簡(jiǎn)述工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理

賀 峰 范旭征博

1 概述

改革開(kāi)放30多年以來(lái),我國(guó)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)得到了快速發(fā)展,使許多長(zhǎng)期困擾經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)滯后問(wèn)題明顯得到緩解,拉動(dòng)了相關(guān)產(chǎn)業(yè)的快速增長(zhǎng),對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)起到了重要的推動(dòng)作用。2009年,為確保國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、健康發(fā)展,中央作出了加快包括公路在內(nèi)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的決定,預(yù)計(jì)全年建設(shè)投資規(guī)模將達(dá)到4 000億元。雖然在安排投資的過(guò)程中對(duì)項(xiàng)目從立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、施工、運(yùn)營(yíng)全過(guò)程進(jìn)行嚴(yán)格的質(zhì)量管理,但是,當(dāng)前在實(shí)施全過(guò)程的質(zhì)量管理中,有一個(gè)環(huán)節(jié)往往被忽視或不重視,這就是風(fēng)險(xiǎn)管理。一方面,土木工程項(xiàng)目建設(shè)工期長(zhǎng)、投資大、施工難度大、技術(shù)復(fù)雜、工程參與方多以及受環(huán)境因素干擾多等特點(diǎn),使得項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中常會(huì)出現(xiàn)隨機(jī)干擾因素,從而導(dǎo)致項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較大;另一方面,由于項(xiàng)目的成敗影響面大,故對(duì)管理的要求相對(duì)較高,這就使得對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行管理變得尤為重要。

2 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理

1)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織。健全、合理和穩(wěn)定的管理組織是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)有效進(jìn)行的重要保證。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理組織具體如何設(shè)立、采取何種方式、需要多大的規(guī)模,取決于多種因素。其中決定性的因素是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)在時(shí)空上的分布特點(diǎn),建設(shè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)存在于項(xiàng)目的每個(gè)階段,因此,項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理職能必然是分散于項(xiàng)目管理的所有方面,管理班子的所有成員都負(fù)有一定的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。但是,如果因此而無(wú)專(zhuān)人專(zhuān)職對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)起責(zé)任,則項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理就要落空。因此,項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理職能的履行在組織上具有集中和分散相結(jié)合的特點(diǎn)。

2)風(fēng)險(xiǎn)管理的程序。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)首先要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分解,構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)層次圖,然后運(yùn)用反向思維把不利因素找出來(lái),從反向角度來(lái)論證,最后,通過(guò)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行后評(píng)估不斷積累經(jīng)驗(yàn),加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的準(zhǔn)確性。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：即評(píng)估發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性和風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)項(xiàng)目的影響。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別基礎(chǔ)上運(yùn)用各種工具與方法評(píng)價(jià)項(xiàng)目面臨的風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度,以及這些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目可能造成的影響。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可分為風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)是計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性及后果的大小,以減少項(xiàng)目的計(jì)量不確定性。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的后果進(jìn)行評(píng)價(jià),并確定其嚴(yán)重程度。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估總稱(chēng)為風(fēng)險(xiǎn)分析階段。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃：即編制相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)劃。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃是在風(fēng)險(xiǎn)分析后對(duì)項(xiàng)目面臨的風(fēng)險(xiǎn)做出行動(dòng)方案的選擇,制定出風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的策略和風(fēng)險(xiǎn)控制的計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)控制：即實(shí)施并修訂風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)控制是在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和實(shí)施控制措施的工作。風(fēng)險(xiǎn)控制工作有兩方面內(nèi)容：a.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃中預(yù)定規(guī)避措施對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制,妥善處理風(fēng)險(xiǎn)事件造成的不利后果。b.監(jiān)測(cè)項(xiàng)目變數(shù)的變化,及時(shí)做出反饋與調(diào)整。當(dāng)項(xiàng)目變數(shù)發(fā)生的變化超出原先預(yù)計(jì)或出現(xiàn)未預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)事件,必須重新進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,并制訂規(guī)避措施。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃和風(fēng)險(xiǎn)控制總稱(chēng)為風(fēng)險(xiǎn)管理階段。風(fēng)險(xiǎn)處理：風(fēng)險(xiǎn)處理就是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)以及風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果,為了避免或減小風(fēng)險(xiǎn)而對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)采取的措施,一般來(lái)看,主要有以下幾種方式：對(duì)損失大、概率大的災(zāi)難性的風(fēng)險(xiǎn)要避免,即風(fēng)險(xiǎn)避免;對(duì)損失小、概率大的風(fēng)險(xiǎn),可采取措施來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)量,即風(fēng)險(xiǎn)降低;對(duì)損失大、概率小的風(fēng)險(xiǎn),可通過(guò)保險(xiǎn)或合同條款將責(zé)任轉(zhuǎn)移,即風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移;對(duì)損失小、概率小的風(fēng)險(xiǎn),可采取積極手段來(lái)控制,即風(fēng)險(xiǎn)自留。

3)風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)。a.靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。所謂靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是社會(huì)經(jīng)濟(jì)正常情況下的風(fēng)險(xiǎn);動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是以社會(huì)經(jīng)濟(jì)的變動(dòng)為直接原因的風(fēng)險(xiǎn)。換言之,靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是自然力的不規(guī)則作用和人們的錯(cuò)誤判斷及錯(cuò)誤行為導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn);動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是由于人們欲望的變化、生產(chǎn)方式和生產(chǎn)技術(shù)的變化以及企業(yè)組織的變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。具體說(shuō)靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)包括：資產(chǎn)的物理?yè)p失、欺詐及犯罪的損失、法律的錯(cuò)誤判斷(按法律規(guī)定承擔(dān)的賠償責(zé)任)、利潤(rùn)的減少(企業(yè)收益能力的減退)、經(jīng)營(yíng)者的行動(dòng)能力喪失。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)包括：管理風(fēng)險(xiǎn)(包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn))、政治風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)革新風(fēng)險(xiǎn)。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的特征有明顯的差異。兩者的區(qū)別可以歸納為：動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性,結(jié)果表現(xiàn)為是否創(chuàng)造利益,而靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性結(jié)果表現(xiàn)為是否造成損害;企業(yè)和項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)在一定程度上承擔(dān)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn),對(duì)社會(huì)能發(fā)揮積極作用,若讓他們無(wú)償承擔(dān)靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn),則對(duì)社會(huì)毫無(wú)益處：企業(yè)或項(xiàng)目在動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)下追求利益可能給社會(huì)帶來(lái)?yè)p失,而在靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)下,企業(yè)或項(xiàng)目受損,社會(huì)也受損。b.純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。純粹風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí),僅僅會(huì)造成損害的風(fēng)險(xiǎn);而投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí),可能造成利潤(rùn)也可能造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。純粹風(fēng)險(xiǎn)又可細(xì)分為人的風(fēng)險(xiǎn),財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)還可以按可?；虿豢杀ｏL(fēng)險(xiǎn)細(xì)分;投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)分為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)等。純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的主要區(qū)別在于：純粹風(fēng)險(xiǎn)可以適用大數(shù)定理,而投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)不適用;在純粹風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí),企業(yè)蒙受損害往往對(duì)社會(huì)有害,在投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí),企業(yè)蒙受損害往往對(duì)社會(huì)有利。

3 工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與控制方法

3.1 工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析方法

1)定性評(píng)價(jià)方法。最簡(jiǎn)單的定性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法莫過(guò)于在工程項(xiàng)目的所有風(fēng)險(xiǎn)中找到后果最嚴(yán)重者,看看這最嚴(yán)重的后果是否低于項(xiàng)目整體評(píng)價(jià)基準(zhǔn)。這種方法用不著收集很多資料,也用不著估算風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率,是一種最簡(jiǎn)單,最保守的方法。這種方法可以確定一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)可接受水平上限。此法實(shí)際上是假定最嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)存在于整個(gè)項(xiàng)目期間,忽略了時(shí)間因素。再者,此法太絕對(duì),其結(jié)論要么是項(xiàng)目干下去,要么是不干,否認(rèn)了進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性。

2)定量評(píng)價(jià)方法。概率法是在假定投資項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)值概率分布為正態(tài)的基礎(chǔ)上,通過(guò)正態(tài)分布圖像面積計(jì)算凈現(xiàn)值小于零的概率來(lái)判斷項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度的決策分析方法。應(yīng)用概率法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析有兩個(gè)條件：a.項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)值的概率分布為正態(tài);b.每年的現(xiàn)金流量獨(dú)立,即上一年的現(xiàn)金回收情況好壞并不影響下一年的現(xiàn)金回收。調(diào)整折現(xiàn)率法。在對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)時(shí),通常是采用銀行中長(zhǎng)期貸款利率作為財(cái)務(wù)折現(xiàn)率,由于銀行貸款利率并不能準(zhǔn)確真實(shí)地反映資金的時(shí)間價(jià)值,更不包含投資風(fēng)險(xiǎn)要求超過(guò)資金時(shí)間價(jià)值的部分,所以用銀行貸款利率當(dāng)折現(xiàn)率是不合適的。按風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整折現(xiàn)率法就是將項(xiàng)目因承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而要求的、與投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬計(jì)入資金成本或要求達(dá)到的收益率,構(gòu)成按風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的折現(xiàn)率,并據(jù)以進(jìn)行投資決策分析的方法,該方法的關(guān)鍵是確定風(fēng)險(xiǎn)折現(xiàn)率。

3.2 工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制

常用的工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制方法有：1)做好風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃。依據(jù)工程建設(shè)項(xiàng)目的項(xiàng)目目標(biāo)、項(xiàng)目規(guī)模、項(xiàng)目利益相關(guān)者情況、項(xiàng)目復(fù)雜程度、項(xiàng)目組織及個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)等,制定出風(fēng)險(xiǎn)管理的一整套計(jì)劃,主要包括定義項(xiàng)目組及成員風(fēng)險(xiǎn)管理的行動(dòng)方案和方式,選擇適合的風(fēng)險(xiǎn)管理方法,確定風(fēng)險(xiǎn)判斷的依據(jù)等,用于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的計(jì)劃和實(shí)踐形式進(jìn)行決策。2)有效地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別。依據(jù)項(xiàng)目規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、歷史資料、制約因素、項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告、規(guī)劃及設(shè)計(jì)文件等,利用檢查表、流程圖、頭腦風(fēng)暴法等風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具,將可能影響項(xiàng)目的所有風(fēng)險(xiǎn)事件識(shí)別出來(lái),弄清風(fēng)險(xiǎn)事件的名稱(chēng)、風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源、風(fēng)險(xiǎn)事件的概率估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)損失范圍估計(jì)、預(yù)期發(fā)生的時(shí)間估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)征兆風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)等,并整理成風(fēng)險(xiǎn)文檔。3)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的成果,做好項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)。應(yīng)用管理科學(xué)技術(shù),采用定性與定量分析相結(jié)合的方法,逐個(gè)對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、可能后果、發(fā)生時(shí)間和影響范圍等進(jìn)行估計(jì)。然后對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行優(yōu)先排序,為下一步風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、制定應(yīng)對(duì)措施、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控以及風(fēng)險(xiǎn)總結(jié)提供依據(jù)。4)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)之間的因果關(guān)系、風(fēng)險(xiǎn)損害的程度、風(fēng)險(xiǎn)相互轉(zhuǎn)化的條件進(jìn)行評(píng)價(jià),系統(tǒng)分析和權(quán)衡項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的各種因素,綜合評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的整體水平,從而確定出項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素和優(yōu)先等級(jí),制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略。5)制定風(fēng)險(xiǎn)管理措施。通過(guò)對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、估計(jì)和評(píng)價(jià),把項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度以及其他因素綜合起來(lái)考慮,就可得出項(xiàng)目發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度,再與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較,就可確定項(xiàng)目的危險(xiǎn)等級(jí),從而決定應(yīng)采取什么樣的措施來(lái)管理風(fēng)險(xiǎn)。

4 結(jié)語(yǔ)

通過(guò)對(duì)工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理作一般性的理論分析,簡(jiǎn)要的介紹了工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理組織,風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)。依照工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi),根據(jù)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析方法,提出了一些工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制的具體措施。

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