山西農(nóng)信社，出路在何方？

石　破

《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見(jiàn)》9月中出臺(tái)，其中明確支持民間資本以投資入股的方式，參與農(nóng)村信用社改制為農(nóng)村商業(yè)(合作)銀行、城市信用社改制為城市商業(yè)銀行以及城市商業(yè)銀行的增資擴(kuò)股。這是首次將農(nóng)信社改制提升到中央政策層面，對(duì)未來(lái)農(nóng)信社改制為農(nóng)村商業(yè)(合作)銀行無(wú)疑將起到至關(guān)重要的作用。農(nóng)信社改制的工作已經(jīng)開(kāi)展近10年時(shí)間了，此前一直由銀監(jiān)會(huì)指導(dǎo)督促此項(xiàng)工作的開(kāi)展，現(xiàn)在國(guó)務(wù)院出臺(tái)相關(guān)政策。農(nóng)信社沉疴已久已經(jīng)到了遮掩不住的大規(guī)模爆發(fā)邊緣。

農(nóng)信社頻發(fā)大案

今年7月16日，山西運(yùn)城市紀(jì)委監(jiān)察局向社會(huì)通報(bào)：因所屬基層信用社中發(fā)生5起金融大案，4名信用社主任利用職權(quán)違法違規(guī)發(fā)放貸款1975萬(wàn)元，一名信貸員違法賬外吸收股金299.3萬(wàn)元。

在運(yùn)城市農(nóng)信系統(tǒng)爆發(fā)的系列案件中，萬(wàn)榮縣原城北信用社主任席智民的案件最具代表性。

儲(chǔ)戶(hù)到其他銀行存款需要排隊(duì)，但席智民為儲(chǔ)戶(hù)準(zhǔn)備了貴賓間，在這里喝喝茶，辦好的存單就會(huì)送到儲(chǔ)戶(hù)手中。但令人震驚的是，2005年以來(lái)的存款，席根本沒(méi)有存入信用社，這筆錢(qián)共有241個(gè)戶(hù)頭，即241戶(hù)被騙。吸收存款時(shí)，中允人一再要求大額存款，起價(jià)最少10萬(wàn)，上不封頂。許多儲(chǔ)戶(hù)為了達(dá)到要求，找朋友、親人來(lái)一同存款。席智民給他們開(kāi)出了豐厚的回報(bào)承諾：每存一千元，不但能得利息，每個(gè)月光好處費(fèi)就100元，比商業(yè)銀行的同期貸款利率高許多。許多人都是從其他銀行取出存款，趕到萬(wàn)榮城北信用社，將錢(qián)交到席智民為他們開(kāi)設(shè)的貴賓席內(nèi)。兩年時(shí)間，席智民非法吸儲(chǔ)1.98億。案發(fā)后，其中1.8億已經(jīng)無(wú)法追回。

一位業(yè)內(nèi)人士說(shuō)：席智民貸出去的那些款，大都為席的關(guān)系戶(hù)，套貸、騙貸非常嚴(yán)重。席智民還利用掌握的巨額資金開(kāi)辦了一個(gè)煤礦。

2004年8月，為了解決自己煤礦與信用社面臨的危機(jī)，席智民與該案另一嫌犯賈金昆議定，以城北信用社的名義，高息吸收存款。其后一年，席智民等用兌付9％～14.5％的好處費(fèi)，非法吸收存款85筆共4186萬(wàn)元。除給自己辦理貸款近千萬(wàn)元、借給朋友80萬(wàn)元和給儲(chǔ)戶(hù)支付高息200余萬(wàn)元外，共有3131.88萬(wàn)元被席智民用于填補(bǔ)信用社的窟窿，支付了城北信用社正常到期的存款本息。案發(fā)后，城北信用社的貸款呆賬已經(jīng)達(dá)到70％-80％。

運(yùn)城市下屬的永濟(jì)市趙柏信用社，2008年各項(xiàng)存款余額達(dá)7740萬(wàn)元，完成計(jì)劃任務(wù)的101％，在全市20個(gè)信用社綜合排隊(duì)中名列第一。但今年6月12日，趙柏信用社主任薛某主動(dòng)投案自首，稱(chēng)其挪用客戶(hù)資金300萬(wàn)元無(wú)力歸還。警方調(diào)查發(fā)現(xiàn)，薛某所說(shuō)的300萬(wàn)元，實(shí)際是她與會(huì)計(jì)合謀，采取違規(guī)出具轉(zhuǎn)賬支票的非法手段，將當(dāng)?shù)匾淮逦瘯?huì)的存款非法轉(zhuǎn)移到信用社賬戶(hù)上，用來(lái)彌補(bǔ)該信用社庫(kù)內(nèi)虧空。警方目前已查明薛某涉嫌挪用資金、金融詐騙等多項(xiàng)罪名，涉案金額高達(dá)3000余萬(wàn)元。

運(yùn)城市聞喜縣的酒務(wù)頭、陽(yáng)隅、薛店鄉(xiāng)等鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社，近來(lái)也相繼爆出金融丑聞。2005年10月到2008年4月間，曾經(jīng)擔(dān)任聞喜縣酒務(wù)頭信用社副主任的趙黎明，利用職務(wù)便利，以人股分紅沒(méi)有利息稅等，誘騙61戶(hù)儲(chǔ)戶(hù)將310余萬(wàn)人了信用社的股，并發(fā)了股金本。這些錢(qián)被趙黎明搞“體外循環(huán)”，放起了高利貸。2008年3月，儲(chǔ)戶(hù)們發(fā)現(xiàn)，有到期的股金需要取，趙黎明一再推托。儲(chǔ)戶(hù)們找到酒務(wù)頭信用社主任趙引生，趙說(shuō)這些股金本上的款額沒(méi)有入賬，讓儲(chǔ)戶(hù)找趙黎明了結(jié)。儲(chǔ)戶(hù)們找到聞喜縣信用聯(lián)社相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)反映，但信用社領(lǐng)導(dǎo)并未報(bào)案，反而要求儲(chǔ)戶(hù)“平穩(wěn)過(guò)渡”。等后來(lái)公安機(jī)關(guān)介入時(shí)，趙黎明已不見(jiàn)了蹤影。

據(jù)運(yùn)城市信用聯(lián)社《2009年上半年經(jīng)營(yíng)運(yùn)行情況分析》公布的數(shù)字，自今年3月以來(lái)，運(yùn)城全市農(nóng)村信用聯(lián)社疑似不良貸款以月均增加14.37％的速度大幅增長(zhǎng)，6月份更達(dá)到27.09％。截至6月底，全市不良貸款的比例，占到了全部存款余額的將近1／3。

今年3月3日，山西銀監(jiān)局公告稱(chēng)，在gent省農(nóng)村信用社系統(tǒng)大量假冒名貸款進(jìn)行清理工作中，發(fā)現(xiàn)借冒名貸款2.72萬(wàn)筆，涉及金額10億元。在過(guò)去4年里，山西省各地市信用聯(lián)社中，除陽(yáng)泉信用社外，全都發(fā)生過(guò)金融案件。有關(guān)部門(mén)對(duì)該省信用社系統(tǒng)共計(jì)1474名相關(guān)責(zé)任人按情節(jié)輕重分別給予了撤銷(xiāo)職務(wù)等行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰。

據(jù)銀監(jiān)會(huì)披露：2008年度，全國(guó)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)共發(fā)生各類(lèi)案件208件，涉案金額7.1億元，案件防范形勢(shì)嚴(yán)重。

農(nóng)信社的病灶在哪兒?

山西財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院副教授王永亮認(rèn)為，農(nóng)信社長(zhǎng)期不是合格主體，導(dǎo)致農(nóng)信社功能失調(diào)，創(chuàng)新能力不足，風(fēng)險(xiǎn)管理體系建不起來(lái)，沒(méi)有人對(duì)它真正負(fù)責(zé)，這是農(nóng)信社系統(tǒng)頻發(fā)金融大案的根本原因，也是農(nóng)信社存在至今的最基本問(wèn)題。

長(zhǎng)期關(guān)注山西農(nóng)村金融情況的王永亮說(shuō)：“當(dāng)年朱镕基總理對(duì)全國(guó)農(nóng)信社調(diào)查后，講過(guò)一句話：‘農(nóng)信社是誰(shuí)的?過(guò)去我們嘴上說(shuō)農(nóng)信社是合作制金融組織，是社員自己的，實(shí)際不是?！?/p>

由于主體不合格，農(nóng)信社的內(nèi)部人控制、地方干預(yù)特別嚴(yán)重，經(jīng)理人員實(shí)際上控制著農(nóng)信社，農(nóng)信社怎么辦?給誰(shuí)發(fā)放貸款?他們說(shuō)了算。經(jīng)理人員可以從中獲得利益，但農(nóng)信社又不是他的，他隨時(shí)有可能不干。于是導(dǎo)致了各種短期行為。另一方面，地方政府，特別是縣鄉(xiāng)兩級(jí)政府對(duì)農(nóng)信社干預(yù)嚴(yán)重。經(jīng)理人員乃至普通職工的聘用由地方政府說(shuō)了算，它還可以直接從信用社獲得利益，如干預(yù)貸款、強(qiáng)行攤派等。組織治理上的這些弊病，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)成果上風(fēng)險(xiǎn)很大。山西農(nóng)信社不良資產(chǎn)嚴(yán)重，貸款大部分放出去收不回，虧損嚴(yán)重，很多年沒(méi)有贏利。在以上直接風(fēng)險(xiǎn)背后，還有許多其他層次的風(fēng)險(xiǎn)，如操作風(fēng)險(xiǎn)：違規(guī)乃至違法操作，內(nèi)外勾結(jié)，詐騙貸款，挪用客戶(hù)資金。

2003年起，全國(guó)大多數(shù)地區(qū)農(nóng)信社進(jìn)行了相應(yīng)改革，但包括山西省在內(nèi)的多數(shù)農(nóng)信社，，既沒(méi)改造成商業(yè)銀行，也沒(méi)改革成農(nóng)村合作銀行，而是成了“四不像”。王永亮認(rèn)為：“農(nóng)信社最根本的產(chǎn)權(quán)制度和治理結(jié)構(gòu)問(wèn)題，至今依然沒(méi)有解決，即沒(méi)有解決誰(shuí)負(fù)責(zé)的問(wèn)題?？赡苓@幾年經(jīng)營(yíng)情況好，但如不進(jìn)一步深化改革，把基礎(chǔ)做扎實(shí)，將來(lái)還有可能出大問(wèn)題。而且近來(lái)又出現(xiàn)一個(gè)倒退：本來(lái)縣信用聯(lián)社是一級(jí)法人，但省里搞了省信用聯(lián)社，不斷集權(quán)，剝奪基層信用社的權(quán)力?；鶎愚r(nóng)信社本來(lái)就是獨(dú)立的企業(yè)，對(duì)它實(shí)行工商管理有工商局，稅務(wù)管理有稅務(wù)局，行業(yè)管理有銀監(jiān)會(huì)，省聯(lián)社究竟要管它什么?莫名其妙?！?/p>

有觀點(diǎn)認(rèn)為，近年來(lái)全國(guó)農(nóng)信社系統(tǒng)金融大案頻發(fā)，原因是外部監(jiān)管的力度不夠，應(yīng)該進(jìn)一步加強(qiáng)。但王永亮反駁說(shuō)：“如果農(nóng)信社自身問(wèn)題解決不了，外部監(jiān)管就很難到位。當(dāng)然，現(xiàn)有監(jiān)管資源的配置肯定也是不充分的，現(xiàn)行監(jiān)管方式亦存在很大問(wèn)題。因?yàn)閲?guó)內(nèi)的市場(chǎng)體系沒(méi)有完全建立起來(lái)，很

多方面無(wú)序，政府部門(mén)行使的職能也界定不清，該管的不管，不該管的管得太多，管得多了就管不過(guò)來(lái)，防不勝防，同時(shí)，也導(dǎo)致市場(chǎng)效率的喪失?！?/p>

王永亮認(rèn)為，銀監(jiān)會(huì)真正應(yīng)該監(jiān)管的，一是產(chǎn)權(quán)，二是治理結(jié)構(gòu)，而不是大案要案，整天像沒(méi)頭蒼蠅似地亂撞?！般y行業(yè)的紀(jì)律都是常識(shí)性的，做銀行的任何一個(gè)人都應(yīng)該懂的，但你放一筆貸款，一下子就忘了，平常這根弦去哪兒了?”他認(rèn)為銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管理念還未真正轉(zhuǎn)變。“監(jiān)管要監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，但首先不是監(jiān)管被監(jiān)管人的風(fēng)險(xiǎn)，而是控制它自己的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)楸O(jiān)管部門(mén)也是一個(gè)利益主體。一個(gè)地方金融發(fā)達(dá)了，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展了雖然也有監(jiān)管部門(mén)的貢獻(xiàn)，但這個(gè)賬不容易算，很難說(shuō)哪些是監(jiān)管部門(mén)的功勞，對(duì)他的激勵(lì)作用不明顯。但是，一個(gè)地方金融體系出了問(wèn)題，他就有了責(zé)任，這是非?？陀^的。從銀監(jiān)會(huì)到各省銀監(jiān)局，一個(gè)地方有多少家銀行對(duì)他無(wú)所謂，最重要的是金融不能出問(wèn)題。但是，改革力度越大，出風(fēng)險(xiǎn)的可能性越大，他就沒(méi)有動(dòng)力去改革。”

“監(jiān)管的目標(biāo)不是為了管，而是為了提高效率。另外監(jiān)管本身也有個(gè)成本問(wèn)題：財(cái)政提供的資金是直接成本，如你的監(jiān)管干擾、影響了金融企業(yè)的經(jīng)營(yíng)秩序，雖然會(huì)計(jì)上反映不出，但它是一種間接成本。”

出路依然迷茫

未來(lái)農(nóng)信社的出路在哪里?王永亮說(shuō)：“如果只為防范案件，把農(nóng)信社全關(guān)了就行了。但關(guān)了它，農(nóng)村需要的金融服務(wù)誰(shuí)來(lái)提供?其他農(nóng)村金融組織哪能那么快培養(yǎng)起來(lái)，取代農(nóng)信社?1990年代后期，其他銀行從農(nóng)村撤走，這是一個(gè)進(jìn)步，說(shuō)明銀行業(yè)有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，懂得成本核算了，但同時(shí)也暴露出了矛盾，即中國(guó)沒(méi)有堅(jiān)實(shí)的農(nóng)村金融體系，這是本來(lái)就存在的矛盾，過(guò)去被掩蓋了?！?/p>

王永亮認(rèn)為中國(guó)是農(nóng)業(yè)大國(guó)，必須有為農(nóng)村服務(wù)的強(qiáng)大金融體系。將來(lái)的出路，不應(yīng)單純地說(shuō)農(nóng)信社該怎么搞，而是農(nóng)村金融體系該怎么建設(shè)?他認(rèn)為應(yīng)該兩條腿走路：第一條腿，農(nóng)村金融現(xiàn)有存量這一塊，即農(nóng)信社，應(yīng)該徹底商業(yè)化，讓農(nóng)信社轉(zhuǎn)變成商業(yè)銀行，變成股份制金融企業(yè)，股東說(shuō)了算，真正有自己的主人?，F(xiàn)有條件下，這種做法的可行性相對(duì)強(qiáng)，而監(jiān)管部門(mén)也知道怎么對(duì)它監(jiān)管了。

第二條腿，培育增量。2007年初開(kāi)始，中央選擇8個(gè)省區(qū)進(jìn)行新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)改革，2009年試點(diǎn)范圍全面擴(kuò)大。這次改革的最終目標(biāo)，是組織、推動(dòng)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立，解決農(nóng)村金融供給不足的問(wèn)題。

不管中國(guó)還是外國(guó)，金融企業(yè)愿給窮人、小企業(yè)貸款的不多，愿給富人、大企業(yè)貸款的多，這是它逐利的本性決定的。但市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本原則是經(jīng)濟(jì)民主化，政府不能強(qiáng)迫大銀行給小企業(yè)、農(nóng)戶(hù)貸款，要想真正為“三農(nóng)”提供有效的金融服務(wù)，最根本的就是建立農(nóng)民自己的銀行。

在這個(gè)問(wèn)題上，王永亮的觀點(diǎn)是所有地區(qū)的銀行體系，都應(yīng)該以本地銀行為主。不論一個(gè)鄉(xiāng)、一個(gè)縣、還是一個(gè)省、一個(gè)國(guó)家，都應(yīng)如此。這不是歧視外來(lái)銀行，而是只有這樣的銀行體系才屬合理。全國(guó)性大銀行對(duì)落后地區(qū)的經(jīng)營(yíng)，往往導(dǎo)致資金大量從該地區(qū)流失。在山西金融業(yè)的現(xiàn)有格局中，外來(lái)銀行占主體，絕對(duì)居于壟斷地位，它們的存貸款所占份額在60％以上，但在當(dāng)?shù)卮尜J比比地方銀行要低。1990年代中后期以來(lái)，全國(guó)性銀行，即外來(lái)銀行，在山西吸收的存款30％以上被轉(zhuǎn)移出省，站在銀行自身角度這是正確的，資金要向利潤(rùn)率高的地方聚焦，但它們也是山西經(jīng)濟(jì)發(fā)展的抽水機(jī)。落后地區(qū)需要的金融服務(wù)本來(lái)就不多，現(xiàn)在更少了，雪上加霜。山西銀行的改革目標(biāo)，應(yīng)該是完善金融結(jié)構(gòu)，建設(shè)一個(gè)以當(dāng)?shù)劂y行為主體的銀行體系格局。

“地方銀行辦得好，從政府來(lái)講，也是政績(jī)。從稅收管理來(lái)看，大企業(yè)多是上級(jí)管理企業(yè)，稅收大多繳給了上級(jí)財(cái)政，越是小企業(yè)，稅收全都留給了當(dāng)?shù)刎?cái)政。如果地方政府認(rèn)識(shí)到這種關(guān)系，就應(yīng)該扶持地方小銀行?！蓖跤懒琳f(shuō)。

2000年前后，中國(guó)開(kāi)始使用“社區(qū)銀行”的概念。但王永亮認(rèn)為，如不考慮農(nóng)村資金互助社，中國(guó)至今沒(méi)有一家社區(qū)銀行?！稗r(nóng)村資金互助社也不一定就是社區(qū)銀行。但銀監(jiān)會(huì)對(duì)它的管理辦法是按照社區(qū)銀行的理念設(shè)計(jì)的。比如社區(qū)參與方面，村級(jí)資金互助社的股東是本村人或本村企業(yè)，入股為社員，決策是嚴(yán)格按照合作制金融組織搭建結(jié)構(gòu)、管理的，職員也主要來(lái)自本村。另一方面，對(duì)它明確提出社區(qū)普惠，即金融服務(wù)必須惠及本村村民。如果真能做到，自然便能產(chǎn)生社區(qū)認(rèn)同。”

從監(jiān)管方面考慮，相對(duì)于其他當(dāng)?shù)劂y行，社區(qū)銀行更有利于解決銀行與貸款人之間信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題。王永亮說(shuō)：“靠別人監(jiān)管總是靠不住的，最基本的監(jiān)管是自律，要培養(yǎng)出他自律的意識(shí)和能力，腦子里有這根弦。內(nèi)控是基礎(chǔ)，是最重要的，另外還有外部監(jiān)管、市場(chǎng)約束。上司公司的市場(chǎng)約束是最強(qiáng)的，它必須及時(shí)、真實(shí)地披露信息，接受有力的監(jiān)管。社區(qū)銀行，社區(qū)成員之間的約束也是很重要的。比如農(nóng)村資金互助社的治理結(jié)構(gòu)完善了，社員就會(huì)要求披露信息。同時(shí)，社員之間的互相監(jiān)督也是強(qiáng)有力的，因?yàn)槭烊松鐣?huì)中，成員相互了解，信譽(yù)非常重要，你借農(nóng)信社的錢(qián)，可以借的時(shí)候就不想還，但你要借社區(qū)成員的錢(qián)，就不能說(shuō)不還?！?/p>

那么，等到其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展起來(lái)時(shí)。農(nóng)信社會(huì)不會(huì)很快走向消亡?王永亮并不擔(dān)心這一點(diǎn)，他說(shuō)：“其他農(nóng)村金融組織哪能那么快培養(yǎng)起來(lái)，取代農(nóng)信社?農(nóng)信社還會(huì)存在相當(dāng)一段時(shí)間，目前它還是優(yōu)勢(shì)種，但要進(jìn)行物種改良?！?/p>