中小企業(yè)融資難的對(duì)策建議

陳　凱

摘 要：中小企業(yè)融資難是世界難題，在世界經(jīng)濟(jì)走弱情況下，解決中小企業(yè)融資難對(duì)促進(jìn)就業(yè)、縮小城鄉(xiāng)差距、改善民生、構(gòu)建和諧社會(huì)具有重要作用。本文從中小企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、政策環(huán)境等方面進(jìn)行造成中小企業(yè)融資難的原因分析，并從改善中小企業(yè)綜合素質(zhì)；落實(shí)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)解決中小企業(yè)融資難的五項(xiàng)措施為基礎(chǔ)進(jìn)行金融創(chuàng)新、提升服務(wù)水平；營(yíng)造金融生態(tài)環(huán)境等方面給出了對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 融資難 對(duì)策 金融生態(tài) 政策

中小企業(yè)融資難歷來(lái)是一個(gè)世界性的問(wèn)題。今年以來(lái)，世界金融危機(jī)的沖擊加深對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的影響，中小企業(yè)遭遇了前所未有的困難，融資難成為中小企業(yè)普遍面臨的突出問(wèn)題。

截止到2008年年底，我國(guó)中小企業(yè)從數(shù)量上講已經(jīng)達(dá)到4500多萬(wàn)戶，占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99.8%以上；經(jīng)工商部門注冊(cè)的中小企業(yè)數(shù)量近500萬(wàn)戶，個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶4000萬(wàn)戶。對(duì)就業(yè)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)和諧發(fā)揮了重要作用。而中小企業(yè)融資方式單一，過(guò)分依賴銀行信貸，從銀行融資成功率低，中小企業(yè)資金鏈安全風(fēng)險(xiǎn)因金融危機(jī)顯得更加突出。中小企業(yè)的健康發(fā)展，有利于擴(kuò)大社會(huì)就業(yè)、縮小城鄉(xiāng)差別，改善人民生活，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。解決中小企業(yè)融資難對(duì)促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展具有重要意義。

解決中小企業(yè)融資難一直是各級(jí)黨委、政府重視的課題，最近幾年，各地、各有關(guān)部門關(guān)于解決中小企業(yè)融資難也進(jìn)行了許多有益的探索，取得了不少好的經(jīng)驗(yàn)。如民間斥借合法化；中國(guó)銀行設(shè)立針對(duì)中小企業(yè)的專門業(yè)務(wù)中心；不少部分企業(yè)在商會(huì)支持下建立擔(dān)?；ブ?；各地鼓勵(lì)風(fēng)投創(chuàng)建，專利質(zhì)押，包括國(guó)家推出創(chuàng)業(yè)板等等。這些都對(duì)改善中小企業(yè)融資難起到重要作用。也對(duì)進(jìn)一步解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題具有重要的借鑒和指導(dǎo)意義。

通過(guò)對(duì)政府、銀行、企業(yè)等有關(guān)方面人員的訪問(wèn)調(diào)研，經(jīng)分析，對(duì)造成中小企業(yè)融資難的原因歸納如下：

1.銀行方面

1）、國(guó)有四大商業(yè)銀行是金融機(jī)構(gòu)及貸款的主力，受抓大放小等傳統(tǒng)思想的影響，在信貸配置上，信貸資源存在向國(guó)有企業(yè)、向大戶集中的傾向，忽視對(duì)成長(zhǎng)型的中小企業(yè)扶持，對(duì)中、小客戶關(guān)注不夠、支持不夠，貸款在大中小型企業(yè)之間配置失衡。銀行信貸標(biāo)準(zhǔn)高，與中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)特點(diǎn)不相匹配是制約中小企業(yè)貸款難的主要原因。同時(shí)國(guó)家對(duì)銀行逾期、呆賬等不貸款追究責(zé)任，而貸給中小企業(yè)相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)不可控，因此，從業(yè)績(jī)考核的角度，銀行不愿向中小企業(yè)貸款。

2）、銀行與中小企業(yè)之間信息不對(duì)稱，中小企業(yè)難以取得銀行信任，由于中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)透明度不高、質(zhì)押能力差、貸款規(guī)模小、管理成本高，銀行作為追逐利益的實(shí)體缺乏向中小企業(yè)貸款的動(dòng)力。

3）、缺乏與中小企業(yè)貸款需求相匹配的中小金融服務(wù)機(jī)構(gòu)。現(xiàn)有農(nóng)村商業(yè)銀行、股份制銀行等非國(guó)有銀行并沒(méi)有完全打破國(guó)有銀行的弊端，同時(shí)也沒(méi)有取得政策性融資權(quán)，自身問(wèn)題沒(méi)有解決，難以滿足中小企業(yè)融資需求。

2.中小企業(yè)方面

1）、中小企業(yè)大部分沒(méi)有擺脫家族式經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范。企業(yè)成長(zhǎng)波動(dòng)大，業(yè)績(jī)難以保證。我國(guó)是中小企業(yè)誕生最多、最快的國(guó)家，也是中小企業(yè)死亡最多、最快的國(guó)家。企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理與決策往往依賴創(chuàng)業(yè)者的個(gè)人智慧和經(jīng)驗(yàn)，缺乏科學(xué)民主，企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理方式簡(jiǎn)單，直接影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效。

2）資產(chǎn)抵押、擔(dān)保能力不足。有超過(guò)30%的中小企業(yè)因資產(chǎn)不足，難以提供有效抵押而不能獲得貸款支持。直接為中小企業(yè)服務(wù)的市縣區(qū)、 鄉(xiāng)鎮(zhèn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)少，擔(dān)保能力小，企業(yè)自愿加入的社會(huì)意識(shí)還不強(qiáng)，很難與合作銀行簽訂合作協(xié)議，大多數(shù)沒(méi)有運(yùn)行。評(píng)估中介服務(wù)不規(guī)范。大多數(shù)申請(qǐng)貸款的企業(yè)可抵押物本來(lái)就少，且辦理抵押物資產(chǎn)評(píng)估登記手續(xù)涉及工商、房產(chǎn)、財(cái)險(xiǎn)、法律公證處等多個(gè)部門，程序多、手續(xù)繁、費(fèi)時(shí)長(zhǎng)、收費(fèi)高，銀企之間的信貸供給與需求雙向操作出現(xiàn)梗阻。各項(xiàng)評(píng)估、擔(dān)保的費(fèi)用偏高，也阻擋了中小企業(yè)擔(dān)保之路。

3）資信等級(jí)低，有隱瞞信息的偏好，難以取得銀行信任。部分企業(yè)未申請(qǐng)?jiān)u級(jí)、一些新投產(chǎn)企業(yè)未參與評(píng)級(jí)以及部分財(cái)務(wù)制度不健全的企業(yè)不夠評(píng)級(jí)等，部分中小企業(yè)信用等級(jí)相對(duì)較低，獲貸能力弱已成為不爭(zhēng)的事實(shí)。加之中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息不透明、不對(duì)稱加大了銀行貸款審查工作的難度，甚至部分中小企業(yè)設(shè)幾套帳，多頭貸款、惡意騙貸、逃廢債務(wù)等，致使銀行工作人員對(duì)企業(yè)的資信質(zhì)量真?zhèn)坞y辨，為防范風(fēng)險(xiǎn)只好從緊發(fā)放貸款。經(jīng)走訪，因財(cái)務(wù)制度不健全、信用等級(jí)低下、未評(píng)級(jí)、經(jīng)營(yíng)信息不透明等原因造成不能獲得貸款的企業(yè)占30%以上。

4）融資視角窄，大部分中小企業(yè)90%依靠有形資產(chǎn)抵押擔(dān)保獲得銀行貸款，而對(duì)無(wú)形資產(chǎn)貸款、直接融資缺少認(rèn)識(shí)和嘗試。

3.政策環(huán)境方面

金融生態(tài)環(huán)境亟待改善。部分企業(yè)通過(guò)改制、申請(qǐng)破產(chǎn)、轉(zhuǎn)產(chǎn)、注銷法人甚或一走了之等方式懸空或逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象還存在，企業(yè)的信用觀念還需進(jìn)一步加強(qiáng)；維護(hù)金融債權(quán)難度仍然較大，不少司法部門對(duì)維護(hù)銀行的債權(quán)不夠積極，對(duì)逃廢債務(wù)的行為打擊不力，金融機(jī)構(gòu)不良貸款還存在反彈壓力。全社會(huì)征信體系建設(shè)才剛剛起步，社會(huì)公眾對(duì)社會(huì)征信建設(shè)的認(rèn)識(shí)還有待于進(jìn)一步改進(jìn)。整頓和規(guī)范社會(huì)信用秩序，建立對(duì)企業(yè)的信貸正向激勵(lì)機(jī)制，推動(dòng)建立良好的銀企關(guān)系，還需要地方政府的領(lǐng)導(dǎo)與推動(dòng)，有關(guān)部門協(xié)調(diào)與配合，改善金融生態(tài)環(huán)境任重而道遠(yuǎn)。

面廣量大的中小企業(yè)難以獲得貸款貼息等扶持政策。社會(huì)誠(chéng)信體系建設(shè)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展尚有差距，擔(dān)保再擔(dān)保體系建設(shè)尚需加強(qiáng)。

另外，缺乏上市、債券融資等直接融資渠道，也是造成融資難的原因之一。

當(dāng)前在全球經(jīng)濟(jì)滑坡背景下，各地金融機(jī)構(gòu)要以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，貫徹落實(shí)中央擴(kuò)大內(nèi)需、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的決策部署，堅(jiān)持把保增長(zhǎng)、保民生、保穩(wěn)定作為首要任務(wù)，拼搶機(jī)遇、加快發(fā)展，在增加貸款投放、調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)、支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)、提高資產(chǎn)質(zhì)量等方面“跑贏大市”，為中國(guó)經(jīng)濟(jì)率先復(fù)蘇作出積極貢獻(xiàn)。

針對(duì)以上三方面存在的問(wèn)題，現(xiàn)就如何解決中小企業(yè)融資難，提出如下對(duì)策、建議：

1、狠抓內(nèi)功修煉，改善中小企業(yè)綜合素質(zhì)

廣大中小企業(yè)，依靠自身素質(zhì)的提高不斷提高是解決融資難最實(shí)際的行動(dòng)。

1）、注重誠(chéng)信建設(shè)，樹(shù)立良好的企業(yè)法人形象。要著力提高企業(yè)的信用等級(jí)，切實(shí)做到有借有還、按期還貸，杜絕不良信用記錄。

2）、規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)，加強(qiáng)內(nèi)部管控，改善公司治理結(jié)構(gòu)。要自覺(jué)規(guī)范自身經(jīng)營(yíng)管理行為，建立和完善內(nèi)部的財(cái)務(wù)、管理制度，提高企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的透明度和財(cái)務(wù)報(bào)表的可信度。

3）、調(diào)整結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式。要順應(yīng)國(guó)家宏觀調(diào)控，加快推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，實(shí)行轉(zhuǎn)型升級(jí)，進(jìn)行自主創(chuàng)新，掌握核心知識(shí)產(chǎn)權(quán)，不斷增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力、贏利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

4）、密切與金融機(jī)構(gòu)的聯(lián)系，建立良好的銀企關(guān)系。要主動(dòng)加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)之間的聯(lián)系和溝通，積極參加政府部門組織的銀企對(duì)接活動(dòng)，擴(kuò)大了解，增進(jìn)互信，求得共贏。

5）、開(kāi)闊視野，探索知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押、股權(quán)融資、債券融資和上市。 改善融資結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大直接融資比例。

2、 不斷改善金融機(jī)構(gòu)服務(wù)水平

1）、積極貫徹落實(shí)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)解決中小企業(yè)融資難的有關(guān)要求。

第一確保所有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)小企業(yè)貸款的增長(zhǎng)速度不能低于整個(gè)銀行業(yè)的貸款平均增長(zhǎng)速度。對(duì)小企業(yè)貸款的增長(zhǎng)實(shí)行單獨(dú)的考核。

第二,要求所有大型和中型銀行要設(shè)立專門為中小企業(yè)服務(wù)的專營(yíng)性機(jī)構(gòu),要求他們進(jìn)行獨(dú)立的核算,要有獨(dú)立的審批,要進(jìn)行獨(dú)立的激勵(lì)。

第三、在機(jī)制上，各商業(yè)銀行應(yīng)切實(shí)建立支持小企業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的"六項(xiàng)機(jī)制"包括:風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)的機(jī)制、獨(dú)立核算的機(jī)制、高效審批的機(jī)制、激勵(lì)約束機(jī)制、專門的人員培訓(xùn)和違約信息的通報(bào)機(jī)制,以確保小企業(yè)金融服務(wù)在可持續(xù)的基礎(chǔ)上發(fā)展。

第四,落實(shí)授信盡職指引。只要銀行按規(guī)定做了信貸的審核管理,做了貸前的企業(yè)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)很好的調(diào)查,在這個(gè)基礎(chǔ)上發(fā)放貸款,由于市場(chǎng)或者其他突發(fā)因素造成的貸款不能及時(shí)償還,可免于追究責(zé)任,更要免于追究終身責(zé)任。這大大解除了銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的后顧之憂。

第五,對(duì)小企業(yè)貸款的不良率在監(jiān)管上予以一定的容忍度。因?yàn)樾∑髽I(yè)的貸款管理成本比較高,相對(duì)來(lái)講風(fēng)險(xiǎn)也比較大,尤其受市場(chǎng)波動(dòng)影響比較大,相比較而言,小企業(yè)貸款的不良率要比大企業(yè)高。所以從銀行金融核算的角度來(lái)講更愿意做大企業(yè),不愿意做小企業(yè)。

2）、積極創(chuàng)新，千方百計(jì)滿足中小企業(yè)融資需求。

加快信貸產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)和推廣力度，為客戶開(kāi)發(fā)從資金融通、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避到財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)保值增值等的一攬子金融產(chǎn)品，將業(yè)務(wù)品種覆蓋中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、貿(mào)易融資、物流運(yùn)輸、工程建設(shè)、廠商聯(lián)動(dòng)等各個(gè)方面。加快抵押方式的創(chuàng)新，適當(dāng)放寬抵押資產(chǎn)的范圍，推廣采用企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)、股權(quán)、項(xiàng)目權(quán)益、商業(yè)匯票、應(yīng)收賬款等多種抵押方式，積極探索集體土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)和抵押制度，為中小企業(yè)擴(kuò)大抵押貸款提供方便。創(chuàng)新與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作方式，拓展合作領(lǐng)域。

3）開(kāi)展優(yōu)質(zhì)服務(wù)，不斷提升金融服務(wù)水平。

要進(jìn)一步細(xì)分市場(chǎng)，擴(kuò)大客戶群體。對(duì)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)和環(huán)保政策、創(chuàng)新、經(jīng)歷宏觀調(diào)控逐步走向成熟的優(yōu)秀中小企業(yè)，要大力拓展；對(duì)市場(chǎng)前景好而目前遇到臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)困難的中小企業(yè)，要依據(jù)政策給予貸款重組、展期等多種形式幫扶。針對(duì)中小企業(yè)融資需求“短、小、頻、急”的特點(diǎn)，要量身定做中小企業(yè)信貸管理制度，優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)運(yùn)作流程，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下實(shí)行貸款“一站式”審批，精簡(jiǎn)審批環(huán)節(jié)，提高審批效率，提供優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)。

4）、建立多元化中小企業(yè)融資體系，發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)，建立多層次的資本市場(chǎng)，完善風(fēng)險(xiǎn)投資體系等來(lái)拓展中小企業(yè)融資渠道。降低金融市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻，大力發(fā)展民營(yíng)銀行。

5）、建立向中小企業(yè)發(fā)放貸款的激勵(lì)機(jī)制、約束機(jī)制和銀企合作的直接信息渠道，健全中小企業(yè)融資及信用檔案，強(qiáng)化金融內(nèi)部監(jiān)管，確保資金投放合理。金融機(jī)構(gòu)要簡(jiǎn)化貸款程序，增加信貸規(guī)模，按中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的要求，確保對(duì)中小企業(yè)貸款增幅不低于全部貸款的平均增幅，重點(diǎn)滿足有市場(chǎng)、有技術(shù)、有發(fā)展前景的企業(yè)流動(dòng)資金需求。

3、政府主導(dǎo)營(yíng)造良好的金融生態(tài)環(huán)境

1）、政策引導(dǎo)扶持，優(yōu)化融資配套環(huán)境。

要完善政策支撐體系，制訂支持中小企業(yè)融資的政策，出臺(tái)具體獎(jiǎng)懲措施，鼓勵(lì)各類金融機(jī)構(gòu)增加對(duì)中小企業(yè)的信貸支持。要健全信用擔(dān)保體系，按照支持發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合、政府扶持與市場(chǎng)操作相結(jié)合的原則，將現(xiàn)有的擔(dān)保機(jī)構(gòu)正常、規(guī)范地運(yùn)作起來(lái)，增強(qiáng)服務(wù)功能，同時(shí)要積極鼓勵(lì)支持創(chuàng)辦擔(dān)保公司。要整合信用評(píng)級(jí)體系，建立多種形式的信用評(píng)價(jià)體系，整合利用各種信息資源，建立以政府主導(dǎo)、市場(chǎng)化運(yùn)作、社會(huì)化服務(wù)的信用評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)，逐步統(tǒng)一信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范企業(yè)信用的等級(jí)評(píng)定工作，建立相應(yīng)的檔案信息庫(kù)供金融和中介部門查詢及決策參考，提高中小企業(yè)申貸效率。

2）、搭建政互動(dòng)平臺(tái)，暢通”政、銀、企”溝通渠道。

中小企業(yè)要密切主動(dòng)加大與地方政府、金融部門溝通，適時(shí)通報(bào)企業(yè)項(xiàng)目概況、投資進(jìn)度、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況等，真實(shí)反映企業(yè)自身的實(shí)際情況，實(shí)現(xiàn)信息的實(shí)時(shí)溝通。金融部門要建立中小企業(yè)融資動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)制度，及時(shí)了解掌握中小企業(yè)融資動(dòng)態(tài)，落實(shí)相關(guān)措施。政府繼續(xù)通過(guò)召開(kāi)銀企協(xié)調(diào)會(huì)、銀企座談會(huì)、銀企項(xiàng)目推介會(huì)、銀企項(xiàng)目融資對(duì)接會(huì)等形式，進(jìn)一步加強(qiáng)銀企溝通，增進(jìn)相互理解和支持。政府部門及時(shí)指導(dǎo)企業(yè)了解融資方針政策，協(xié)調(diào)做好企業(yè)融資工作；相關(guān)部門加強(qiáng)組織培訓(xùn)，對(duì)中小企業(yè)業(yè)主和財(cái)會(huì)人員進(jìn)行財(cái)稅和金融知識(shí)培訓(xùn)，幫助企業(yè)建立和規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)表，將提高企業(yè)素質(zhì)與改進(jìn)服務(wù)有機(jī)結(jié)合起來(lái)。

3）、利用國(guó)家對(duì)民間斥借合法化的良好時(shí)間，大力鼓勵(lì)、規(guī)范民間斥借，向創(chuàng)新型中小企業(yè)聚集社會(huì)資本，充分發(fā)揮民間閑暇資本的效力。

4）、注重金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)，改善地區(qū)信用環(huán)境。建立公共信用信息平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)資源共享。進(jìn)一步推進(jìn)個(gè)人和企業(yè)誠(chéng)信體系建設(shè)，盡快建立個(gè)人信用基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)信息共享，切實(shí)解決企業(yè)經(jīng)營(yíng)和銀行支持錯(cuò)位的問(wèn)題。建立失信懲戒機(jī)制，從正向激勵(lì)促進(jìn)守信者充分得到益處，從反向懲戒加大失信者的成本，為構(gòu)建和諧金融生態(tài)的平衡提供保障。

另外，我們還應(yīng)鼓勵(lì)中小企業(yè)按創(chuàng)業(yè)板標(biāo)準(zhǔn)上市，進(jìn)入資本市場(chǎng)。完善債券擔(dān)保的信用評(píng)價(jià)制度，支持經(jīng)營(yíng)效益好，信用程度高，償還能力強(qiáng)的中小型企業(yè)進(jìn)行債券融資。

我們相信，在各級(jí)黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、有關(guān)第三方的共同努力下，中小企業(yè)融資難將得到有效解決，廣大中小企業(yè)必將迎來(lái)更健康更科學(xué)更可持續(xù)的發(fā)展。◆

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