企業(yè)性質(zhì):從系統(tǒng)理論的角度

此文為遼寧省教育廳計(jì)劃項(xiàng)目的部分研究成果項(xiàng)目編號(hào)20060098

[摘要] 系統(tǒng)理論其普遍的意義是作為一般方法論存在的。本文從系統(tǒng)科學(xué)理論出發(fā)，運(yùn)用系統(tǒng)科學(xué)理論中的基本原理，分析了企業(yè)這個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)，進(jìn)而，認(rèn)為企業(yè)的全部資源表現(xiàn)為人力資本與非人力資本，企業(yè)的運(yùn)營(yíng)效率則來(lái)自于此兩者的有機(jī)結(jié)合，最后，引出了基于系統(tǒng)理論的企業(yè)性質(zhì)。

[關(guān)鍵詞] 企業(yè)性質(zhì)系統(tǒng)理論人力資本與非人力資本反饋

國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)于企業(yè)的性質(zhì)有諸多的論述。謝德仁將企業(yè)理解為一組合約的關(guān)系的聯(lián)結(jié);周其仁指出，企業(yè)是一個(gè)人力資本與非人力資本的特別合約;企業(yè)契約理論的開(kāi)山鼻祖科斯的觀點(diǎn)是，企業(yè)的本質(zhì)是市場(chǎng)的替代物，企業(yè)所以存在，就在于減少交易費(fèi)用，是因?yàn)槠髽I(yè)用一個(gè)契約代替了市場(chǎng)的一系列契約。本文則著手于系統(tǒng)理論下的企業(yè)性質(zhì)分析。

一、系統(tǒng)科學(xué)與企業(yè)性質(zhì)

首先，我們認(rèn)為企業(yè)是一個(gè)人造系統(tǒng)，作為一個(gè)系統(tǒng)，它滿足構(gòu)成系統(tǒng)的基本元素。所謂系統(tǒng)，是由一組相互聯(lián)系、相互影響、相互制約的元素所組成，是一個(gè)始終處于與外部環(huán)境交換著信息與能量的完整體系。企業(yè)中的兩個(gè)最基本元素是人力資本與非人力資本。

系統(tǒng)理論的一個(gè)重要原理是結(jié)構(gòu)與功能的關(guān)系，即結(jié)構(gòu)決定功能，功能則在相當(dāng)?shù)某潭壬嫌钟绊懡Y(jié)構(gòu)。在系統(tǒng)元素相同的情況下，不同的結(jié)構(gòu)將決定系統(tǒng)會(huì)有不同的功能。從企業(yè)的微觀生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)來(lái)看，相同的元素構(gòu)成，卻會(huì)因不同的結(jié)構(gòu)而產(chǎn)生不同的效益。原因則在于系統(tǒng)結(jié)構(gòu)，即公司治理結(jié)構(gòu)上的差異。

一個(gè)常見(jiàn)的系統(tǒng)應(yīng)存在反饋機(jī)制。一個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)更期望有一正反饋機(jī)制，對(duì)于一個(gè)企業(yè)來(lái)講，一項(xiàng)成功的投資，給企業(yè)帶來(lái)了豐厚的利潤(rùn)，企業(yè)因此而獲得了進(jìn)一步發(fā)展的資金，那些潛在的投資者將會(huì)踴躍購(gòu)買(mǎi)企業(yè)的股票或追加投資，企業(yè)的運(yùn)營(yíng)因此進(jìn)入了一個(gè)良性循環(huán)的階段，這就是正反饋。經(jīng)濟(jì)學(xué)中的乘數(shù)效應(yīng)也是一種正反饋。為了與下面所給的正反饋相區(qū)別，可稱(chēng)其為正向正反饋。相反的情況也會(huì)存在，它是一種經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的惡性循環(huán)，一個(gè)已陷入財(cái)務(wù)困境的企業(yè)，可能會(huì)四面楚歌，越是資金周轉(zhuǎn)困難，卻越是貸不到款。一個(gè)遭遇財(cái)務(wù)失敗的企業(yè)常會(huì)處于這樣的境地，一個(gè)好端端的設(shè)備此時(shí)不得不低價(jià)甩買(mǎi)，一些對(duì)企業(yè)發(fā)展有決定作用的員工也棄廠而去。這也是一種正反饋，與上之正反饋對(duì)應(yīng)，稱(chēng)其為負(fù)向正反饋，只是這種正反饋使經(jīng)濟(jì)和企業(yè)的經(jīng)營(yíng)陷入了惡性循環(huán)。

在有了對(duì)反饋的以上分析和認(rèn)識(shí)后，我們?cè)賮?lái)看企業(yè)的預(yù)警機(jī)制，從本質(zhì)上看，企業(yè)的預(yù)警機(jī)制也是一種反饋。因?yàn)槠髽I(yè)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)作在先，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的各種信息通過(guò)預(yù)警系統(tǒng)反饋到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者那里，由他們來(lái)調(diào)整企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策。但在更準(zhǔn)確的意義上，企業(yè)的預(yù)警機(jī)制當(dāng)認(rèn)為是一種前饋。計(jì)算機(jī)的出現(xiàn)使人們對(duì)一個(gè)系統(tǒng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控成為可能，財(cái)務(wù)預(yù)警是在系統(tǒng)發(fā)生偏差之前(財(cái)務(wù)失敗出現(xiàn)之前)，運(yùn)用獲得的信息對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行糾偏。古人言“水則資車(chē)，旱則資舟”就體現(xiàn)了前饋的思想，其意是發(fā)生水災(zāi)時(shí)，要準(zhǔn)備車(chē)的買(mǎi)賣(mài)，天大旱時(shí)，則要做船的買(mǎi)賣(mài)。它實(shí)際上是提醒人們要注意尋找企業(yè)存貨量的輸入和輸出之間的關(guān)系，對(duì)輸出結(jié)果進(jìn)行預(yù)測(cè)，在偏差未發(fā)生之前就注意糾正。依照這樣的分析，公司治理也是一種前饋機(jī)制，它通過(guò)一系列的制度安排，重在防止人力資本所有者的機(jī)會(huì)主義行為。

通過(guò)以上的分析，我們可以得出結(jié)論，對(duì)于一個(gè)系統(tǒng)的穩(wěn)定、高效來(lái)說(shuō)，它必須有一個(gè)合理的反饋結(jié)構(gòu)，也就是說(shuō)，系統(tǒng)不能只引入一種反饋，而應(yīng)當(dāng)是各種反饋機(jī)制并存，讓它們各自發(fā)揮其長(zhǎng)處。這樣可能產(chǎn)生的問(wèn)題是系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)要復(fù)雜一些，還有就是反饋的接入點(diǎn)的確定問(wèn)題。相應(yīng)地，公司治理結(jié)構(gòu)也可能會(huì)復(fù)雜一些，當(dāng)我們把對(duì)人力資本的激勵(lì)與約束視為一個(gè)反饋接入的話，則存在一個(gè)時(shí)機(jī)的選擇問(wèn)題。一定程度的復(fù)雜性是難以避免，是治理結(jié)構(gòu)完善的需要;而激勵(lì)措施的及時(shí)與有效正是減少人力資本所有者機(jī)會(huì)主義行為的內(nèi)在要求。

二、啟示與結(jié)論的給出

1.啟示

當(dāng)我們把企業(yè)作為一個(gè)人造系統(tǒng)來(lái)看待時(shí)，一個(gè)困難點(diǎn)在于，系統(tǒng)中的兩個(gè)基本要素總是粘合在一起的。人力資本以非人力資本的存在而存在，反之亦然。企業(yè)之所以成為企業(yè)，就是因?yàn)槠髽I(yè)中的人力資本與非人力資本共存。在現(xiàn)實(shí)社會(huì)中還找不出一個(gè)只有其中一項(xiàng)要素存在的企業(yè)。要研究其中任何一要素對(duì)企業(yè)發(fā)展的影響，都應(yīng)在承認(rèn)另一方存在的前提下，來(lái)展開(kāi)研究工作。企業(yè)的非人力資本構(gòu)成了企業(yè)人力資本勞動(dòng)與服務(wù)于其中的外部空間，人力資本的存在使得非人力資本的產(chǎn)出具備了現(xiàn)實(shí)的可能性;人力資本在系統(tǒng)中承擔(dān)著信息的搜集與整合作用，這種信息的搜集同時(shí)包括對(duì)人力資本自身信息與非人力資本信息的搜集。從一個(gè)企業(yè)來(lái)看，主要的有兩個(gè)信息流，一個(gè)是非人力資本的信息流，一個(gè)是人力資本的信息流，企業(yè)的產(chǎn)出的效率高低，取決于這兩個(gè)信息流的暢通及兩者之間的信息交換。企業(yè)這個(gè)機(jī)體因這兩個(gè)信息流的存在而成為一個(gè)有機(jī)的整體。信息流的堵塞未必來(lái)自于物流的堵塞，而信息的堵塞卻常會(huì)導(dǎo)致物流的堵塞。一個(gè)企業(yè)是有效率的，從系統(tǒng)科學(xué)的觀點(diǎn)看，應(yīng)是說(shuō)該企業(yè)的信息傳導(dǎo)是暢通無(wú)阻的，要做到這一點(diǎn)，企業(yè)就要建立一個(gè)完整的信息反饋機(jī)制。從整體上看，企業(yè)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行要處于一個(gè)正反饋狀況，企業(yè)的生產(chǎn)活動(dòng)處于一個(gè)負(fù)反饋狀況，企業(yè)能夠預(yù)測(cè)市場(chǎng)的變化，及時(shí)調(diào)整企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)策略。在我們研究人力資本與非人力資本在企業(yè)中的地位時(shí)，實(shí)際上說(shuō)來(lái)是處理兩者之間的關(guān)系，更重要的是處理人力資本主體間的關(guān)系，即如何看待及處理人力資本產(chǎn)權(quán)和非人力資本產(chǎn)權(quán)。所以才有了兩者中何者占主導(dǎo)地位，才有了學(xué)者們提出的人力資本分享企業(yè)剩余和控制權(quán)的問(wèn)題。

2.結(jié)論的給出

由以上的分析我們可給出對(duì)企業(yè)性質(zhì)的一個(gè)定義，即企業(yè)是由相互聯(lián)系、相互影響、相互制約的人力資本與非人力資本構(gòu)成的一個(gè)人造系統(tǒng)，此系統(tǒng)的外顯特性不僅取決于系統(tǒng)中的非人力資本，而且更重要的取決于系統(tǒng)中的人力資本的綜合素質(zhì)。系統(tǒng)的運(yùn)行效率依賴(lài)于人力資本與非人力資本信息流的通暢，同時(shí)建立一個(gè)好的反饋機(jī)制，是保證該系統(tǒng)運(yùn)行平穩(wěn)的重要保證。所以有:

(1)人力資本的綜合素質(zhì)是企業(yè)運(yùn)行效率的基礎(chǔ)，人的機(jī)會(huì)主義傾向，信息的不對(duì)稱(chēng)等因素決定了系統(tǒng)的架構(gòu)(制度安排及公司治理)是要防止人的機(jī)會(huì)主傾向，系統(tǒng)架構(gòu)的嚴(yán)密性與合理性則直接影響系統(tǒng)的運(yùn)行狀態(tài)。

(2)系統(tǒng)中的兩個(gè)基本構(gòu)成要素是企業(yè)中的兩大信息流，信息的暢通依賴(lài)于良好的反饋通道的存在與有效，從根本上說(shuō)，當(dāng)我們將企業(yè)作為系統(tǒng)看待時(shí)，一個(gè)常見(jiàn)的問(wèn)題是要想方設(shè)法減少系統(tǒng)的運(yùn)行噪聲，從兩種資本的比較來(lái)看，噪聲源主要來(lái)自于人力資本，所以我們要建立對(duì)人力資本的一整套激勵(lì)與約束制度。

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