銀行業(yè)機構(gòu)客戶風險等級分類工作的問題與建議

鄒 利

（中國人民銀行大慶市中心支行，黑龍江 大慶 163311）

銀行業(yè)機構(gòu)客戶風險等級分類工作的問題與建議

鄒 利

（中國人民銀行大慶市中心支行，黑龍江 大慶 163311）

介紹大慶市銀行業(yè)機構(gòu)客戶風險等級分類工作的開展情況，對銀行業(yè)機構(gòu)客戶風險等級分類工作中存在的問題進行分析，并提出相應建議。

反洗錢；風險；問題；建議

隨著我市銀行業(yè)機構(gòu)反洗錢工作的不斷深入，銀行業(yè)機構(gòu)客戶風險等級分類工作全面推進，在組織管理、分類標準、后續(xù)強化調(diào)查措施等方面不斷加強，提高了預防洗錢風險、監(jiān)控可疑交易的能力。但在客戶風險等級分類工作中仍存在一些問題，需要進一步改善和提高。

一、銀行業(yè)機構(gòu)客戶風險等級分類工作概況

基本情況。大慶市90%的商業(yè)銀行都屬于非法人機構(gòu)，各家機構(gòu)都是在各自總、分行的指導下開展客戶風險等級分類工作。有一半的銀行機構(gòu)是通過反洗錢客戶風險等級分類業(yè)務(wù)系統(tǒng)和人工識別相結(jié)合的方式對客戶進行風險分類，另一半的機構(gòu)依靠人工來完成客戶風險等級分類工作。

組織管理。各機構(gòu)都制定了本機構(gòu)的反洗錢客戶風險等級分類管理辦法或?qū)嵤┘殑t，本機構(gòu)的反洗錢工作領(lǐng)導小組負責客戶風險等級分類工作的監(jiān)督管理，反洗錢工作領(lǐng)導小組成員部門負責本業(yè)務(wù)條線的客戶風險等級分類工作，各支行網(wǎng)點成立專門的客戶風險等級分類評定小組，由各支行網(wǎng)點柜員、客戶經(jīng)理、反洗錢合規(guī)管理人員組成并具體實施本支行網(wǎng)點的客戶風險分類工作。

分類標準。從全市銀行業(yè)機構(gòu)制定的客戶風險等級標準看，主要有兩種模式：一種是設(shè)定高風險客戶標準和低風險客戶標準，將介于高風險和低風險之間的客戶設(shè)置為中風險客戶。高風險客戶的標準主要依據(jù)客戶的地域、行業(yè)、業(yè)務(wù)等方面來制定，例如客戶屬于國際反洗錢組織公布的國家或地區(qū)、或?qū)儆诒籉inCen、FATF等國際反洗錢組織列入制裁名單的國家或地區(qū)，則列為高風險客戶；客戶來自毒品、腐敗、“避稅天堂”及涉及洗錢和恐怖融資風險較高的國家和地區(qū)則列為高風險客戶；所在行業(yè)屬于藝術(shù)品、珠寶、古董批發(fā)和零售業(yè)、貴金屬、稀有礦石行業(yè)、典當行、拍賣行、離岸公司、匯款機構(gòu)、外幣兌換機構(gòu)、律師所、會計師所等中介機構(gòu)的客戶，列為高風險客戶；客戶辦理的業(yè)務(wù)屬于自助業(yè)務(wù)、電子銀行業(yè)務(wù)等非面對面業(yè)務(wù)、現(xiàn)金業(yè)務(wù)、跨境匯款、票據(jù)業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)、團體業(yè)務(wù)、無記名業(yè)務(wù)和匯兌等業(yè)務(wù)，列為高風險客戶。另一種是將客戶分成五類風險類別。一類客戶屬于黑名單客戶，客戶屬于國務(wù)院、司法機關(guān)發(fā)布的恐怖分子名單，或聯(lián)合國安理會決議中所列的制裁名單；二類客戶為高風險客戶，分類標準與第一種模式中的高風險客戶標準大致相同；三類客戶為關(guān)注類客戶，標準為反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)報送的一般可疑交易客戶，以及現(xiàn)金交易過于頻繁、經(jīng)常變更基本信息的客戶屬于關(guān)注類客戶；四類客戶為一般客戶，標準為交易行為無可疑特征的客戶；五類客戶為正常客戶，指長期交易金額極小、且交易頻率極低，在客觀上無洗錢和恐怖融資風險可能的客戶。

對高風險客戶的強化盡職調(diào)查措施及風險等級調(diào)整。各機構(gòu)都建立了對高風險客戶半年定期審核一次的制度，對中風險客戶和低風險客戶規(guī)定兩年審核一次。有的機構(gòu)則按季度對高風險客戶進行審核。采取的強化盡職調(diào)查措施主要是增強對高風險客戶的監(jiān)控，定期回顧高風險客戶賬戶交易情況，將客戶賬戶交易情況與客戶的特定身份信息以及歷史交易記錄對比，以及時發(fā)現(xiàn)客戶超出賬戶正?；顒幽Ｊ降目梢山灰?。對客戶風險等級的調(diào)整，大部分機構(gòu)都規(guī)定填寫客戶風險等級調(diào)整建議申請表，需要相關(guān)負責人簽字確認。

客戶風險等級分類資料管理。對客戶風險等級分類有關(guān)的風險認定表、盡職調(diào)查表、風險等級調(diào)整表等相關(guān)資料，尤其是高風險客戶的相關(guān)資料，至少保存5年以上。

二、銀行業(yè)機構(gòu)客戶風險等級分類工作存在的問題

對客戶風險等級分類工作重要性的認識還有待提高。一些機構(gòu)認為客戶風險等級分類工作是獨立于客戶盡職調(diào)查、大額和可疑交易報告、客戶身份資料及交易記錄保存三項基本制度之外的工作，沒有將其納入反洗錢工作整體框架之中，而是將其作為一項單獨的額外的工作來完成。沒有認識到客戶風險等級分類不僅是針對客戶身份識別提出的，還應當將其貫穿于整個經(jīng)營活動，以此為基礎(chǔ)開展后期的客戶身份持續(xù)識別和重新識別以及可疑交易監(jiān)測工作。

對中風險客戶的關(guān)注度較低。大部分銀行業(yè)金融機構(gòu)沒有設(shè)定中風險客戶的分類標準，而是將所有客戶排除高風險和低風險客戶之后，都列入中風險客戶，這就使得對中風險客戶的劃分不嚴謹不科學，可能導致某一機構(gòu)的中風險客戶群過于龐大，或規(guī)模偏小，影響對中風險客戶的準確識別和后續(xù)風險等級調(diào)整工作。

部分機構(gòu)對高風險客戶的后續(xù)強化盡職調(diào)查措施可操作性差。一些機構(gòu)對高風險客戶的后續(xù)強化盡職調(diào)查措施不細致，沒有具體的增強盡職調(diào)查措施和流程，可執(zhí)行性不強，對高風險客戶的后續(xù)監(jiān)控措施不足。

對客戶風險等級分類結(jié)果的有效運用欠缺。風險為本原則是客戶風險等級分類工作的指導思想，有效運用客戶風險分類結(jié)果，能夠幫助銀行業(yè)金融機構(gòu)提高甄別可疑交易行為的能力，增強防控體系，有效預防各種利用銀行業(yè)金融機構(gòu)實施洗錢的活動。各機構(gòu)對分類結(jié)果的運用普遍欠缺，沒有將客戶風險等級分類結(jié)果同可疑交易的識別、分析工作結(jié)合起來，提高可疑交易的甄別效率和準確度，真正實現(xiàn)風險為本的原則。

50%的銀行業(yè)金融機構(gòu)的客戶風險分類業(yè)務(wù)以人工分類為主，工作量大，分類效果難以保證。全市還有50%的銀行業(yè)金融機構(gòu)沒有上線反洗錢客戶風險等級分類業(yè)務(wù)的系統(tǒng)或子系統(tǒng)，完全依靠人工來完成客戶風險等級分類工作，而一般支行網(wǎng)點的反洗錢專兼職從業(yè)人員較少，沒有足夠的時間和精力對所有存量客戶和新增客戶開展及時的風險等級分類工作。

三、做好客戶風險等級分類工作的建議

正確認識客戶風險等級分類工作，踐行風險為本的原則。金融行動特別工作組（FATF）“40+9項建議”第5項建議和我國《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第十八條都有根據(jù)客戶不同的風險程度，采取不同的調(diào)查措施的規(guī)定。對客戶按不同風險分類和管理，這是客戶盡職調(diào)查義務(wù)的要求之一。通過對客戶風險進行分類，對高、中、低風險客戶實施不同程度的反洗錢措施的做法，能夠增強客戶身份識別工作的目的性和科學性，能夠提高可疑交易分析識別的有效性和準確性，能夠降低反洗錢工作成本，落實以風險為本的反洗錢原則。

加強對客戶風險等級分類工作的組織管理并不斷健全操作流程。各機構(gòu)應加強對客戶風險等級分類工作的組織管理，反洗錢工作領(lǐng)導小組應負責對本機構(gòu)客戶風險等級分類工作的監(jiān)督管理，協(xié)調(diào)各相關(guān)業(yè)務(wù)部門，在各自業(yè)務(wù)條線范圍內(nèi)履行好客戶風險等級分類職責。

制定切實可行、科學合理的客戶風險等級分類標準。如果風險等級分類標準制定的條款過于繁雜，則基層反洗錢人員執(zhí)行難度大，不符合風險為本的原則；如果標準制定的過于寬泛，又使得客戶風險分類工作流于形式，不能發(fā)揮真正的效用。因此各機構(gòu)應廣泛調(diào)研、征求各業(yè)務(wù)條線部門意見，制定出切實可行、科學合理的客戶風險等級分類標準。

加強客戶風險等級的后續(xù)評級調(diào)整和對高風險等級客戶的識別措施?？蛻麸L險等級分類工作是一個動態(tài)的過程，客戶風險等級會隨著客戶信息、交易情況的改變而改變，所以調(diào)整客戶風險等級是對客戶風險等級分類工作管理和維護的一個關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是始終保持客戶風險等級分類適應反洗錢工作的保證。對客戶風險等級分類信息的管理維護是一項長期持續(xù)的任務(wù)，只有隨著實際情況的改變，相應調(diào)整其風險等級，才能使客戶風險等級有效。針對高風險等級客戶采取相應的增強盡職調(diào)查措施，不斷提高反洗錢資金監(jiān)測效果，及時發(fā)現(xiàn)可疑交易，預防和打擊洗錢犯罪活動，確保銀行業(yè)金融機構(gòu)的穩(wěn)健運行，最大限度降低洗錢風險。

提高對客戶風險等級分類結(jié)果的應用效果。將客戶風險等級分類工作與客戶身份識別、可疑交易分析結(jié)合起來，互相補充，相互參考?？蛻舯M職調(diào)查信息是客戶風險等級劃分的基礎(chǔ)和依據(jù)，及時準確的客戶風險等級分類又為銀行業(yè)金融機構(gòu)采取相應的客戶盡職調(diào)查措施提供指導依據(jù)，可以提高客戶盡職調(diào)查工作的效率和針對性，尤其是針對高風險客戶采取持續(xù)強化的盡職調(diào)查措施。同時在分析可疑交易時將客戶的風險等級作為考量因素，相互印證，提高分析效率和準確性。

建議采用反洗錢客戶風險等級分類系統(tǒng)與人工分類相結(jié)合的方式。對于沒有上線客戶風險等級分類系統(tǒng)或子系統(tǒng)的銀行業(yè)金融機構(gòu)，應加快開發(fā)上線反洗錢客戶風險等級分類系統(tǒng)，以更好地維護管理客戶風險等級分類信息，減輕人工負擔，提高分類效率。對于已上線反洗錢風險等級分類系統(tǒng)或子系統(tǒng)的銀行業(yè)金融機構(gòu)，也不應過分依賴系統(tǒng)分類，應在系統(tǒng)初步篩選分類的基礎(chǔ)上，增強人工識別、分析過程，提高客戶風險等級分類的準確性。

〔責任編輯：王樂群〕

F830.2

A

1002-2341(2011)02-0105-02

2011-01-12

鄒利（1977-）男，黑龍江林甸人，會計財務(wù)科副科長、經(jīng)濟師，從事反洗錢管理研究。