論道德資本理念與商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展之間的內(nèi)在邏輯

張?jiān)鎏?黃 一

(中國科技大學(xué)管理學(xué)院,安徽合肥 230026)

論道德資本理念與商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展之間的內(nèi)在邏輯

張?jiān)鎏?黃 一

(中國科技大學(xué)管理學(xué)院,安徽合肥 230026)

金融危機(jī)帶來了商業(yè)銀行的道德危機(jī),道德資本理念的缺乏是制約商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展的內(nèi)在原因。對道德和資本的傳統(tǒng)狹隘性解讀以及“道德資本化”和“資本道德化”導(dǎo)致道德資本概念長期難以達(dá)成共識。商業(yè)銀行信用典范性決定了它與道德資本存在必然的聯(lián)系,道德資本理念已經(jīng)成為提升現(xiàn)代商業(yè)銀行競爭力的核心要素。員工對企業(yè)“三感”滿意度的提高是道德資本的感性呈現(xiàn)?！皹I(yè)績沖動”和企業(yè)內(nèi)部收入懸殊成為制約道德資本理念生成的重要因素?？朔Φ赖鹿δ艿钠娼庾x和人性自私論的誤讀、超越集體價(jià)值本位論思維模式、善于將激勵與人道關(guān)懷相結(jié)合是培育道德資本理念的重要路徑選擇。

道德;道德資本理念;商業(yè)銀行

2008年以來暴發(fā)的世界金融危機(jī)所帶來和行將顯現(xiàn)的巨大危害日益引起了人們的憂慮。然而,在估量其危害和反思其原因時(shí),存在一個極大的片面和偏差:如重物質(zhì)性損失,輕精神性缺失;重監(jiān)管制度等剛性的外在原因,輕道德精神層面的內(nèi)在原因。發(fā)端于以商業(yè)銀行為主體的世界金融危機(jī)其精神損害是難以估量的,一方面它是對商業(yè)銀行信用的沉重打擊,因?yàn)樽鳛樾抛u(yù)象征的“金融”現(xiàn)在竟然演變成“金融泡沫”,“金融”一詞居然被賦予了虛假乃至欺騙等寓意;另一方面它也是對人類誠信品質(zhì)的巨大損害,因?yàn)殂y行信用是社會信用的范型,其道德形象的坍塌意味著社會誠信危機(jī),進(jìn)而使以相互依賴為精神紐帶的共生性的人類生活陷入尷尬的困境。我國商業(yè)銀行雖然幸免于重創(chuàng),但其信譽(yù)狀況同樣令人擔(dān)憂,它業(yè)已成為金融犯罪的重災(zāi)區(qū)。因此,如果忽視產(chǎn)生金融危機(jī)的深層道德信仰方面的原因,不重視開掘道德資本對其穩(wěn)健發(fā)展的重要意義,那么,難以從根本上避免金融悲劇的重演。學(xué)術(shù)界目前對什么是道德資本尤其是道德資本對商業(yè)銀行有何安身立命的意義缺乏必要的研究。

一、道德資本理念的內(nèi)涵及其時(shí)代必然

長期以來,道德資本是一個不被傳統(tǒng)觀念所認(rèn)可的概念“怪胎”,因?yàn)樵趥鹘y(tǒng)觀念看來,道德的根本價(jià)值取向具有利他性,道德即利他,因此,無私奉獻(xiàn)精神便被視為道德理念的唯一征象。資本在馬克思主義創(chuàng)始人那里則是具有不人道的剝削和壓榨的血腥本質(zhì)。然而,資本和道德的含義都與時(shí)俱進(jìn)地賦予了新的內(nèi)涵,它們之間的價(jià)值對立正在消融,如,就資本的含義而言,隨著資本概念在我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)生活中的普遍使用,其含義已經(jīng)超越了馬克思當(dāng)年的政治經(jīng)濟(jì)學(xué)上的狹義理解,它被賦予了更為廣泛的含義,如資源、生產(chǎn)要素、財(cái)富、動力源泉等,于是,便出現(xiàn)了知識資本、人力資本、社會資本和精神資本等得到人們普遍認(rèn)同的共識性概念。如,就道德的含義而言,道德調(diào)節(jié)的目標(biāo)要求是多樣的和多層次的,因此,道德的價(jià)值取向也是多樣的和多層次的,道德歸根到底是以利益為基礎(chǔ),道德主體的利益是其行為選擇的最終依據(jù),利益既以精神形態(tài)存在,更以物質(zhì)形態(tài)存在,且更多的情形下二者是共融一體的;利他性只是道德實(shí)踐的一種存在方式,或者說是特殊境遇下二者不可兩全的“道德悲劇”(即大善與小善的沖突)情形中的選擇要求,同時(shí),利他與利己并非是絕對對立的兩極,如果從利益的多樣性、層次性和辯證的視角看,利他是利己的特殊表現(xiàn),即利他是利己的間接表達(dá)或長期預(yù)期,例如,助人為樂者,這里的“人”既是授善的主體,也是受善的主體,因?yàn)橐环矫?同一主體的“人”不僅獲得了精神的快樂,而且他比其他人減少了生活風(fēng)險(xiǎn)——“人為善良,福雖未至,禍已遠(yuǎn)離”;另一方面,受助的“人”不只是第三人稱的他者,同時(shí)也是涵蓋了你我在內(nèi)的泛指,也就是說,作為共生依存關(guān)系中的我們每一個人都可能是授善與受善的“集合”。

正是由于道德和資本在當(dāng)今被賦予了全新的含義,它們的外延便有了新的擴(kuò)展,它們之間人為造成的道德邏輯與資本邏輯的二元對立已經(jīng)消失,隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)逐漸走向成熟,道德精神要素在經(jīng)濟(jì)發(fā)展(無論是在宏觀的國家層面,還是在中觀的企業(yè)場面抑或微觀的個人層面)中的作用越來越顯現(xiàn),因此,道德與資本原本兩個價(jià)值取向相悖的概念結(jié)合為一個全新的道德資本概念便成為時(shí)代的必然選擇。

關(guān)于什么是道德資本,有的學(xué)者把它理解為:投入經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程,以傳統(tǒng)習(xí)俗、內(nèi)心信念、社會輿論為主要手段,能夠有助于帶來剩余價(jià)值或創(chuàng)新價(jià)值,從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)物品保值增值的一切倫理價(jià)值符號。道德資本是一種投入經(jīng)濟(jì)過程中促使經(jīng)濟(jì)物品保值、增值的特殊生產(chǎn)要素[1]。這一定義抓住了道德資本的經(jīng)濟(jì)功能,這是道德資本不同于其他道德的特殊性。還有的學(xué)者將道德資本定義為:投入經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程,能創(chuàng)造價(jià)值、獲得利潤的一切道德價(jià)值理念及其行為舉措,即維系和保障經(jīng)濟(jì)活動、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長和企業(yè)利潤增加的一切道德因素[2]。

上述兩種界定大同小異,其優(yōu)點(diǎn)是將道德要素的經(jīng)濟(jì)功能充分地顯現(xiàn)了出來,這也是道德在經(jīng)濟(jì)生活中得以存在的依據(jù)和價(jià)值前提。但上述界定的不足是,把道德的工具性價(jià)值與目的性價(jià)值相割裂,帶有明顯的工具理性主義的思維特性。當(dāng)然,如果立足于資本本位論視角來看待道德,也只能對道德作如是詮釋。不過,立足于工具理性來理解道德和資本本位論,不可能真正樹立對道德的敬畏,相反,這種解讀模式必然把道德工具主義化,產(chǎn)生道德雙重人格或偽道德。因此,用“道德資本理念”這一概念也許比運(yùn)用“道德資本”更能準(zhǔn)確地表達(dá)道德的工具性和目的性兩個不同層次的價(jià)值及其辯證統(tǒng)一。一方面,我們必須承認(rèn),經(jīng)濟(jì)活動的使命是增殖自身,服從“最小——最大”原則,一切物質(zhì)的或精神的手段都具有從屬性或工具性;然而,另一方面,目的與手段并不是截然分離的兩極,當(dāng)某一手段的意義特別重大時(shí),它就可能升華為目的。事實(shí)上,目的與手段的區(qū)別是相對的和有條件的,它們往往是彼此規(guī)定和相互滲透。承認(rèn)道德的工具性與道德工具主義有本質(zhì)的區(qū)別,后者否定了工具性價(jià)值向目的性價(jià)值升華的可能性。筆者以為,道德資本理念是經(jīng)濟(jì)主體基于道德對其生存和發(fā)展的雙重意義(工具價(jià)值和目的價(jià)值)的深刻認(rèn)知和體驗(yàn)而對合理道德所產(chǎn)生的尊重與敬畏,并以此規(guī)導(dǎo)其經(jīng)濟(jì)行為的道德信念。要理解道德資本理念,必須把握以下幾點(diǎn):一是道德資本理念是經(jīng)濟(jì)主體所應(yīng)當(dāng)遵循的具有職業(yè)性特征的道德要求,主要適用于經(jīng)濟(jì)交往活動。二是道德資本理念是內(nèi)生的,依存于經(jīng)濟(jì)生活的內(nèi)在規(guī)律,不是由外在的普世性道德的外部鍵入?！暗赖沦Y本”以人與人的關(guān)系為出發(fā)點(diǎn),為局限于“物”的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論研究指出了另一個以“人”為中心的有益方向;它從道德源初的建構(gòu)出發(fā),對道德進(jìn)行了解構(gòu)分析,并重構(gòu)了道德與利益兩者之間的關(guān)系,從而正視了人的利益追求;“道德資本”的邏輯與道德的資本邏輯并不等同,因此,它并不是以資本的邏輯來演繹道德,而是以人的道德來限制人展現(xiàn)在資本上的“唯利是圖”的欲望追求[3]。三是道德資本理念不是一般性的經(jīng)濟(jì)道德知識,而是基于經(jīng)濟(jì)功利而又超越經(jīng)濟(jì)功利并已經(jīng)升華為內(nèi)心信念的主體道德精神信仰。

道德資本理念的確立是現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)人性化大趨勢的必然要求和對其積極適應(yīng)。當(dāng)代市場經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行正在發(fā)生著革命性的變化,“以人為本”、“以德經(jīng)商”的理念深入人心,并升華為普世性的信仰,這一信仰傳遞著市場經(jīng)濟(jì)道德化、人性化趨勢的信息——這也是對古典經(jīng)濟(jì)倫理基于“經(jīng)濟(jì)人”的物本論和道德拒斥論的根本否定。這一趨勢突出表現(xiàn)在:其一,道德因素日益內(nèi)化到生產(chǎn)力中去,成為推動企業(yè)發(fā)展的有力杠桿。如,以人為本愈來愈成為產(chǎn)品開發(fā)的導(dǎo)向,信譽(yù)和品牌愈來愈成為市場占有與開拓的憑證。其二,人道的原則日益成為生產(chǎn)關(guān)系調(diào)整的首要原則,以道德精神為內(nèi)涵的企業(yè)文化愈來愈成為企業(yè)成熟和企業(yè)綜合競爭力的標(biāo)志。如,隨著企業(yè)內(nèi)部傳統(tǒng)的物本管理和科層管理模式日益暴露出其短期性和高成本性之不足,以人為本的管理理念逐漸上升為企業(yè)文化的靈魂,共生互利取代無情競爭、人的全面協(xié)調(diào)發(fā)展取代人性異化,前者成為企業(yè)發(fā)展不竭的動力源。

任何歷史的巨變都有其深刻的根源,當(dāng)代市場經(jīng)濟(jì)所表現(xiàn)出的人性化趨勢,其客觀背景是與傳統(tǒng)生產(chǎn)狀況相比,現(xiàn)代生產(chǎn)發(fā)生了根本的質(zhì)變。一方面,不可再生資源的日漸枯竭和生態(tài)危機(jī)頻發(fā),迫使生產(chǎn)的基點(diǎn)轉(zhuǎn)移到生態(tài)經(jīng)濟(jì)上,可持續(xù)發(fā)展取代了片面的經(jīng)濟(jì)增長,保護(hù)環(huán)境、杜絕污染、善待地球、珍視共同家園的實(shí)質(zhì),是著眼于人類的長遠(yuǎn)利益,放棄眼前的利益。另一方面,生產(chǎn)能力相對過剩使生產(chǎn)由賣方市場向買方市場的轉(zhuǎn)變,同時(shí)在新的需要空間又存在著市場拓展的無限可能。上述的新變化使對內(nèi)以增強(qiáng)員工的主人翁意識為核心、對外以充分滿足顧客的需要為宗旨的道德資本理念成為當(dāng)今市場競爭的成功之道。

二、商業(yè)銀行與道德資本理念的內(nèi)在聯(lián)系

道德資本作為企業(yè)的軟實(shí)力,對企業(yè)的生存和發(fā)展的意義愈來愈顯現(xiàn);一般而言,道德資本具有規(guī)范功能、激勵功能、協(xié)調(diào)功能和勵志功能等。對商業(yè)銀行來說,道德資本理念在經(jīng)濟(jì)活動過程中主要功能有:第一,節(jié)約交易成本。道德資本理念的核心要素是對信譽(yù)的珍視,信譽(yù)是無形資產(chǎn),信譽(yù)度與交易成本量成反比,信譽(yù)度越高,其交易成本越低;相反,信譽(yù)度越低,交易時(shí)彼此付出的資金成本(如以貨易貨或法律成本)則越高。第二,提升企業(yè)文化。是否形成積極向上和健康有益的企業(yè)文化既是衡量企業(yè)是否成熟的重要標(biāo)志,又是能否可持續(xù)地激發(fā)和調(diào)動員工積極性和創(chuàng)造性的必要的精神保障,道德資本理念是企業(yè)文化健康發(fā)展的精神基石。第三,增進(jìn)員工身心健康。縱然物質(zhì)待遇是企業(yè)員工工作的主要追求,然而,人畢竟不是經(jīng)濟(jì)動物,他還有超越于物質(zhì)需要的多種需要;即使是物質(zhì)需要的實(shí)際滿意度,最終也取決于其以價(jià)值觀念為核心的人文素養(yǎng)狀況,因此,人本管理模式正在取代物本管理模式,以人為本的實(shí)質(zhì)就是要求關(guān)注人、尊重人和滿足人的正當(dāng)利益,即以道德手段實(shí)現(xiàn)管理目標(biāo)。最后,保障消費(fèi)者權(quán)益。道德資本理念能夠確保生產(chǎn)目的雙贏性、生產(chǎn)手段的人本性和產(chǎn)品品質(zhì)的生態(tài)性?？傊?在某種意義上,企業(yè)的道德資本比實(shí)物資本意義更加重大,雖然它本身不是“存量資本”,但它卻能夠源源不斷地帶來“增量資本”,因?yàn)榈赖沦Y本能最大限度地激活實(shí)物資本。它在滿足人的精神需求的同時(shí)能最大限度地調(diào)動員工的創(chuàng)造潛能;它在實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的同時(shí)又能夠最大限度地服務(wù)于社會,實(shí)現(xiàn)企業(yè)的社會價(jià)值。

作為企業(yè)商業(yè)銀行同樣必須遵循效益最優(yōu)化原則,然而,它與其他企業(yè)具有明顯不同的性質(zhì)特點(diǎn)和功能,“商業(yè)銀行”是英文Commercial Bank的意譯,它是以經(jīng)營存、放款為主要業(yè)務(wù),并以獲取利潤為目的的貨幣經(jīng)營企業(yè)。它與其他企業(yè)一樣,以利潤為經(jīng)營目標(biāo),這是其與其他企業(yè)的共性。它的特殊性在于,它經(jīng)營的對象是特殊的商品——貨幣。貨幣作為一般等價(jià)物,具有其他商品所不具有的特殊功能,即信用性。因此,商業(yè)銀行作為一個信用授受的中介機(jī)構(gòu),信用中介、支付中介、金融服務(wù)、信用創(chuàng)造和調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)便成為其基本功能和使命,在這些所有功能和使命中都貫穿著一個靈魂性的精神要素——信用,換言之,信用便是商業(yè)銀行功能和使命得以履行、進(jìn)而是其存在的基本前提。商業(yè)銀行的上述特點(diǎn)和功能決定了它與道德資本理念具有必然的聯(lián)系:第一,商業(yè)銀行承載著社會誠信的示范效應(yīng)。人類作為共生關(guān)系中的群體性存在,人的相互依存決定了人與人之間的相互需要性是人的本質(zhì)屬性,而相互需要得以滿足之前提是相互信賴。如果說人是精神“化合物”,那么,信用與信任就是人類群體的精神“化合劑”或“催化劑”。信用這個道德資本的靈魂也便成為人由生物性的個體升華為精神性的社會存在的內(nèi)在要件,正如孔子所言:“人而無信,不知其可。大車無車兒 ,小車無車兀?！盵4]無信 ,群與己皆不能“立”,也無以行。在所有職業(yè)或企業(yè)中,銀行與信用之間內(nèi)在關(guān)系最為典型:資金是一種稀缺性經(jīng)濟(jì)資源,而銀行承擔(dān)著社會資金聚集和重新分配的任務(wù),并具有信用放大功能,只有將籌集到的資金最大限度地用于社會,才能發(fā)揮資金固有的功能,使金融資本與產(chǎn)業(yè)資本有機(jī)融合,為社會創(chuàng)造更多財(cái)富。商業(yè)銀行是高負(fù)債率企業(yè),同時(shí)又是高度依賴客戶進(jìn)行資金運(yùn)作的企業(yè),這一切都要以信用為基礎(chǔ)。商業(yè)銀行既是社會信用鏈條主體之一,又對社會信用建設(shè)具有極大的示范效應(yīng)和傳遞效應(yīng)[5]。商業(yè)銀行是民眾誠信信仰的主要對象,商業(yè)銀行的信用是社會信用的集中體現(xiàn)和范型,是展示社會信用狀況的示范窗口,前者對后者起著航標(biāo)引領(lǐng)的作用,因此,一旦商業(yè)銀行信用發(fā)生危機(jī),意味著社會信用危機(jī)的到來。

第二,道德資本理念是提升商業(yè)銀行競爭力的核心要素。在經(jīng)濟(jì)人性化和以人為本的企業(yè)大文化背景下,改善服務(wù)、提高服務(wù)質(zhì)量已經(jīng)成為企業(yè)走向成功的最智慧選擇。如果說在銀行壟斷時(shí)代銀行道德文化建設(shè)還不甚緊迫的話,那么,當(dāng)銀行壟斷被打破,當(dāng)商品市場由短缺向相對過剩發(fā)展時(shí),道德資本對商業(yè)銀行業(yè)生存發(fā)展的意義便越來越凸顯。2008年暴發(fā)的世界金融危機(jī)導(dǎo)致許多著名銀行破產(chǎn),銀行破產(chǎn)固然各有其不同的具體原因,但有一點(diǎn)是共同的,那就是它們對道德資本的忽視和道德精神的喪失。如,凱雷資本破產(chǎn),其客戶資產(chǎn)僅為6.70億美元,但通過杠桿融資,其資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到217億。居然放大32倍借款!賭輸了,輸?shù)氖枪蓶|和投資者的錢;賭贏了,自己會得到巨額花紅和期權(quán)。如果說投資銀行從事某種賭博活動尚可理解,那么商業(yè)銀行如此深度地參與賭博就不可思議了。因?yàn)樯虡I(yè)銀行必須以穩(wěn)健為原則,經(jīng)營資產(chǎn)的“三性原則”即安全性、流動性和盈利性,排在第一位的是安全性。在華爾街高管的頭腦中“三性原則”的排序早就已是盈利性第一了[6]。

第三,唯有超越金錢才能保持人格的健康發(fā)展。直接與金錢貨幣打交道是銀行這個職業(yè)的重要特點(diǎn),在市場經(jīng)濟(jì)時(shí)代,貨幣作為一般等價(jià)物的特殊商品,它具有其他商品所無可匹敵的獨(dú)特的吸引力和誘惑力。商業(yè)銀行如果忽視以道德為核心的企業(yè)文化建設(shè),員工疏忽加強(qiáng)正確的價(jià)值觀和人生觀修養(yǎng),便難以抗拒金錢的誘惑。改革開放以來,道德教育的滯后性已經(jīng)帶來了嚴(yán)重的后果,近期有媒體通過調(diào)查發(fā)現(xiàn),2008年金融危機(jī)之后,中國人更加崇拜金錢,并稱中國已經(jīng)成為世界第一“拜金主義”國家[7]。在市場經(jīng)濟(jì)時(shí)代,金錢作為一般等價(jià)物自然也成為衡量人的成功與價(jià)值的重要標(biāo)準(zhǔn),因此,人們看重金錢本合情合理,然而,問題在于,一旦超過一定的度,產(chǎn)生金錢崇拜,最終必然導(dǎo)致人性異化,而一旦非商品性的東西也商品化了,金錢成為無限擴(kuò)大了的商品化東西的評判標(biāo)準(zhǔn),那么,金錢的功能便存在無限膨脹的趨勢,最終金錢這一原本是追求幸福和人的自由全面發(fā)展的重要手段蛻變?yōu)槿诵园l(fā)展的障礙。直接與貨幣打交道的銀行更應(yīng)當(dāng)強(qiáng)調(diào)其對金錢的超越,注重銀行道德文化精神的塑造,管理上樹立以人為本的理念;生活上追求寧靜與淡定,努力做到在金錢追求與精神追求、在人的工具性與目的性之間保持適當(dāng)?shù)膹埩ζ胶?否則,便無以避免拜金主義對企業(yè)和員工的毒害。近年來商業(yè)銀行頻繁發(fā)生的大案(中國銀監(jiān)會網(wǎng)站2009年第一次經(jīng)濟(jì)金融形勢通報(bào)會上公布數(shù)據(jù)顯示,2008年,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)累計(jì)發(fā)生各類案件309件,百萬元以上案件89件),既與管理不善有關(guān),更與員工道德理念扭曲密切相關(guān)。理論和實(shí)踐都已經(jīng)證明并將繼續(xù)證明,商業(yè)銀行道德理念的有無決定了其存亡,它的道德文化之品位決定了其社會地位,愈是注重道德資本培育的,愈能確保其穩(wěn)健發(fā)展。

由上述商業(yè)銀行與道德資本之間的內(nèi)在必然聯(lián)系告訴我們,商業(yè)銀行是信用零缺陷行業(yè),它應(yīng)當(dāng)成為社會道德之首善行業(yè),它應(yīng)當(dāng)且必須把強(qiáng)化道德資本理念置于工作的重心。自2008年發(fā)生的現(xiàn)已蔓延全球的嚴(yán)重金融危機(jī),向人們昭示一條客觀規(guī)律:善惡與福禍之間的因果規(guī)律是任何行為都必須遵循的普遍規(guī)律;作為道德范型的商業(yè)銀行任何漠視道德的不良行為終將無以逃脫善惡因果規(guī)律的懲罰。這是對西方金融投機(jī)的警告,也是對我國金融業(yè)的警示:隨著我國對外開放步伐的加快,商業(yè)銀行半自我封閉和半壟斷的形勢正在改變,國際資本逐漸進(jìn)入,與國際金融事業(yè)接軌進(jìn)而實(shí)現(xiàn)國際化是未來趨勢。然而,我國商業(yè)銀行道德文化建設(shè)相對滯后,公眾對銀行職業(yè)素質(zhì)形象評價(jià)偏低,商業(yè)銀行頻發(fā)的案件使其公信力正在喪失;商業(yè)銀行職業(yè)道德素質(zhì)遠(yuǎn)不能適應(yīng)激烈的國內(nèi)和國際競爭的需要,銀行服務(wù)水平與消費(fèi)者要求之間的矛盾較為突出。商業(yè)銀行道德素質(zhì)建設(shè)的滯后性不僅構(gòu)成了商業(yè)銀行發(fā)展的瓶頸,也構(gòu)成了我國金融行業(yè)與國際先進(jìn)水平接軌的軟實(shí)力制約因素。因此,培養(yǎng)道德資本理念是應(yīng)對金融危機(jī)和增強(qiáng)我國商業(yè)銀行國際競爭力的迫切需要。

三、商業(yè)銀行道德資本理念面臨的挑戰(zhàn)與應(yīng)對

商業(yè)銀行與道德資本的內(nèi)在聯(lián)系表明,后者不應(yīng)當(dāng)是外部強(qiáng)加的消極制約,而是體現(xiàn)商業(yè)銀行固有本質(zhì)的必然選擇。然而,理論上的清晰并不意味著實(shí)踐上的落實(shí),道德理念的培育受到各種因素的制約,它將面臨種種挑戰(zhàn),因此,它的培育過程是漫長曲折的前進(jìn)過程。

道德資本理念既是抽象的,也是具體的;既是隱性的也是顯性的,其顯象標(biāo)志有三:一是企業(yè)的核心價(jià)值觀。它又具體展現(xiàn)為企業(yè)的使命,如有的商業(yè)銀行確立“為客戶創(chuàng)造價(jià)值、為股東創(chuàng)造收益、為員工創(chuàng)造未來、為社會創(chuàng)造財(cái)富”的使命口號。二是員工的道德素養(yǎng)。它包括員工個人私生活中的人格修養(yǎng),也包括其職業(yè)道德素養(yǎng)。三是員工實(shí)現(xiàn)自我價(jià)值的幸福感、奉獻(xiàn)社會的成就感、得到他人和社會信賴與尊重的榮譽(yù)感。上述“三感”的實(shí)現(xiàn)也就是員工對企業(yè)的滿意度,它是企業(yè)道德資本客觀呈現(xiàn)。滿意度的高低決定性地制約著企業(yè)的存亡,據(jù)美國席爾士公司的調(diào)查,員工滿意度提高5%,會連帶提升1.3%的顧客滿意度,同時(shí)也因此提高0.5%的企業(yè)績效[8]。

當(dāng)前,我國商業(yè)銀行道德資本理念培育面臨著諸多不利因素的制約和挑戰(zhàn),如社會環(huán)境的不利因素(市場經(jīng)濟(jì)所具有的負(fù)面效應(yīng)影響:拜金主義、極端個人主義和享樂主義等),領(lǐng)導(dǎo)者的經(jīng)營管理理念的滯后等,但以下因素對道德資本培育的挑戰(zhàn)更為嚴(yán)重:其一,經(jīng)濟(jì)指標(biāo)化管理“大躍進(jìn)”式的盲目業(yè)績沖動。商業(yè)銀行普遍存在著片面追求總量規(guī)模和市場份額的傾向,指標(biāo)決定一切,一切圍繞實(shí)現(xiàn)指標(biāo)服務(wù),而指標(biāo)總是無視條件變化年年攀高,“經(jīng)營還停留在指標(biāo)管理階段,層層分解指標(biāo),經(jīng)營指標(biāo)的分量大到足以決定機(jī)構(gòu)和個人命運(yùn)的程度。”[9]業(yè)績“大躍進(jìn)”是應(yīng)對激烈的市場競爭的產(chǎn)物,沒有業(yè)績就沒有企業(yè)的發(fā)展和未來,然而,假如忽視員工間的條件差異,也不顧外部環(huán)境的好壞,一味地大幅遞增業(yè)績指標(biāo),這種非理性的“業(yè)績沖動”不可能帶來企業(yè)穩(wěn)健的發(fā)展,相反,勢必給企業(yè)的未來潛藏不可預(yù)測的更大風(fēng)險(xiǎn),如,員工因指標(biāo)壓力過大過久而產(chǎn)生的種種心理問題和因心理問題的積壓導(dǎo)致人的徹底崩潰。另外,商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)指標(biāo)唯一論現(xiàn)象使其忽視企業(yè)文化精神的培育和對員工道德品質(zhì)的關(guān)注,這不僅使企業(yè)缺乏可持續(xù)發(fā)展的后勁,也是銀行發(fā)生種種金融案件的內(nèi)在原因。

其二,內(nèi)部員工之間特別是管理層與底層員工之間收入差距過大。我國商業(yè)銀行最高管理層與底層職工之間收入差距驚人:銀行業(yè)年薪:老總2 000萬、員工平均2萬,相差1000倍之巨!再如,深發(fā)展員工平均年薪15萬,董事長為2285萬,相差152倍之多;工商銀行員工平均年薪5.03萬,董事長179.5萬,相差近40倍,這還是銀行業(yè)中相差較少的[10]。日本一些公司,管理層與底層員工工資差距不過3倍,中國一些企業(yè)則有70倍的差距[11]。必要的差距能夠體現(xiàn)按勞分配的原則和對落后的平均主義分配模式的否定,然而,過大的差距同樣背離了按勞分配的原則,因?yàn)榈讓訂T工和高層管理者之間的能力差距決不會達(dá)到如此大的程度,那么,這種行業(yè)內(nèi)因?yàn)楣芾碚邔Ρ还芾碚叩倪^度盤剝而導(dǎo)致的兩極分化和相對貧困化現(xiàn)象必然帶來一系列嚴(yán)重的后患:如,導(dǎo)致員工心理失衡,對企業(yè)的滿意度下降,影響其積極性和創(chuàng)造性的發(fā)揮;導(dǎo)致管理層與員工之間關(guān)系緊張化,不利于團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神的培養(yǎng),甚至產(chǎn)生企業(yè)和諧危機(jī)和道德風(fēng)險(xiǎn);導(dǎo)致權(quán)力崇拜等。另外,上市公司的商業(yè)銀行大多采取以崗定薪制度,并且不考慮上市前的員工業(yè)績貢獻(xiàn),老員工在接受新知識方面與年輕員工相比又處于劣勢,不僅待遇相對甚至是絕對地降低,還時(shí)時(shí)面臨被淘汰的危險(xiǎn)。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會在應(yīng)對挑戰(zhàn)中培育道德資本理念。第一,校正道德工具主義論和經(jīng)濟(jì)人的人性自私論的價(jià)值預(yù)設(shè)。商業(yè)銀行之所以忽視道德資本理念的培育,一方面是由于還未能深刻認(rèn)識到道德資本對自身發(fā)展的意義,另一方面,長期以來,我們在道德理論上和人學(xué)理論上信奉的是片面的甚至是錯誤的觀點(diǎn)。道德資本的價(jià)值要么被誤解為是與自我利益無關(guān)的利他主義,將“資本道德化”,仿佛商業(yè)銀行就是社會典型的慈善機(jī)構(gòu);要么被肢解為純純的牟利工具,將“道德資本化”。在經(jīng)濟(jì)生活中,“道德資本化”的解讀更為盛行。道德縱然具有工具性,不過,一旦把它工具主義化,道德固有的崇高性魅力就消失了,進(jìn)而失去了上升為信仰的條件和路徑,削弱了道德的堅(jiān)持力。不僅如此,道德工具主義化還會導(dǎo)致道德偽善。任何道德資本都具有工具性和目的性雙重價(jià)值,這兩個不同層級的價(jià)值源于道德資本主體的雙重存在:企業(yè)既是自我生存的“個體性”存在,又是依賴于社會的“群體性”存在;既是贏利性的主體,又是服務(wù)性的客體;既是實(shí)然的存在,又是應(yīng)然的存在。簡言之,企業(yè)既是道德主體,又是道德的客體,它是道德行為的受者與授者的辯證統(tǒng)一。

我們的經(jīng)濟(jì)哲學(xué)受傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)人理論的影響,人性被理解為自利性,自利又被誤解為自私性。人性的上述詮釋成為經(jīng)濟(jì)行為不講道德的人學(xué)根據(jù)。經(jīng)濟(jì)人的理論曾經(jīng)被視為最接近人性真實(shí)性的人學(xué)假設(shè),然而,現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的人性化趨勢和資源環(huán)境的巨大代價(jià)徹底打破了經(jīng)濟(jì)人所謂的人性自私說。特別需要厘清的是,“自利性”不等于“自私性”,前者是動機(jī)狀態(tài),后者是通過某種不正當(dāng)手段實(shí)現(xiàn)利己動機(jī)后的道德評價(jià),二者之別極其類似于利己與利己主義之不同:利己是中性的,只有采取了不道德的手段實(shí)現(xiàn)自己的目的才是利己主義的表現(xiàn),是不道德的。到了共產(chǎn)主義社會,就是要通過消滅剝削和發(fā)展生產(chǎn)力來最大限度地滿足個人的正當(dāng)利益。倘若以發(fā)展的眼光看待人性,我們會發(fā)現(xiàn),隨著人的需求在實(shí)踐基礎(chǔ)上的不斷增加,人性的內(nèi)容在不斷豐富(按照馬克思主義創(chuàng)始人的基本觀點(diǎn),需要的豐富性是人性的新的證明和豐富發(fā)展),其精神性需求的內(nèi)容將不斷增加,也就是說,從總體看,人性將變得愈來愈完善和完美。

第二,超越集體本位論并以制度使員工體驗(yàn)到道德資本的價(jià)值。在強(qiáng)調(diào)道德資本的重要性時(shí),人們習(xí)慣于從它對企業(yè)生存發(fā)展的角度來認(rèn)知,然而,由于激烈的人才市場競爭,人員的流動性大大增強(qiáng),員工對企業(yè)的忠誠度相對降低。同時(shí),單位效益的增加有時(shí)未必能夠及時(shí)反映到個體收益的改善上來。因此,僅僅從企業(yè)價(jià)值本位視角來強(qiáng)調(diào)道德資本的意義是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的,道德資本能否在員工內(nèi)心確立并升華為統(tǒng)領(lǐng)其行為的信仰即形成道德資本理念,關(guān)鍵在于道德資本與行為者切身利益有無密切的和時(shí)時(shí)能夠切身體驗(yàn)到的相關(guān)度。銀行集體利益與個人利益的關(guān)系亦如其他行業(yè)利益的當(dāng)代格局一樣,不再是簡單的唇齒相依,而是呈現(xiàn)出間接性和疏離性。因此,行業(yè)本位論的道德資本的思維定式因?yàn)榧w利益對員工的某種疏隔性而缺乏使道德資本內(nèi)化為員工自律的說服力和吸引力。近年來,在銀行從業(yè)人員由職業(yè)道德缺失而走向犯罪道路不斷增多的現(xiàn)象也證明了道德資本建設(shè)的價(jià)值思維要改變傳統(tǒng)的行業(yè)集體利益本位論,而是堅(jiān)持將銀行集體利益與個體利益相結(jié)合的有機(jī)整體論,并有效彰顯銀行職業(yè)道德與銀行員工生存與發(fā)展之間的因果聯(lián)系。

第三,在解決員工與顧客之間的矛盾中強(qiáng)化道德資本理念。員工高度負(fù)責(zé)的精神與顧客迫不及待的心情之間時(shí)間期待差是商業(yè)銀行所最常見的普遍性矛盾。依靠商品的自然屬性而有其特殊使用價(jià)值的一般性商品具有可辨識的特殊存在樣態(tài),出現(xiàn)了交換錯誤還可以收回彌補(bǔ),可是,貨幣是一般等價(jià)物,形態(tài)的同質(zhì)性使其同類間無可辨識,從而一旦出現(xiàn)錯誤就無可彌補(bǔ),所以,銀行工作無小事,細(xì)節(jié)決定成敗,必須細(xì)心、細(xì)致,謹(jǐn)小慎微,這又必然使員工的勞動效率遠(yuǎn)低于顧客對效率的心理預(yù)期,如此,銀行工作的性質(zhì)與顧客心理需要之間便產(chǎn)生了矛盾,這個矛盾不可能得到根本解決,只能在某種程度上緩解。除了不斷提高業(yè)務(wù)熟練水平外,更要依靠員工基于道德修養(yǎng)基礎(chǔ)上的態(tài)度?？v然態(tài)度與笑臉不是萬能的,可是,沒有它卻又是萬萬不能的。既要心留指尖,又要喜上眉梢,后者正是道德的魅力所在。

第四,善于將物質(zhì)激勵與人道關(guān)懷相結(jié)合進(jìn)而做到利益分配相對公平。員工對道德資本的態(tài)度最終取決于其利益的實(shí)現(xiàn)程度,員工間有了共識性公平觀和公平感,利益的差異才會起到激勵作用。由于員工的能力和貢獻(xiàn)不同,利益分配會有很大差距,這一差距又會形成馬太效應(yīng)。道德資本理念的重要功能就是調(diào)節(jié)員工與員工、普通員工與管理者之間的關(guān)系,使其和諧協(xié)調(diào),最大限度地調(diào)動最大數(shù)人的積極性和創(chuàng)造性。有的商業(yè)銀行在實(shí)踐中成功地總結(jié)出合理處理企業(yè)效率與公平的智慧原則,即“啟用新人,善待老人”,將經(jīng)濟(jì)激勵與基本的人道關(guān)懷有機(jī)統(tǒng)一,一方面使“想干事的有機(jī)會,能干事的有舞臺,干成事的有地位”,通過公開、公正的激勵機(jī)制挖掘員工的潛能,使他們充分地體驗(yàn)到成就感;另一方面,又貫徹了以人為本的道德情懷,鼓勵和幫助員工中的弱勢群體,使他們充分感受到尊嚴(yán)感。強(qiáng)者有成就感,弱者有尊嚴(yán)感,企業(yè)便能營造和諧奮進(jìn)的良好環(huán)境。

[1]楊文兵.論道德資本在企業(yè)運(yùn)作過程中的功能發(fā)揮[J].求實(shí),2004(2):44-45.

[2]王小錫.企業(yè)需要培育道德資本[N].光明日報(bào),2009-02-20.

[3]尹明濤.以人為本的“道德資本”[J].江蘇社會科學(xué),2009(2):203-207.

[4]劉俊田,林松,禹克坤.四書全注[M].貴陽:貴州人民出版社,1988:101.

[5]陸岷峰.以道德資本促進(jìn)金融資本增長[J].群眾,2007(4):48-49.

[6]康國紅.次貸危機(jī)的本質(zhì)是道德危機(jī)[J].中國企業(yè)家,2008(7):43.

[7]佚名.媒體稱中國成為世界第一“拜金主義”國家[DB/OL].[2010-02-26].http://news.sohu.com/20100226/n270438437.shtml.

[8]李新耀.金融案件高發(fā)的根源探究[J].南方金融,2007(5):52-54.

[9]金格竹,猶艷青.關(guān)于對國有商業(yè)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)防范問題的思考[J].現(xiàn)代商業(yè),2009(26):29-30.

[10]胡俊華,郝勻嘉.銀行業(yè)年薪“貧富懸殊”:老總2000萬員工2萬?[DB/OL].[2008-04-10].http://news.sina.com.cn/o/2008-04-10/113513716121s.shtml.

[11]王家敏.收入分配改革方案可能年底出臺 壟斷行業(yè)成焦點(diǎn)[DB/OL].[2010-04-01].http://finance.nen.com.cn/finance/130/3476130.shtml.

Internal Logic between Idea of Moral Capital and Steady Development of Commercial Banks

Zhang Zentian,et al
(School of Administration,University of Science and Technology of China,Hefei230026,China)

The moral crisis of commercial banks results from financial crisis.And the internal reason which restricts the steady development of commercial banks lies in the shortage of moral capital.For a long time,it is difficult to reach agreement on the ideal of moral capital because of the traditional narrow-minded interpretation of morality and capital and the ideas of“the moral capitalization”and“the capital moralization”. The characteristic of model credit of commercial banksmakes it possible to inevitably connect with moral capital.The idea of moral capital has become the core element which enhances the competitivenessof commercial banks.If the employers feelmore satisfactory on the three aspectsof the enterprises,then the moral capital can be reflected perceptually.It is pointed out that the“performance impulse”and the income disparitieswithin the enterprise are important factors which restrict the formation of the idea of moral capital.Therefore,in order to stimulate the formation of the idea of moral capital it is important to avoid the one-sided interpretation of moral functions and themisunderstanding of the selfishness related with human nature.Also it is necessary to transcend the thinking mode of the collective value and combine stimulation with humanity concern.

morality;moral capital idea;commercial banks

B82-053

A

1671-4970(2010)04-0068-06

2010-09-07

張?jiān)鎏?1965—),男,安徽天長人,副教授,博士,從事中國哲學(xué)和廉政文化研究。