建立“四全”管控體系 提升礦井科學(xué)管理水平

文/靳家偉 王軍

近年來，山東能源棗莊礦業(yè)集團(tuán)田陳煤礦從體系建設(shè)和機(jī)制建設(shè)上下功夫，進(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)營管控，建立完善全員績效考核、全面風(fēng)險防控、全面預(yù)算管理、全面審計管控等“四全”管控體系，形成科學(xué)的經(jīng)營核算和管理標(biāo)準(zhǔn)，有效提升了礦井的經(jīng)營管理水平。

建立有章可循的全面預(yù)算管理體系

田陳煤礦把全面預(yù)算管理作為強(qiáng)化成本控制的重要載體，不斷拓展預(yù)算管理范圍，建立起業(yè)務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算、資金預(yù)算及財務(wù)預(yù)算四個預(yù)算模塊，推行全員、全過程、全方位的預(yù)算機(jī)制，確保每一項支出活動都有預(yù)算、有控制。依據(jù)礦井年初排定產(chǎn)量及進(jìn)尺計劃，將生產(chǎn)經(jīng)營活動控制的預(yù)算成本目標(biāo)，根據(jù)實際生產(chǎn)經(jīng)營狀況，確定材料費、租賃費、電費、職工薪酬、管理費用及各項非生產(chǎn)性支出的項目金額，采用自下而上、上下結(jié)合的辦法分年度、季度、月度預(yù)算編制。同時做到主辦、考核、執(zhí)行部門管理層級清晰、職責(zé)明確、獎罰分明，確保了各項費用控制得力。

建立考核+激勵的全員業(yè)績考核體系

田陳煤礦建立了以目標(biāo)薪酬“433”崗效工資和“3331”結(jié)構(gòu)工資考核為主要內(nèi)容的“三層級兩維度”立體化績效考核網(wǎng)絡(luò)體系。

具體措施上，一是完善建立激勵機(jī)制。在完善建立部門負(fù)責(zé)人績效考核的基礎(chǔ)上，將范圍從領(lǐng)導(dǎo)班子擴(kuò)展到基層員工。在考核形式上，實行每月評價工作業(yè)績，把業(yè)績考核與薪酬激勵和干部任免、工作調(diào)整緊密掛鉤，建立崗位績效與工資薪酬相匹配，貢獻(xiàn)大小與收入高低成正比，形成了工作有目標(biāo)、全程有跟蹤、考核有獎懲的“閉環(huán)式”全員業(yè)績考核體系。

二是突出關(guān)鍵指標(biāo)考核，在實施過程中堅持“雙關(guān)鍵”的原則，將影響礦井安全生產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)效益、煤質(zhì)、產(chǎn)量、進(jìn)尺、成本控制等關(guān)鍵指標(biāo)，落實到分管的副總、科室負(fù)責(zé)人、區(qū)隊長、班組長等管理層級的關(guān)鍵人物。

三是推行精準(zhǔn)考核評價。堅持用數(shù)字和工作成績說話，深入開展崗位流程和崗位價值評估，在完善提升市場化考核的基礎(chǔ)上，建立以崗位績效工資制為基礎(chǔ)的薪酬制度，使之與全員業(yè)績考核辦法有效銜接。

建立內(nèi)控評估的全面風(fēng)險管理體系

為防范、控制和化解企業(yè)在經(jīng)營管理中可能發(fā)生的風(fēng)險與危機(jī)，實現(xiàn)風(fēng)險的可預(yù)、可防、可控，建立了全面風(fēng)險管理體系。

一是信息收集。建立初始信息的辨識、收集、分析、評價風(fēng)險管理流程體系，收集各單位、部門的內(nèi)外部風(fēng)險信息，制定風(fēng)險管理策略，提出和實施風(fēng)險管理解決方案，通過明確風(fēng)險責(zé)任人，實施風(fēng)險管理的監(jiān)督和改進(jìn)。

二是風(fēng)險辨識。通過查找業(yè)務(wù)流程及經(jīng)營活動中存在的風(fēng)險進(jìn)行辨識，建立起內(nèi)部風(fēng)險日報臺賬，抓好對風(fēng)險信息的篩選、提煉、分類、組合。

三是風(fēng)險評估。對風(fēng)險類別、產(chǎn)生原因、涉及單位、重要流程、風(fēng)險影響等方面逐一描述，建立健全監(jiān)控預(yù)警指標(biāo)體系，實現(xiàn)對重大風(fēng)險的動態(tài)監(jiān)控。

四是風(fēng)險管理。加強(qiáng)風(fēng)險管理組織職能體系建設(shè)，按照“集中、分層、分類管理”的原則，建立各層級的風(fēng)險管理組織體系，制定《關(guān)于加強(qiáng)全面風(fēng)險管理工作的實施意見》，明確了礦屬各單位、機(jī)關(guān)各科室在風(fēng)險管理中的職責(zé)，使礦井各項工作始終處于風(fēng)險可控的狀態(tài)。

建立閉合循環(huán)的全面審計管理體系

全面審計監(jiān)督體系是田陳煤礦 “四全”管理的重要環(huán)節(jié)，對“偏差”的排查、糾正和處理起到了重要的監(jiān)督保障作用。田陳煤礦不斷深化全面預(yù)算審計、建設(shè)項目審計和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作，逐步開展效益、風(fēng)險評估、內(nèi)部控制等管理審計項目。通過采取堅持日常審計、全面預(yù)算審計、經(jīng)營過程管控審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、工程項目的審計等8項制度措施，有效防范、控制和化解企業(yè)在經(jīng)營中可能發(fā)生的偏差與危機(jī)，實現(xiàn)偏差的可預(yù)、可防、可控，為煤礦的生產(chǎn)經(jīng)營健康穩(wěn)步發(fā)展提供強(qiáng)有力的監(jiān)督保障。