中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行不良貸款問(wèn)題及對(duì)策分析

【摘 要】作為國(guó)有四大商業(yè)銀行之一的中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行，由于歷史因素的制約和各種條件的影響，與其他三家銀行相比，不良貸款率位居四大商業(yè)銀行之首，資產(chǎn)質(zhì)量最差。文章結(jié)合中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)狀，從幾個(gè)方面對(duì)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行不良貸款進(jìn)行了分析，提出了解決這一狀況的幾點(diǎn)建議和意見(jiàn)。

【關(guān)鍵詞】中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行；不良貸款；建議

一、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行不良貸款的基本情況

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行是新中國(guó)設(shè)立的第一家商業(yè)銀行。上世紀(jì)70 年代末以來(lái)，農(nóng)業(yè)銀行相繼經(jīng)歷了國(guó)家專業(yè)銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行和國(guó)有控股商業(yè)銀行等不同發(fā)展階段。由于國(guó)家宏觀政策、行政干預(yù)以及農(nóng)業(yè)銀行自身管理體制的原因，農(nóng)業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量是所有商業(yè)銀行中最差也最難處置的。從表1可以看出，2010年農(nóng)業(yè)銀行與其他三家國(guó)有商業(yè)銀行相比，總資產(chǎn)相差不多，但是利潤(rùn)最少，并且不良貸款率為2.03％，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他三家國(guó)有商業(yè)銀行，撥備覆蓋率最低，僅為168.05％。

二、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行不良貸款的分析

（1）中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行不良貸款的總量增長(zhǎng)情況。在早幾年中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款余額數(shù)目龐大，不良貸款率一直居高不下，且在2008年以前與其他三家銀行相比有不良貸款余額逐年增加的特點(diǎn)，這是由于中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行在過(guò)去一直受政府計(jì)劃的左右，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和農(nóng)村建設(shè)項(xiàng)目提供貸款，背上了沉重的歷史包袱。2008年以后，雖然農(nóng)業(yè)銀行不良貸款率仍是國(guó)有四大商業(yè)銀行之首，但是較前幾年相比，不良貸款余額有了明顯的減少，不良貸款率也有了大幅度的下降，這是歸于農(nóng)業(yè)銀行自身機(jī)制的轉(zhuǎn)變和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制的完善。（2）中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行不良貸款的行業(yè)結(jié)構(gòu)。根據(jù)2010年中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行年報(bào)數(shù)據(jù)可得知，在所有不良貸款業(yè)務(wù)類型中，公司類不良貸款占到不良貸款余額的88.8％，不良率為2.48％，所以下面以公司類不良貸款為例，分析不良貸款的主要行業(yè)結(jié)構(gòu)。農(nóng)業(yè)銀行公司類不良貸款行業(yè)分布比較集中，主要集中在制造業(yè)、能源供應(yīng)業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、交通運(yùn)輸倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)及批發(fā)零售行業(yè)，這五大行業(yè)的不良貸款金額為660.95億元，占整個(gè)公司類不良貸款的74.1％，這些行業(yè)除房地產(chǎn)業(yè)外，大多屬于傳統(tǒng)行業(yè)，技術(shù)含量少，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差，不良貸款率明顯偏高。（3）結(jié)論。第一，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款率居高不下，很大程度來(lái)源于歷史因素，雖然我國(guó)實(shí)現(xiàn)了向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)軌，但計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的觀念無(wú)法徹底消除，銀行信貸很大程度上還會(huì)受到政府的左右。這樣中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行由于長(zhǎng)期對(duì)農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和基礎(chǔ)建設(shè)提供貸款，這些貸款項(xiàng)目往往經(jīng)營(yíng)困難，效益低下，影響了銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。造成了農(nóng)業(yè)銀行大量的不良貸款。第二，不良貸款的客戶行業(yè)分布比較集中。所有不良貸款業(yè)務(wù)類型中，公司類不良貸款占據(jù)主導(dǎo)地位，這說(shuō)明企業(yè)自身的貸款機(jī)制不完善，貸款和還款意識(shí)不端正，向銀行所借貸款大多為無(wú)力償還的項(xiàng)目，且這些企業(yè)的行業(yè)分布集中于制造業(yè)等五大傳統(tǒng)行業(yè)。如何提高這些行業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力對(duì)緩解農(nóng)業(yè)銀行不良貸款狀況有很大幫助。

三、化解我國(guó)農(nóng)業(yè)銀行不良貸款的建議

（1）轉(zhuǎn)變政府職能，尊重市場(chǎng)規(guī)律。減少政府對(duì)企業(yè)、銀行日常行為的干預(yù)，實(shí)現(xiàn)政企銀的分離，使得銀行擺脫對(duì)地方政府的依賴，自主發(fā)放銀行貸款。尊重農(nóng)業(yè)銀行的自主權(quán)及合法權(quán)益，使得中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行能達(dá)到收益最優(yōu)，完全遵照市場(chǎng)規(guī)律提供有效合理的貸款，減少政府“點(diǎn)貸”行為造成的不良貸款。（2）實(shí)行嚴(yán)格的“三查”制度，明晰產(chǎn)權(quán)。根據(jù)企業(yè)項(xiàng)目實(shí)際情況提供信用貸款。加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力。重視信貸風(fēng)險(xiǎn)的早期防范，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的前期控制，減少不良貸款損失。農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)加大對(duì)人才的培養(yǎng)教育力度，建立有效的激勵(lì)機(jī)制，提高積極性和參與性，加強(qiáng)內(nèi)部人員的合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理。（3）減少對(duì)制造業(yè)等抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差的傳統(tǒng)行業(yè)的貸款。深化企業(yè)改革，從源頭上化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)該積極參與支持企業(yè)改革，明晰產(chǎn)權(quán)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，使得企業(yè)成為政企分開(kāi)、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的新型企業(yè)，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，樹(shù)立企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)和自主還款的意識(shí)，從源頭上化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。

參 考 文 獻(xiàn)

[1]劉彤彤．農(nóng)業(yè)銀行不良貸款問(wèn)題研究[D]．山東農(nóng)業(yè)大學(xué)．2009

[2]巫偉晨．銀行不良貸款的通貨膨脹效應(yīng)實(shí)證分析[J]．企業(yè)導(dǎo)報(bào)．2009（11）

[3]祁振汗．關(guān)于深化農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部三項(xiàng)制度改革的設(shè)想[J]．農(nóng)村金融研究．2000（5）