試論如何防治金融違法犯罪活動(dòng)

　　 摘 要：由于金融市場(chǎng)監(jiān)管不力，內(nèi)部控制疏漏以及道德風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的金融違法犯罪活動(dòng)日趨突出。文章著重探討了這類犯罪的發(fā)展趨勢(shì)及防治對(duì)策。
　　 關(guān)鍵詞：金融違法犯罪 發(fā)展趨勢(shì) 防治對(duì)策
　　 中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
　　 文章編號(hào)：1004-4914（2012）05-064-01
　　
　　 一、金融違法犯罪的發(fā)展趨勢(shì)
　　 大案要案大幅度上升。在金融犯罪案件中，20世紀(jì)80年代，案值上百萬(wàn)的還不多見(jiàn)，而進(jìn)入20世紀(jì)90年代，犯罪金額動(dòng)輒上千萬(wàn)元、上億元，特別是近十年來(lái)，案值超億元、數(shù)十億元乃至超百億元的大案屢見(jiàn)不鮮。
　　 作案手段呈智能化、隱蔽化。其作案的手段主要有：利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，竊取或破獲銀行密碼，直接進(jìn)入銀行計(jì)算機(jī)應(yīng)用系統(tǒng)，篡改數(shù)據(jù)或竊取信息。利用工作之便制作新程序或修改原有程序，將他人賬單轉(zhuǎn)入自己賬戶。非法輸入數(shù)據(jù)或程序，破壞銀行計(jì)算機(jī)應(yīng)用系統(tǒng)正常運(yùn)行。
　　 涉及金融業(yè)務(wù)各領(lǐng)域。前些年，金融犯罪主要集中在銀行系統(tǒng)，隨著我國(guó)金融業(yè)務(wù)的不斷開(kāi)拓，金融犯罪的領(lǐng)域越來(lái)越廣。
　　 金融違法犯罪有如下發(fā)展趨勢(shì)：潛伏期加長(zhǎng)，犯罪手段智能化。犯罪人主要從貸款、信用證、票據(jù)、信用卡等方面打開(kāi)突破口。有的通過(guò)設(shè)立普通公司，開(kāi)立賬戶以假匯票、假合同騙取錢款，然后攜款潛逃；有的以假擔(dān)保、假抵押騙取銀行貸款，通過(guò)假破產(chǎn)實(shí)現(xiàn)真逃債，有的甚至明目張膽地搞非法集資、違法融資性租賃等。隨著計(jì)算機(jī)應(yīng)用的普及和國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往的增多，利用計(jì)算機(jī)犯罪，跨國(guó)性的國(guó)際金融詐騙也將增多。近年來(lái)隨著對(duì)貪污腐敗打擊力度的加強(qiáng)，洗錢犯罪增多。
　　 犯罪形態(tài)復(fù)雜，內(nèi)外勾結(jié)、上下勾結(jié)聯(lián)手犯罪問(wèn)題突出。金融犯罪更加注意偽裝和內(nèi)外勾結(jié)，這種犯罪容易沖破越來(lái)越嚴(yán)密的制度和安全措施，使犯罪得逞且便于掩蓋，獲取更大的非法利益。這些犯罪通常是以正常的業(yè)務(wù)名義和正常的業(yè)務(wù)程序?qū)嵤?，很難被發(fā)現(xiàn)。新興金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域成為犯罪多發(fā)地區(qū)。隨著新業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)，利用個(gè)人住房按揭貸款、汽車消費(fèi)貸款騙取銀行資金和針對(duì)電話銀行、自助銀行、證券交易系統(tǒng)的資金偷盜犯罪不斷增多。
　　 犯罪主體中私營(yíng)企業(yè)呈上升趨勢(shì)。最近在多個(gè)銀行內(nèi)部通報(bào)的黑名單中民營(yíng)企業(yè)占比都很大，其中不乏曾經(jīng)有過(guò)輝煌業(yè)績(jī)和良好社會(huì)形象的企業(yè)。
　　 網(wǎng)絡(luò)犯罪日趨嚴(yán)重。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的運(yùn)用在提高金融業(yè)務(wù)效率的同時(shí)也給新型犯罪帶來(lái)機(jī)會(huì)，不法分子利用網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪的方式很多。主要有：改變和破壞存儲(chǔ)在網(wǎng)絡(luò)銀行中的信息，截取網(wǎng)絡(luò)傳遞中的資料，加載不實(shí)記錄或信息，侵入網(wǎng)絡(luò)銀行中的客戶賬戶轉(zhuǎn)移資金。
　　 二、金融違法犯罪的防治對(duì)策
　　 防治金融違法犯罪是一項(xiàng)復(fù)雜的社會(huì)系統(tǒng)工程，需要全社會(huì)的高度配合與通力協(xié)作。這里依據(jù)標(biāo)本兼治的原則提出以下幾項(xiàng)對(duì)策建議：
　　 1.加強(qiáng)精神文明建設(shè)，構(gòu)建牢固的思想道德防線。思想支配行動(dòng)。各種金融違法犯罪活動(dòng)的產(chǎn)生，必然與金融主體深受錯(cuò)誤思想的影響密切相關(guān)。因此，防范和抵御金融犯罪，對(duì)各種金融主體，包括金融交易、金融監(jiān)管和金融執(zhí)法、司法主體進(jìn)行的思想教育和道德控制是完全必要的，用以提高免疫力。
　　 2.實(shí)施金融法治，構(gòu)筑堅(jiān)實(shí)有效的金融犯罪防范體系。建立健全金融法規(guī)體系，不斷完善金融法律架構(gòu)；建立健全金融行政執(zhí)法體系，改進(jìn)和完善金融行政執(zhí)法工作；加強(qiáng)金融法治教育，培育和強(qiáng)化金融主體的金融法治意識(shí)；及時(shí)啟動(dòng)金融司法程序，嚴(yán)懲金融違法犯罪行為，以儆效尤。
　　 3.強(qiáng)化金融與法律知識(shí)培訓(xùn)，著力提升金融主體的合法行為能力。實(shí)踐證明，金融主體對(duì)合法金融行為的選擇是受其合法行為能力的大小的影響和制約的。金融機(jī)構(gòu)和其從業(yè)人員如果合法行為能力不強(qiáng)，出于利益的內(nèi)在驅(qū)動(dòng)和競(jìng)爭(zhēng)的外在引誘，金融主體會(huì)實(shí)施違法乃至犯罪行為。因此，各金融機(jī)構(gòu)只有不斷加強(qiáng)對(duì)全體員工的金融專業(yè)技能培訓(xùn)和金融法律知識(shí)培訓(xùn)，努力提升金融主體的合法行為能力，金融犯罪才能在較大程度上得到有效地抑制。
　　 4.深化金融體制改革，努力消除金融正常運(yùn)行的體制障礙。有效防范和遏制金融犯罪，必須繼續(xù)深化我國(guó)的金融體制改革，這種改革應(yīng)當(dāng)致力于徹底解決以下幾方面的深層次的重大問(wèn)題。一是規(guī)范政府行為?？茖W(xué)界定和切實(shí)轉(zhuǎn)換政府職能，嚴(yán)格依法規(guī)范政府行為，積極推進(jìn)政企分開(kāi)，建立金融企業(yè)“自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自謀發(fā)展”的體制和機(jī)制，實(shí)現(xiàn)金融企業(yè)在法治狀態(tài)下的自主經(jīng)營(yíng)，從源頭上遏制賄賂、瀆職、賬外經(jīng)營(yíng)等類型的金融犯罪。二是完善分配制度。分配不公，收入差距過(guò)大，會(huì)引發(fā)社會(huì)和金融主體間嚴(yán)重的攀比心理。在這種不平衡心理的驅(qū)使下，會(huì)催生一些人的犯罪動(dòng)機(jī)。因此必須通過(guò)深化改革，進(jìn)一步完善分配制度。三是明晰金融產(chǎn)權(quán)。通過(guò)行之有效地改革，如實(shí)行股份制改革等，進(jìn)一步明晰金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)，改進(jìn)和完善金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化金融主體行為的產(chǎn)權(quán)約束機(jī)制，切實(shí)提升金融管理者和廣大金融員工對(duì)金融資產(chǎn)保值、增值的關(guān)切度。四是實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化。利率如果不能市場(chǎng)化，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的自主經(jīng)營(yíng)就無(wú)從談起，金融存貸業(yè)務(wù)中的利率違法犯罪問(wèn)題和社會(huì)上形形色色的集資詐騙犯罪等問(wèn)題就難以獲得徹底的解決。應(yīng)當(dāng)從我國(guó)金融市場(chǎng)的客觀實(shí)際情況出發(fā)，學(xué)習(xí)借鑒外國(guó)經(jīng)驗(yàn)，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)利率、匯率的市場(chǎng)化。只有這樣，才能從根本上徹底解決金融市場(chǎng)上的種種以套利為目的金融違法犯罪問(wèn)題。五是推進(jìn)制度創(chuàng)新。我國(guó)金融業(yè)自20世紀(jì)90年代初期開(kāi)始選擇實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制，這作為一種過(guò)渡是十分必要的，但加入WTO之后如果仍然長(zhǎng)期堅(jiān)持這種制度框架，那無(wú)異于自縛手腳，必將嚴(yán)重防礙金融主體合法行為能力的提升。應(yīng)當(dāng)適應(yīng)國(guó)際金融形勢(shì)發(fā)展的需要，及時(shí)改進(jìn)我國(guó)的金融制度架構(gòu)，并實(shí)行大膽的制度創(chuàng)新。金融業(yè)尤應(yīng)當(dāng)努力“強(qiáng)身壯體”，不斷提高自已綜合經(jīng)營(yíng)和綜合監(jiān)管的能力。六是改進(jìn)和完善內(nèi)控機(jī)制，不斷強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)的自我保護(hù)意識(shí)和自我保護(hù)能力。建立健全金融人才選拔、管理制度，金融業(yè)務(wù)操作制度，內(nèi)部稽查制度，內(nèi)控評(píng)估制度，獎(jiǎng)勵(lì)處罰制度，發(fā)揮制度在銀行管理中的基礎(chǔ)性作用。
　　 （作者單位：溫州銀行 浙江溫州 325000）
　?。ㄘ?zé)編：李雪）