我國中小企業(yè)融資問題及對策研究

湯 靜

摘要：全球金融危機對我國經(jīng)濟有較大的沖擊，要盡快恢復(fù)我國經(jīng)濟，中小企業(yè)的存在和發(fā)展對經(jīng)濟復(fù)蘇作用不可低估，提升中小企業(yè)的發(fā)展速度，要重視其發(fā)展過程中存在的問題和障礙，本文認(rèn)真分析我國中小企業(yè)發(fā)展道路上的融資障礙，并提出建議及解決方法，對解決我國中小企業(yè)融資問題具有重要的意義。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資問題；解決建議

企業(yè)是經(jīng)濟的“細(xì)胞”，其發(fā)展直接決定著國家的經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顟B(tài)，近幾年來，我國中小企業(yè)的發(fā)展非常迅速，在促進我國國民經(jīng)濟發(fā)展方面起到了一定的作用，其在社會發(fā)展中的地位也日益提高，然而，我國中小企業(yè)發(fā)展中還存在一定障礙，除了中小企業(yè)自身具有資金少，規(guī)模小，管理不夠完善，制度相對落后等不利因素外，國家的政策支持力度，相關(guān)法律制度不夠完善等都是阻礙我國中小企業(yè)融資問題的難題，具體現(xiàn)狀主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

一、中小企業(yè)現(xiàn)階段融資現(xiàn)狀

1.中小企業(yè)的性質(zhì)和自身存在的問題限制。中小企業(yè)往往自有資金較少，生產(chǎn)規(guī)模較小，管理和制度落后，抗擊市場風(fēng)險的能力也較弱。而且，中小企業(yè)能夠按照銀行要求所提供的貨款抵押資產(chǎn)也有限，有擔(dān)保能力的第三方基本上不愿意進行擔(dān)保，因此，中小企業(yè)在向銀行和金融機構(gòu)申請貸款時往往會遇到困難。

2.中小企業(yè)信息透明度較低。信息基本是內(nèi)部化的，這造成了銀行與中小企業(yè)間的信息不對稱，在中小企業(yè)需要向銀行尋求貸款時如果不能提供可令金融機構(gòu)信服的信息，以證明自身的還款能力，銀行為了規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險降低貸款成本，往往選擇不向中小企業(yè)貸款。

3.我國缺少為中小企業(yè)發(fā)展服務(wù)的金融機構(gòu)。我國也曾出現(xiàn)過一些區(qū)域性的中小型金融機構(gòu)，成立的初衷是為了支持中小企業(yè)的發(fā)展。但在其自身的發(fā)展過程中，為了規(guī)避風(fēng)險也漸漸趨向資金多規(guī)模大前景廣的大型企業(yè)，這使得它們的發(fā)展方向背離了初衷，雖然有城市商業(yè)銀行，地方性商業(yè)銀行和信用社等中小型金融機構(gòu)為中小企業(yè)提供貸款，但其自身的規(guī)模限制了它們的貸款能力，不能滿足數(shù)量眾多的中小企業(yè)的貸款需求。

4.我國缺乏為中小企業(yè)貸款提供擔(dān)保的擔(dān)保機構(gòu)。銀行和其他金融機構(gòu)為了加強內(nèi)部管理，防范金融風(fēng)險，在放貸時十分謹(jǐn)慎，貸款時要求提供規(guī)定數(shù)量的抵押資產(chǎn)或擔(dān)保單位進行擔(dān)保。與大中型企業(yè)相比，中小企業(yè)缺乏能為其進行擔(dān)保的單位，再加上自身資金能力的限制，可用于抵押的抵押品往往達不到銀行和金融機構(gòu)所規(guī)定的條件，雖然最近各地也成立了許多專門進行擔(dān)保的擔(dān)保公司，但他們也為了自身的發(fā)展考慮，而忽視或拒絕中小企業(yè)的擔(dān)保請求。因此，我國急需建立中小企業(yè)貸款擔(dān)保體系。

5.我國缺乏針對中小企業(yè)的發(fā)展相對應(yīng)的法律、法規(guī)體系?，F(xiàn)階段我國缺少針對中小企業(yè)的信用評估機構(gòu)，使得銀行和其他金融機構(gòu)在放貸時無據(jù)可依。最主要的是缺乏針對中小企業(yè)的發(fā)展所設(shè)立的完善法律、法規(guī)保障體系，只是按行業(yè)和所有制性質(zhì)分別制定政策法規(guī)，沒有統(tǒng)一規(guī)范的中小企業(yè)立法，造成各種不同的中小企業(yè)在法律地位和權(quán)利上的不平等。另外，法律的執(zhí)行環(huán)境不夠理想，一些地方政府為了自身的利益，默許甚至縱容企業(yè)逃廢銀行債務(wù)，法律對銀行債權(quán)的保護不力，加劇了金融機構(gòu)的“恐貸”和“惜貸”心理。

二、解決中小企業(yè)融資問題的建議

1.加強企業(yè)自身建設(shè)，提高企業(yè)素質(zhì)。從各方面人手，提高企業(yè)自身素質(zhì)，從制度不健全，管理不規(guī)范，產(chǎn)品科技含量低等方面找原因查不足，更要提高中小企業(yè)管理者和員工素質(zhì)，提升企業(yè)自身形象，降低違約比率，提高信用程度。

2.政府應(yīng)對中小企業(yè)的發(fā)展給予關(guān)注及扶持。國家應(yīng)制定并實施對中小企業(yè)有利的特殊財政稅收優(yōu)惠政策，對新辦的中小企業(yè)可給予一定的稅收減免對具有發(fā)展?jié)摿鸵欢萍妓降闹行∑髽I(yè)實行減免稅或發(fā)放一定補貼，或以較低的門檻和利率條件提供一定數(shù)額的貸款，以鼓勵中小企業(yè)的科技創(chuàng)新；對社會失業(yè)人員的廣大農(nóng)民的創(chuàng)辦的中小企業(yè)，可以減免某些稅種的征收，并按企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品的不同給予不同程度的貸款或資金補貼。政府可以制定出臺一些針對中小企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)，對其發(fā)展過程中的行為進行規(guī)范的同時也保障其應(yīng)有的權(quán)利。

3.設(shè)立—定數(shù)量的專門面向中小企業(yè)的銀行及其他金融機構(gòu)。為了避免銀行和其他金融機構(gòu)自身發(fā)展的經(jīng)營風(fēng)險，降低運營成本，政府可制定一定的政策，對向中小企業(yè)提供貸款的銀行和金融機構(gòu)進行一定量的資金補貼，使得這些金融機構(gòu)不必過多為可能出現(xiàn)的風(fēng)險擔(dān)心，從而掃清中小企業(yè)貸款道路匕的障礙對于中小企業(yè)申請的貸款適當(dāng)降低申請條件和貸款利率，從而降低中小企業(yè)融資成本。設(shè)立地方性的中小金融機構(gòu)，這些機構(gòu)本身就可以利用地方的信息存量，容易以較低成本了解當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的經(jīng)營情況及相關(guān)信息，以利于中小企業(yè)信貸。

4.設(shè)立相關(guān)的資產(chǎn)評估，信用評級，貸款擔(dān)保機構(gòu)。設(shè)立相關(guān)的對中小企業(yè)評價的機構(gòu)，在銀行和金融機構(gòu)對中小企業(yè)放貸時，能盡快考察其資產(chǎn)情況，信用情況，貸款擔(dān)保情況，進行詳細(xì)了解后，使得中小企業(yè)有據(jù)申貸銀行有據(jù)放貸。

5.降低中小企業(yè)上市和發(fā)放債券的標(biāo)準(zhǔn)。國家應(yīng)專門制定政策，使得越來越多的中小企業(yè)可以上市融資，對于債券發(fā)行，應(yīng)逐步適度放寬規(guī)模限制，擴大發(fā)行額度，完善債券擔(dān)保和信用評級制度，積極鼓勵支持經(jīng)濟效益好，償還能力強的中小企業(yè)發(fā)行債券進行融資，還可以適當(dāng)開發(fā)新的債券品種，讓企業(yè)可根據(jù)自身的狀況以合適的利率發(fā)放債券融資。

6.建立相關(guān)基金、鼓勵地方性企業(yè)間進行融資?？晒膭钇髽I(yè)建立地方性的聯(lián)合基金，在某個企業(yè)需要資金的，可由其他的企業(yè)給予支持，所付利率在政府的政策監(jiān)管下可自行商定。

總之，在當(dāng)前金融條件下，要真正有效地解決中小企業(yè)融資難的問題，需要經(jīng)過政府、企業(yè)、銀行及金融機構(gòu)多方的共同努力，創(chuàng)建一個融資渠道多樣化，社會信用完善的社會經(jīng)濟環(huán)境，為中小企業(yè)的發(fā)展提供一個寬松的融資環(huán)境。