商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

□文/董明明

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

□文/董明明

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)

1、市場(chǎng)盲目性風(fēng)險(xiǎn)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，銀企借貸雙方都要對(duì)借貸行為的經(jīng)濟(jì)前景進(jìn)行預(yù)測(cè)，只有借貸雙方預(yù)計(jì)將來(lái)均可得到補(bǔ)償，并獲得一定的經(jīng)濟(jì)利益，借貸行為才會(huì)發(fā)生。但是，由于社會(huì)經(jīng)濟(jì)的隨機(jī)性和偶然性引發(fā)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)有許多不確定因素，使得銀行借貸資金風(fēng)險(xiǎn)加大。然而，目前我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系不完善，市場(chǎng)法制不健全，信貸項(xiàng)目要素的信息不充分，這必然帶來(lái)信貸決策的盲目性，從而擴(kuò)大了銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)性。

2、道德困境性風(fēng)險(xiǎn)。隨著企業(yè)經(jīng)營(yíng)自主權(quán)的不斷擴(kuò)大，特別是在建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制中，企業(yè)和個(gè)人的主體地位更加明確，企業(yè)以經(jīng)濟(jì)效益為驅(qū)動(dòng)力竭力追求利潤(rùn)最大化，個(gè)人追求收入最大化，精神道德上的約束力就顯得蒼白無(wú)力了。

3、管理失誤性風(fēng)險(xiǎn)。從銀行內(nèi)部環(huán)境看，員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，內(nèi)控機(jī)制不全，管理手段不力，特別是防范風(fēng)險(xiǎn)措施不力，使銀行成為信貸風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者。例如，申請(qǐng)（擔(dān)保）人資格和資信審查不嚴(yán)；對(duì)貸款對(duì)象和項(xiàng)目以及抵押物沒(méi)有進(jìn)行調(diào)查評(píng)估或調(diào)查失誤、評(píng)估失準(zhǔn)；超越權(quán)限發(fā)貸款；違反規(guī)定對(duì)客戶評(píng)信和授信；發(fā)放假名、冒名貸款；向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；借款（擔(dān)保）合同不規(guī)范、不合法；未及時(shí)發(fā)現(xiàn)、報(bào)告企業(yè)發(fā)生重大事項(xiàng)或風(fēng)險(xiǎn)防范措施不落實(shí)而導(dǎo)致其貸款償還能力降低、債權(quán)落空等。

4、法制缺陷性風(fēng)險(xiǎn)。一是金融法律體系不健全，部分法規(guī)制度缺位，導(dǎo)致某些金融活動(dòng)無(wú)章可循，市場(chǎng)秩序混亂；二是部分法規(guī)不盡合理或有效，導(dǎo)致某些金融活動(dòng)相互矛盾和產(chǎn)生負(fù)面影響；三是法律的宣傳、普及力度不夠，金融法律盲區(qū)甚多。法制缺陷表現(xiàn)的一系列問(wèn)題，如企業(yè)逃廢債、金融舞弊、地方干預(yù)等，有些是無(wú)法可依，有些是處于法律的邊緣?？梢?jiàn)，法律缺陷是信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要原因。

二、防范商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策分析

1、建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。一是要拓寬信息來(lái)源的渠道，改變單一依靠貸款企業(yè)報(bào)送報(bào)表獲取信息的做法，廣泛收集有關(guān)行及相關(guān)企業(yè)的企業(yè)法人代表個(gè)人資料，企業(yè)的信用狀況及有無(wú)違約記錄，企業(yè)的償債能力、成長(zhǎng)能力、盈利能力、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、資金營(yíng)運(yùn)狀況、企業(yè)財(cái)務(wù)管理狀況及有無(wú)違紀(jì)記錄、企業(yè)經(jīng)營(yíng)水平及市場(chǎng)發(fā)展前景等資料，并及時(shí)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，從而獲取足夠的信息，才能對(duì)企業(yè)實(shí)行有效監(jiān)測(cè)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)；二是發(fā)揮銀行同業(yè)工會(huì)的作用，及時(shí)互通信息，共同防范企業(yè)利用銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)，采取欺騙的行為；三是加強(qiáng)與財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)等政府職能部門(mén)的聯(lián)系，及時(shí)了解和掌握政府職能部門(mén)對(duì)企業(yè)（或企業(yè)法人代表）監(jiān)督檢查中的信息和資料，再將資料進(jìn)行分析和判斷，及時(shí)發(fā)現(xiàn)有可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并提出防范措施和防范機(jī)制。

2、完善經(jīng)營(yíng)人員激勵(lì)機(jī)制。要從培育內(nèi)控制度入手，建立事前內(nèi)控機(jī)制，強(qiáng)化過(guò)程監(jiān)控，突出內(nèi)控重點(diǎn)，逐步實(shí)現(xiàn)補(bǔ)救性控制向預(yù)防性控制的轉(zhuǎn)變，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。內(nèi)部控制要由事后補(bǔ)救向事前防范轉(zhuǎn)變，必須建立健全一套科學(xué)的內(nèi)控機(jī)制。要以加入世貿(mào)組織為契機(jī)，對(duì)現(xiàn)有內(nèi)控制度進(jìn)行認(rèn)真清理，由法規(guī)部門(mén)組織有關(guān)部門(mén)和專家進(jìn)行充分研究，待討論通過(guò)后，統(tǒng)一在全行發(fā)布，使預(yù)防性控制落實(shí)在各業(yè)務(wù)制度之中。同時(shí)，要規(guī)范“立法程序”，明確“立法”權(quán)限，對(duì)內(nèi)控制度的評(píng)價(jià)、修改和制定都要在程序上予以明確，以增強(qiáng)“立法”的嚴(yán)肅性與統(tǒng)一性。

3、完善信貸制度建設(shè)。完善信貸制度建設(shè)，實(shí)施銀行和企業(yè)共擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)制度，從根本上降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。繼續(xù)堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)抉擇”的原則，盤(pán)活貸款存量，優(yōu)化貨款增量。國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)要有一個(gè)認(rèn)真、清醒、全面的認(rèn)識(shí)，不能談虎色變，實(shí)行一刀切。實(shí)行企業(yè)與銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)制度，間接地防范銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)；實(shí)行企業(yè)新上固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目自籌資本金制度；實(shí)行企業(yè)貸款預(yù)交風(fēng)險(xiǎn)保證金制度，進(jìn)一步完善貸款證制度建設(shè)。

4、加強(qiáng)與政府的溝通。加強(qiáng)與政府的溝通，提高政府為銀行創(chuàng)造寬松環(huán)境的積極性，減少因政府行政干預(yù)帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)不正當(dāng)行政干預(yù)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)生的種種不利影響，應(yīng)保障商業(yè)銀行的自主經(jīng)營(yíng)；劃清信貸資金與財(cái)政資金的界限，加強(qiáng)宣傳，統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，理順地方政府和銀行的關(guān)系。地方政府的主要目標(biāo)是發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)，而銀行資金也是用來(lái)支持國(guó)家與地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)的，二者的最終目標(biāo)是一致的。但劃清資金，堅(jiān)持商業(yè)性資金的有償性、流動(dòng)性、盈利性原則，減少和停止各級(jí)政府特別是地方政府對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的不當(dāng)干預(yù)，保證金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，也是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要措施。同時(shí)，銀行應(yīng)加強(qiáng)宣傳，做好對(duì)地方政府創(chuàng)新的解釋工作，互相體諒，共同發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)。地方政府更要大力促使企業(yè)改革，增強(qiáng)企業(yè)自身活力和競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，以保證償還貸款本息，真正減輕銀行負(fù)擔(dān)，為銀行創(chuàng)造寬松、良好的投資環(huán)境和條件。當(dāng)然，銀行在資金寬裕，不違背信貸政策的情況下，可以適當(dāng)對(duì)地方予以信貸傾斜，扶植一些地方優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展。

隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，全球化已經(jīng)成為必然趨勢(shì)。在經(jīng)濟(jì)的國(guó)際化、自由化、市場(chǎng)一體化進(jìn)程中，國(guó)際資本的流動(dòng)越來(lái)越脫離實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，導(dǎo)致資本大規(guī)模無(wú)序流動(dòng)，金融風(fēng)險(xiǎn)日漸突出，主要表現(xiàn)為世界各地銀行業(yè)的危機(jī)和動(dòng)蕩。金融是經(jīng)濟(jì)的核心，而商業(yè)銀行又是金融體系中最重要的組成部分，商業(yè)銀行的安全與穩(wěn)健運(yùn)行將直接影響一個(gè)國(guó)家金融的穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展。

（作者單位：河北銀行學(xué)校）