2]
此外,特別重要的是明確政府的公共服務(wù)財政支出責(zé)任。德國各級政府職責(zé)的明確劃分,為確定各級財政支出責(zé)任提供了基本依據(jù)。聯(lián)邦和各州、各地方政府原則上分別承擔(dān)實現(xiàn)各自職責(zé)任務(wù)所需的財政支出,體現(xiàn)了不同層次政府職責(zé)的任務(wù)分配與財政支出責(zé)任負擔(dān)之間的一致性。
在明確聯(lián)邦、州與地方各級政府公共服務(wù)責(zé)任的基礎(chǔ)上,德國根據(jù)事權(quán)與財權(quán)配備的原則,明確劃分了各級政府的財權(quán),并在此基礎(chǔ)上實行縱向和橫向的財政平衡政策,即財政轉(zhuǎn)移支付政策。德國政府間的財政轉(zhuǎn)移支付按照橫向平衡與縱向平衡相結(jié)合的原則,通過一般均衡撥款與補充撥款、專項撥款、共同任務(wù)撥款等多種形式構(gòu)成了一個完善徹底的轉(zhuǎn)移支付體系。
稅收協(xié)調(diào)是財政縱向平衡的主要形式。在德國,共享稅在全部稅收中所占比例最大,其分成比例由法律加以規(guī)定:公司所得稅和資本收益稅聯(lián)邦和州各占50%;工資稅和個人所得稅中,聯(lián)邦和州各占42.5%,地方政府占15%。如果在聯(lián)邦和州之間的財政收支出現(xiàn)不平衡或者其他失誤時,經(jīng)聯(lián)邦參議院批準可以進行適當(dāng)調(diào)整。在稅收結(jié)構(gòu)中,流轉(zhuǎn)稅僅次于所得稅,具體分配比例由聯(lián)邦和州定期(實際操作中為每兩年一次)協(xié)商確定。其中,增值稅的分配按人口進行分配,一定程度上起到了均等化的作用。在出現(xiàn)財政不平衡時,聯(lián)邦政府可以在不調(diào)整稅收分成比例的情況下,通過預(yù)先補助、返還性轉(zhuǎn)移支付、對貧困州投資等方式促進各地財政狀況的相對均等化。[3]
與不突出的縱向不平衡相比,16個州政府之間存在著比較嚴重的財政橫向不平衡。在兩德統(tǒng)一前,前聯(lián)邦德國就是歐洲地區(qū)差距較為突出的國家之一。1970年,西部僅占其總面積7%的24個主要城市聚集區(qū)集中了全國46%的人口和50%的就業(yè)人數(shù)。兩德統(tǒng)一后,東西德的經(jīng)濟差距更為突出。為彌補橫向缺口,實現(xiàn)在整個聯(lián)邦范圍內(nèi)保證為公民提供基本相同的公共服務(wù)能力,德國從20世紀50年代開始建立轉(zhuǎn)移支付制度,并不斷修訂完善,逐漸形成了較為完善的轉(zhuǎn)移支付模式,通過這種規(guī)范的轉(zhuǎn)移支付制度,有效地處理了兩德統(tǒng)一帶來的東西部地區(qū)間的經(jīng)濟差異及相關(guān)的政治問題。[3]
從公共服務(wù)的角色區(qū)分來說,有公共服務(wù)的提供者、生產(chǎn)者和消費者。在德國,作為公共服務(wù)的責(zé)任主體,即公共服務(wù)的提供者,政府一方面是公共服務(wù)的生產(chǎn)者,直接提供的服務(wù)主要是全國性、區(qū)域性的公共服務(wù),如國防、警察等。另一方面,政府是公共服務(wù)的安排者和管理者,通過立法確定各級政府公共服務(wù)的職責(zé);同時,政府通過制定法律法規(guī),確定公共服務(wù)準入的條件和質(zhì)量、數(shù)量標(biāo)準,對私有公司、非營利組織提供的服務(wù)進行監(jiān)管。也就是說,作為公共服務(wù)的提供者,政府既是規(guī)則和制度的制定者,也是公共服務(wù)執(zhí)行的監(jiān)督者。
“在德國,公共服務(wù)的提供被認為是一個‘社會國家’所應(yīng)擔(dān)負的憲法責(zé)任”。[4]也就是說,國家對公共服務(wù)的提供具有法律上的責(zé)任。這也就是通常所說的“政府負責(zé)”。正是基于這一精神,《德意志聯(lián)邦共和國基本法》規(guī)定了各級政府的公共服務(wù)職能?!罢撠?zé)”要求政府對公共服務(wù)的供給承擔(dān)起最終責(zé)任,但這并不意味著政府直接提供或生產(chǎn)公共產(chǎn)品,政府可以是公共服務(wù)的安排者或管理者?!暗聡残姓鳛橐粋€在福利國家內(nèi)的提供服務(wù)的管理者,一般被設(shè)想成一個提供服務(wù)的保證者:公共行政保證提供廣泛的服務(wù),既滿足質(zhì)的需要又滿足量的需要”。[4]
近年來,受人口老齡化、公共財政危機、歐盟解除規(guī)制的影響,在新自由主義思潮以及新公共管理運動的帶動下,為減輕財政壓力,提高公共服務(wù)的供給效率,德國通過在公共部門中實行公共服務(wù)的市場化來引入競爭機制。市場化一方面帶來了公共服務(wù)機構(gòu)模式的轉(zhuǎn)變,另一方面使私有公司、非營利組織在公共服務(wù)中發(fā)揮著越來越大的作用。以衛(wèi)生保健領(lǐng)域為例,政府通過引入競爭性的因素,如通過執(zhí)行醫(yī)療保險法等,來降低小型私人供應(yīng)商的準入障礙,向所有服務(wù)供應(yīng)商打開市場的大門。一切都只取決于既定的質(zhì)量標(biāo)準。除此之外,通過給予消費者自由選擇(公共的和私人的)健康保險基金的權(quán)利,擴大了消費者的選擇空間。
目前,德國州和地方政府的公共服務(wù)機構(gòu)有以下四種模式:(1)政府主導(dǎo)、非市場化運作的機構(gòu)。類似于我國的事業(yè)單位,沒有脫離行政部門,不是獨立法人;(2)政府主導(dǎo)、市場化運作的機構(gòu)。類似于我國的企業(yè)化運作的事業(yè)單位,不是獨立法人;(3)地方自由企業(yè)。政府全資的企業(yè),不是獨立法人;(4)公司。股份、兩合等形式的公司制企業(yè),獨立法人。政府可能仍擁有一定比例的股份。
近年來,公共服務(wù)機構(gòu)公司化、市場化,也就是“去行政化”的趨勢越來越明顯。即在上述四種模式中,第一種模式的比重在減少,而第二、三、四種模式的比重在增加。比如,有研究表明,1998年,全德國僅有1%的政府公共服務(wù)任務(wù)采取第二種模式,現(xiàn)在這一比例已經(jīng)超過10%。[3]
德國公共服務(wù)之所以形成上述體制機制特色,與德國的地方自治傳統(tǒng)和其聯(lián)邦體制緊密相關(guān)。德國具有良好的地方自治傳統(tǒng),市民社會發(fā)育較早。黑格爾、馬克思等提出的市民社會思想和理論即植根于德國的市民社會實踐。同時,德國作為聯(lián)邦制國家,中央政府與地方政府間并不是簡單的直接領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)系,聯(lián)邦政府與州政府的職責(zé)依法律界定;州以下的縣級政府與鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府也不是從屬關(guān)系,而有著各自的權(quán)利、責(zé)任和職能。這些都有異于中國的政府體制。但是,與美國的“分立聯(lián)邦制”不同,德國的“復(fù)合聯(lián)邦制”并不是以聯(lián)邦和州之間的權(quán)力分立為取向的,[5]作為地方自治主體的地方政府,承擔(dān)大量地方自治事務(wù)的同時,還承擔(dān)上級政府的委托任務(wù)。因此,德國的公共服務(wù)體制和機制仍有值得我們學(xué)習(xí)和借鑒之處。
明確劃分各級政府的事權(quán)財權(quán),是構(gòu)建公共服務(wù)體制的基礎(chǔ)。德國各級政府的職責(zé)與財權(quán)劃分明確,尤其是公共事務(wù)權(quán)責(zé)界定清晰,公共服務(wù)提供責(zé)任主體明確,事權(quán)財權(quán)匹配,有利于發(fā)揮各級政府的主動性和積極性。同時,也減少了很多矛盾,避免了相互推諉和扯皮現(xiàn)象。我國也應(yīng)盡快清晰界定各級政府的公共服務(wù)事權(quán)和財權(quán),建立和完善公共財政體制。
確保財政橫向平衡和縱向平衡,是實現(xiàn)基本公共服務(wù)均等化的關(guān)鍵。德國各地經(jīng)濟發(fā)展水平也存在較大差異,但公共服務(wù)水平卻大體均等,主要是靠嚴格的財政橫向平衡和縱向平衡制度進行調(diào)控。我國經(jīng)濟發(fā)展不平衡,各地和各級政府的財政收支差異也較大,財政的縱向和橫向不平衡狀況較為突出,公共服務(wù)的城鄉(xiāng)差距、地域差距、群體差距較大。黨的十七大報告和“十二五規(guī)劃”都明確提出“實現(xiàn)基本公共服務(wù)均等化”。這就要求我們積極學(xué)習(xí)德國及其他各國的成熟經(jīng)驗,改革和創(chuàng)新體制機制,加快形成統(tǒng)一、規(guī)范、透明的財政轉(zhuǎn)移支付制度,建立財政平衡機制,提高一般性轉(zhuǎn)移支付的規(guī)模和比例,規(guī)范和加大公共服務(wù)的財政投入。
大力培育民間組織,構(gòu)建公共服務(wù)的多元供給網(wǎng)絡(luò)。從公共服務(wù)的角色區(qū)分來說,有公共服務(wù)的提供者、生產(chǎn)者和消費者,公共服務(wù)的提供者并不等同于生產(chǎn)者。德國各級政府在承擔(dān)公共服務(wù)“保證角色”的同時,各級政府履行公共事務(wù)職能的方式多種多樣,政府、營利組織、非營利組織彼此合作,特別是非營利組織在公共事務(wù)中發(fā)揮著很大的作用,這與德國民間組織的極為發(fā)達是分不開的。在我國推進政府職能改革、構(gòu)建公共服務(wù)型政府的過程中,必須大力培育民間組織,改善民間組織生長發(fā)育的法制環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境和社會環(huán)境,構(gòu)建公共服務(wù)的多元供給網(wǎng)絡(luò),形成政府調(diào)控機制與社會協(xié)調(diào)機制互聯(lián)、政府行政功能與社會自治功能互補、政府管理力量和社會調(diào)節(jié)力量互動的政府管理和服務(wù)體制。
[1][德]馬提爾斯·若絲.各級政府的公共服務(wù)供給責(zé)任[A].中國(海南)改革發(fā)展研究院.聚集中國公共服務(wù)體制[C].北京:中國經(jīng)濟出版社,2006.
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D035-3
A
1003-8477(2012)08-0038-04
劉志昌(1977—),男,中國社會科學(xué)院馬克思主義研究院助理研究員,博士。
國家社會科學(xué)基金項目“中國基本公共服務(wù)均等化的變遷與邏輯研究”(項目編號:10CKS006)階段性成果之一。
責(zé)任編輯 申 華