在查處瀆職犯罪中一并挖掘貪賄犯罪的方法探析

韓雄文

[摘要]本文通過辦案實踐總結，認為瀆職犯罪與貪污賄賂犯罪二者常結伴而行。偵查人員在查處瀆職犯罪案件中必須把瀆職犯罪與貪污賄賂犯罪一并納入視野，同步取證，隱蔽意圖、主動查賬，注意分析矛盾，發(fā)現(xiàn)疑點。查清被舉報人和犯罪嫌疑人貪污賄賂犯罪的事實。

[關鍵詞]瀆職犯罪；貪賄犯罪；查處方法

在查處瀆職犯罪中同時發(fā)現(xiàn)、證實犯罪嫌疑人的貪污賄賂罪行，不僅可以完善、充實瀆職犯罪的證據(jù)，而且通過主動追究犯罪，積極追繳損失等活動，既擴大了辦案的社會效果，也進一步樹立了檢察機關“公正執(zhí)法，一心為民”的良好形象。因此，偵查人員應當在查處瀆職犯罪的同時，善于根據(jù)瀆職犯罪案件的特點和規(guī)律，運用相應的方法和策略，主動發(fā)現(xiàn)貪污賄賂犯罪線索，積極追求打防并舉，辦案效果與社會效果的雙結合。

一、納入視野，同步取證

辦案實踐表明，瀆職犯罪與貪污賄賂犯罪是一對孿生兄弟，二者常結伴而行。瀆職犯罪的背后，往往隱藏著貪污賄賂的罪惡，貪污賄賂犯罪有時則成為瀆職犯罪的誘因，這是瀆職犯罪案件的一個明顯特點。因此，偵查人員在查處瀆職犯罪案件中必須要有“一盤棋”（綜觀全局、眼觀六路、耳聽八方）的全局觀點，自覺地把查處瀆職犯罪同時又查處貪污賄賂犯罪視為己責，在案件的受理、初查、偵查等各工作環(huán)節(jié)均注意挖掘貪污賄賂犯罪線索。一是注意從中發(fā)現(xiàn)線索。對受理的書面舉報線索要認真審查分析，對同時舉報被舉報人有貪污賄賂犯罪嫌疑的，應引起重視，記錄在案。有明確舉報人和舉報單位的，要在核實瀆職犯罪舉報內容的同時，核實舉報有關貪污賄賂犯罪嫌疑的情況，并引導、啟發(fā)舉報人盡量提供詳細的情況。二是注意從發(fā)案單位和群眾的反映中發(fā)現(xiàn)線索。一般情況下，發(fā)案單位和周圍群眾對查處瀆職案件較為關注。偵查人員在工作的各個環(huán)節(jié)都要認真聽取發(fā)案單位及群眾的意見，從中了解被舉報人、犯罪嫌疑人的經(jīng)濟狀況、經(jīng)濟活動等情況，發(fā)現(xiàn)貪污賄賂犯罪的線索。三是注意在取證中發(fā)現(xiàn)線索。在詢問證人獲取有關瀆職犯罪證據(jù)的同時，根據(jù)證人與被舉報人、犯罪嫌疑人的不同關系，在其企圖隱蔽意圖的情況下，向他們了解被舉報人所在單位和個人經(jīng)濟狀況和經(jīng)濟活動等情況，從中發(fā)現(xiàn)犯罪疑點。在運用各種措施獲取瀆職犯罪物證、書證及其它證據(jù)時，把獲取貪污賄賂犯罪證據(jù)納入視線，明察秋毫不放過蛛絲馬跡。對不同環(huán)節(jié)上獲取的線索，應納入初查、偵查計劃，在收集瀆職犯罪證據(jù)的同時，收集貪污賄賂犯罪的有關證據(jù)，在獲取被舉報人、犯罪嫌疑人的貪污賄賂犯罪證據(jù)后及時轉有關部門立案偵查。如郭某某濫用職權一案，導致國家退耕還林款被冒領，郭某利用縣退耕還林辦公室有關人員職權及自己手中職權造成國家財產的嚴重損失。發(fā)案單位領導和群眾不僅對郭某的瀆職行為表示憤慨，而且對其家庭支出與個人收入差距較大表示懷疑，反映郭有貪污賄賂犯罪的可能。偵查人員把發(fā)現(xiàn)郭某貪污賄賂犯罪證據(jù)列入初查工作計劃，經(jīng)分析認為，郭某貪污犯罪的可能性較大，于是在詢問證人時先了解郭某有無瀆職問題，然后以聊天的形式詢問郭某所在單位和郭本人的經(jīng)濟狀況、經(jīng)濟活動、經(jīng)費來源、財務制度、家庭收入等情況。并以此為線索迅速查賬，發(fā)現(xiàn)郭某除上述開假票報賬頂虧空外，還有大量開假票報賬侵吞公款的犯罪疑點，轉有關部門立案偵查。

二、隱蔽意圖，主動查賬

瀆職犯罪為結果犯，因而具有一定的公開性，初查、偵查工作的一般情況，被舉報人和犯罪嫌疑人很容易察覺。他們或與有關人員訂立攻守同盟，或銷毀證據(jù)，以對抗初查和偵查。被舉報人和犯罪嫌疑人這種強烈的對抗意識和行為固然為初查、偵查工作設置了種種障礙，但也容易導致他們在認識上形成誤區(qū)，他們把主要注意力和精力投入到對抗對其貪污賄賂犯罪初查和偵查的設防上。此時，偵查人員應當充分利用這一特點，采取避實就虛的戰(zhàn)術，明修棧道，暗度陳倉，在初查、偵查瀆職犯罪行為的同時，獲取被舉報人、犯罪嫌疑人貪污賄賂犯罪的證據(jù)。其中隱蔽意圖，主動查賬不失為一種有效地策略。查賬應以評估、核實經(jīng)濟損失等理由為掩護，取得發(fā)案單位的支持和配合，避免引起被舉報人和犯罪嫌疑人的懷疑。核查的內容應根據(jù)所掌握的疑點確定工作范圍和重點，著重進行“三查”：一查收支是否平衡。通過對應收款的核對，看是否有收支情況異?；蛸Y金帳外流動等現(xiàn)象，從中發(fā)現(xiàn)貪污、挪用等犯罪線索。二查大額支出的去向?？撮_支是否正常、合理，手續(xù)是否完備，是否存在巧立名目，在合法手段掩護下的侵吞、竊取挪用公款等犯罪行為。三查賬目和票據(jù)的真?zhèn)?。從票?jù)反映的時間、用途、數(shù)額等看是否存在以開假票、造假賬等手段中飽私囊的問題。查賬應與其他取證工作互相配合，在對發(fā)現(xiàn)的疑點進行綜合分析后，選擇可查性較大的線索迅速核實，經(jīng)取證核實情況逐步明朗后，再細查賬目，固定證據(jù)，直到獲取到被舉報人和犯罪嫌疑人貪污賄賂犯罪的足夠證據(jù)。

三、分析矛盾，發(fā)現(xiàn)疑點

在查處瀆職犯罪案件中，尤其是在經(jīng)濟活動中因濫用職權或玩忽職守造成嚴重經(jīng)濟損失的案件，由于利益相關，往往會出現(xiàn)責任人之間、責任人與證人之間和責任人與關系人（如借款人、合作者等）之間在責任劃分、債權債務的確定、個人獲取利益等方面各執(zhí)一詞，說法不一的矛盾，這是瀆職犯罪案件的又一特點。這種矛盾顯然給初查、偵查工作造成了一定的困難，但也為發(fā)現(xiàn)被舉報人、犯罪嫌疑人貪污賄賂犯罪提供了機會。偵查人員應認真分析這些矛盾，首先應認真分析被舉報人、犯罪嫌疑人與其他責任人之間的矛盾，從他們強調的對方責任及理由中，如得了好處才違反規(guī)定等，以及因矛盾而引發(fā)的互相揭發(fā)中發(fā)現(xiàn)貪污賄賂犯罪線索。在確定主要責任的工作過程中，獲取有關貪污賄賂犯罪的證據(jù)。其次要認真分析被舉報人、犯罪嫌疑人與證人之間的矛盾，他們之間的矛盾往往由于被舉報人、犯罪嫌疑人企圖推卸責任而造成，因而容易引起證人對被舉報人和犯罪嫌疑人的不滿，憤而舉報，揭發(fā)其貪污賄賂犯罪事實。偵查人員應通過初查、偵查，在排除矛盾的同時，查清被舉報人和犯罪嫌疑人貪污賄賂犯罪的事實。再次是認真分析被舉報人、犯罪嫌疑人與關系人之間的矛盾。一般情況下這種矛盾主要表現(xiàn)在對債權債務的不同主張上，偵查人員應在弄清引起矛盾的原因和事實真相的同時，深查細究，發(fā)現(xiàn)證實犯罪。如劉某某濫用職權案，偵查人員在核實對劉某某所造成的經(jīng)濟損失時發(fā)現(xiàn)，劉某某單位所主張的債權數(shù)額與債務人楊某某所承認的債務數(shù)額相差較大。在詢問楊某某過程中，楊為證實個人所主張的數(shù)額，提供出所有還本付息的原始單據(jù)。偵查人員將這些單據(jù)與發(fā)案單位的賬目核對，發(fā)現(xiàn)有幾筆利息收入未入賬，會計證實，未入賬利息收入均由劉保管，用途不明。進一步擴大工作范圍，又發(fā)現(xiàn)劉某某收取他人所交利息不入賬的問題。在大量證據(jù)面前，劉某某交代了自己收款后指使他人做假賬入賬，侵吞利息收入的犯罪事實。