商業(yè)銀行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型研究

○張 濱 （武漢理工大學(xué)管理學(xué)院湖北 武漢 430070）

商業(yè)銀行小額信貸是當(dāng)前我國(guó)幫扶低收入農(nóng)戶，緩解中小企業(yè)貸款融資難問題，推動(dòng)創(chuàng)業(yè)就業(yè)的重要信貸產(chǎn)品。對(duì)促進(jìn)我國(guó)社會(huì)和諧發(fā)展，低收入群體創(chuàng)業(yè)致富起到了非常重要的作用，但由于信貸對(duì)象的特殊性，以及國(guó)家缺乏統(tǒng)一的規(guī)范化管理，使得商業(yè)銀行開展小額信貸存在的風(fēng)險(xiǎn)較之于傳統(tǒng)貸款甚至更大。基于此，商業(yè)銀行必須建立基于風(fēng)險(xiǎn)控制的小額信貸管理策略，其中，保險(xiǎn)策略由于倡導(dǎo)各利益主體的合作共贏而受到了商業(yè)銀行乃至農(nóng)戶越來越多的青睞。

一、商業(yè)銀行小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)分析

1、商業(yè)銀行小額信貸的內(nèi)涵

商業(yè)銀行小額信用貸款是商業(yè)銀行根據(jù)貸款對(duì)象的經(jīng)濟(jì)條件和信用水平，在規(guī)定的額度和貸款期限內(nèi)，向具有一定負(fù)債償還能力的低收入階層（主要指農(nóng)戶）提供的不需抵押、小額度、持續(xù)性的信用貸款服務(wù)以幫助他們擺脫貧困的一種新型貸款模式。這種貸款模式采用“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的方式為農(nóng)戶提供金融服務(wù)，操作簡(jiǎn)單，利率合理，深受中低收入階層的喜愛，也極大促進(jìn)了落后地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)戶的發(fā)家致富。但在實(shí)踐過程中，隨之而來的違約、欠賬等問題也一直困擾著貸款機(jī)構(gòu)，嚴(yán)重打擊了商業(yè)銀行的貸款積極性。

2、商業(yè)銀行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成機(jī)理

根據(jù)信息不對(duì)稱理論，在信貸市場(chǎng)上，由于交易雙方信息分布的不對(duì)稱，交易一方總是無法掌握對(duì)方足夠的信息，從而使其不能作出準(zhǔn)確判斷，由此產(chǎn)生對(duì)交易行為的影響，進(jìn)而降低了雙方效用以及市場(chǎng)效率。在商業(yè)銀行與農(nóng)戶的小額信貸關(guān)系中，商業(yè)銀行屬于信息弱勢(shì)的一方。商業(yè)銀行在進(jìn)行貸款時(shí)需要根據(jù)農(nóng)戶的信用情況作出是否放貸的決策，但銀行在收集農(nóng)戶相關(guān)個(gè)人信息時(shí)，農(nóng)戶的逐利性促使其常常隱瞞對(duì)自己貸款不利的信息。

同時(shí)，小額信貸自身的特點(diǎn)也決定了其信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的可能：農(nóng)戶的借貸額度一般數(shù)額較小，幾千到幾萬不等，一般都不超過50萬，農(nóng)業(yè)對(duì)于自然環(huán)境的強(qiáng)烈依賴性、缺乏實(shí)質(zhì)的抵押物品以及受到逆向選擇的影響，農(nóng)戶的弱償還能力和意識(shí)都成為貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的不利因素。

3、商業(yè)銀行小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)因素

（1）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。主要包括：第一，自然災(zāi)害的影響。如旱澇、冰雹、狂風(fēng)等，這是農(nóng)業(yè)的自然屬性，很難完全避免。第二，產(chǎn)品趨同程度。農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)的農(nóng)產(chǎn)品由于缺乏技術(shù)含量和專業(yè)指導(dǎo)，一般都是參照市場(chǎng)上的產(chǎn)品需求狀況而定的，從眾效應(yīng)嚴(yán)重，產(chǎn)品之間趨同性大。第三，市場(chǎng)信息閉塞。農(nóng)村由于信息化水平，對(duì)外界的信息反應(yīng)滯后，且由于農(nóng)戶的文化水平不高，也缺乏主動(dòng)了解市場(chǎng)信息的積極性，影響了自己的準(zhǔn)確決策。第四，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力差。農(nóng)戶的經(jīng)濟(jì)實(shí)力普遍較低，一般種養(yǎng)的產(chǎn)品在市場(chǎng)上位于產(chǎn)業(yè)鏈的最低端，缺乏議價(jià)能力，一般遭遇到市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，只能依靠降價(jià)應(yīng)對(duì)，缺乏應(yīng)有的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力。第五，供需關(guān)系不穩(wěn)定等。

（2）農(nóng)戶道德風(fēng)險(xiǎn)。主要包括：第一，信用意識(shí)不高。農(nóng)戶的償款能力不足即對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的弱承受力導(dǎo)致其違約行為發(fā)生警戒線不高。第二，貸款個(gè)人信息不真實(shí)。這主要是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的驅(qū)使。第三，商業(yè)銀行對(duì)農(nóng)戶逾期不還款的懲罰措施。第四，商業(yè)銀行對(duì)農(nóng)戶違約的懲罰方式不合理。第五，農(nóng)戶對(duì)貸款的挪用和欺瞞等。

（3）商業(yè)銀行自身管理風(fēng)險(xiǎn)。主要包括：第一，農(nóng)戶信用體系構(gòu)建不完善。包括對(duì)貸款人貸前基本信息的調(diào)查、貸中的培訓(xùn)指導(dǎo)以及貸后的監(jiān)督管理等。第二，工作人員假設(shè)農(nóng)戶借貸名義，擅自挪用公款等。

（4）工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。主要包括：第一，利率承受能力。農(nóng)民本身經(jīng)濟(jì)實(shí)力就不強(qiáng)，太高的貸款利率容易加重農(nóng)戶的貸款負(fù)擔(dān)，增加其違約的風(fēng)險(xiǎn)。第二，借款農(nóng)戶年收入。第三，借款農(nóng)戶年支出。第四，農(nóng)戶勞動(dòng)力數(shù)量，與前面兩者合在一起，構(gòu)成了農(nóng)戶能夠按時(shí)還款的經(jīng)濟(jì)前提。

商業(yè)銀行小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)因素具體如圖1所示。

圖1 商業(yè)銀行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)圖

二、商業(yè)銀行小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

1、商業(yè)銀行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系構(gòu)建

在前面的論述中已經(jīng)對(duì)商業(yè)銀行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行歸納，即評(píng)估指標(biāo)體系包括四個(gè)維度：農(nóng)戶道德維度、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)維度、工程項(xiàng)目維度、管理維度。與傳統(tǒng)的小額信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系單純強(qiáng)調(diào)農(nóng)戶單方面的風(fēng)險(xiǎn)不同的是，這里將農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與商業(yè)銀行或者擔(dān)保方的管理風(fēng)險(xiǎn)也列入在內(nèi)。事實(shí)上，在商業(yè)小額風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)踐中，造成農(nóng)戶最后違約風(fēng)險(xiǎn)的直接原因固然是農(nóng)戶自身，但是如果商業(yè)銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)能更多地考慮管理維度的各個(gè)要素以及農(nóng)戶所處的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)維度各要素的影響，對(duì)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)更加科學(xué)全面的評(píng)估，則能大大降低商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

表1 商業(yè)銀行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)及權(quán)重

2、商業(yè)銀行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)權(quán)重的確定

為確保評(píng)估的結(jié)果更加準(zhǔn)確和符合實(shí)際，在進(jìn)行商業(yè)銀行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)權(quán)重確定的時(shí)候，我們邀請(qǐng)了3家商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)小額信貸的管理人員（7人），以及從事商業(yè)銀行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)研究的3名專家，共同對(duì)指標(biāo)體系中4個(gè)維度的權(quán)重進(jìn)行了評(píng)價(jià)，計(jì)算如下。

（1）構(gòu)造專家評(píng)判矩陣。

對(duì)向量對(duì)wi進(jìn)行歸一化處理，得：w1=0.3333，w2=0.1667，w3=0.3333，w4=0.1667。

各維度下的細(xì)分指標(biāo)也采用類似的計(jì)算方法，最終得到知識(shí)管理成熟度各級(jí)指標(biāo)的權(quán)重，其中，γ為指標(biāo)相對(duì)于所屬維度的權(quán)重，λ為指標(biāo)相對(duì)于目標(biāo)的權(quán)重。具體如表1所示。

3、商業(yè)銀行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析

針對(duì)目標(biāo)農(nóng)戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)，本文采用模糊綜合評(píng)判法進(jìn)行評(píng)估。模糊評(píng)估法是為了克服傳統(tǒng)數(shù)學(xué)方法中“只有唯一解”的弊端，根據(jù)不同的可能性得出多個(gè)層次的問題題解，使問題答案具備可擴(kuò)展性，運(yùn)用步驟如下。

（1）建立考核結(jié)果集。建立評(píng)估結(jié)果集為V={V1，V2，V3，V4，V5}={優(yōu)秀，良好，中等，合格，不合格}。為了方便考核的結(jié)果的量化，還可以設(shè)置各結(jié)果集的具體分?jǐn)?shù)段，如100—90（優(yōu)秀）、90—80（良好）、80—70（中等）、70—60（合格）、60以下（不合格），取中值為等級(jí)評(píng)價(jià)矩陣，即 H=[95，85，75，65，55]。

（2）建立模糊矩陣。設(shè)對(duì)各指標(biāo)的權(quán)重分配為A上的模糊子集 W，簡(jiǎn)記為 W=（w1，w2，…，wn），式中 wn為第 n個(gè)指標(biāo)An對(duì)應(yīng)的權(quán)重，且有：

設(shè)Xij為第j個(gè)評(píng)估維度的第i個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)；Sij為第j個(gè)評(píng)估維度的第i個(gè)模糊評(píng)分，經(jīng)過匯總可以得到如式（2）所示的模糊矩陣和表2所示的模糊綜合評(píng)價(jià)表，其中，模糊評(píng)分Sij由專家給出。

表2 模糊綜合評(píng)價(jià)表

（3）建立模糊評(píng)估結(jié)果表。設(shè)模糊評(píng)估結(jié)果G為評(píng)估指標(biāo)A上的模糊子集，則可有式（3），并由此經(jīng)過歸一化處理后得到表3所示的模糊評(píng)估結(jié)果表。

表3 綜合評(píng)估結(jié)果表

（4）評(píng)估結(jié)果分析。通過對(duì)貸款農(nóng)戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，我們可以知道其貸款的信用等級(jí)。一般來說，當(dāng)信用等級(jí)為優(yōu)秀或者良好時(shí)，商業(yè)銀行可以進(jìn)行貸款發(fā)放；當(dāng)信用等級(jí)為中等或良好時(shí)，商業(yè)銀行需要對(duì)于貸款進(jìn)行慎重選擇，或者在對(duì)評(píng)價(jià)降低的要素進(jìn)行改進(jìn)和提高后，再進(jìn)行貸款；當(dāng)信用等級(jí)為不合格時(shí)，商業(yè)銀行原則上就不應(yīng)該進(jìn)行信貸發(fā)放，否則將面臨較高的違約風(fēng)險(xiǎn)。

三、完善商業(yè)銀行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的對(duì)策建議

1、強(qiáng)化貸款宣傳，提高信用意識(shí)

我國(guó)農(nóng)村小額信貸發(fā)展中，政府、商業(yè)銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)等要緊緊圍繞農(nóng)民生活熱點(diǎn)問題和產(chǎn)業(yè)升級(jí)需要，深入開展農(nóng)村小額信貸貸款及還款的宣傳教育工作，充分借助電視、報(bào)紙、廣播、網(wǎng)絡(luò)等宣傳媒介，向廣大農(nóng)民宣傳農(nóng)村小額信貸的作用，通過簽訂合約以及擔(dān)保、聯(lián)保和保險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)防范制度使農(nóng)民逐步培養(yǎng)起貸款—還款的正確理念，提高農(nóng)民貸款的積極性和還款的信用意識(shí)。

2、健全監(jiān)管機(jī)制，防范管理風(fēng)險(xiǎn)

在農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險(xiǎn)中，商業(yè)銀行以及中介擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的管理漏洞也會(huì)直接或間接導(dǎo)致農(nóng)戶違約。因此，商業(yè)銀行以及中介擔(dān)保機(jī)構(gòu)要注重在自身內(nèi)部建立健全監(jiān)管機(jī)制，提高工作人員的服務(wù)和管理能力；建立適合農(nóng)村小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的客戶投訴渠道及解決機(jī)制，采取建立商業(yè)銀行以及中介擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部的信訪投訴機(jī)制，商業(yè)銀行監(jiān)管部門信訪投訴機(jī)制等措施，建立簡(jiǎn)便可行適合農(nóng)村小額信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的市場(chǎng)投訴渠道，減少商業(yè)銀行自身管理風(fēng)險(xiǎn)。

3、加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新，提高服務(wù)能力

在新形勢(shì)下，要推動(dòng)農(nóng)村小額信貸的科學(xué)快速發(fā)展，就必須不斷創(chuàng)新小額信貸的經(jīng)營(yíng)管理模式。如建立農(nóng)村信用聯(lián)合體、實(shí)行網(wǎng)絡(luò)聯(lián)保制度等，通過新型的、特色化的經(jīng)營(yíng)模式創(chuàng)新，設(shè)計(jì)針對(duì)不同層次人群的信貸產(chǎn)品，提高貸款的規(guī)模和客戶滿意度；其次，商業(yè)銀行應(yīng)在機(jī)構(gòu)鋪設(shè)、硬件配備、人員培訓(xùn)、誠信教育、銷售服務(wù)等方面加大投入，勇于創(chuàng)新，提高農(nóng)村小額信貸服務(wù)能力，尤其是對(duì)于農(nóng)戶工程項(xiàng)目的指導(dǎo)服務(wù)，積極為農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)出謀劃策，推動(dòng)農(nóng)村小額信貸的持續(xù)健康發(fā)展。

4、健全農(nóng)戶信貸信用評(píng)定機(jī)制

造成農(nóng)戶貸款難的最主要原因在于商業(yè)銀行對(duì)農(nóng)戶的信用水平和還款能力存在不信任的情況，限于雙方在信息不對(duì)稱的條件下，商業(yè)銀行為減少風(fēng)險(xiǎn)，寧可放棄貸款，也不愿意承擔(dān)未知的損失。要解決這一矛盾，就必須借助當(dāng)?shù)氐慕M織機(jī)構(gòu)，與商業(yè)銀行一起建立聯(lián)合信用評(píng)定機(jī)構(gòu)，參照科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)戶、商業(yè)銀行自身以及擔(dān)保機(jī)構(gòu)等信息的調(diào)查核實(shí)，最大限度地減少信息不對(duì)稱的不利影響。通過執(zhí)行嚴(yán)格規(guī)范的農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)定制度，對(duì)信用等級(jí)高、還款能力強(qiáng)的農(nóng)戶予以及時(shí)貸款，防止“羊群效應(yīng)”的產(chǎn)生。

[1]王寧蘭、張峭、李筠：基于協(xié)變理論的小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].安徽農(nóng)業(yè)科學(xué)，2010，38（35）.

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[3]曾之明、岳意定：基于博弈分析的小額信貸信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制創(chuàng)新[J].商業(yè)經(jīng)濟(jì)與管理，2010（8）.

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