論破產(chǎn)免責制度

[摘 要]破產(chǎn)免責制度作為自然人破產(chǎn)制度中一個特有的制度，通過一定程序?qū)Ψ蠗l件的債務(wù)予以免除，對破產(chǎn)人利益是一種保護，同時也提高了破產(chǎn)人償債的積極性。本文對免責制度的概念，發(fā)展及其特殊規(guī)定進行了簡單闡述。

[關(guān)鍵詞]當然免責主義 許可免責主義 破產(chǎn)免責

作者簡介：李改華（1980-），女，漢族，上海大學(xué)法學(xué)院2006級碩士研究生，從事民商法方向研究。

一、免責制度的概念和發(fā)展

破產(chǎn)免責制度是指在破產(chǎn)程序終結(jié)后，對于破產(chǎn)人未能依破產(chǎn)程序清償?shù)膫鶆?wù)，依照破產(chǎn)法的規(guī)定，在何種條件下和甚么范圍內(nèi)予以免除繼續(xù)清償責任的制度。免責制度是自然人破產(chǎn)中的特有制度，不適用于法人破產(chǎn)和其他經(jīng)濟主體破產(chǎn)。

破產(chǎn)免責制度最早產(chǎn)生于英國破產(chǎn)法，但它并不是隨著破產(chǎn)制度的誕生就產(chǎn)生的，而是逐漸發(fā)展的產(chǎn)物，在破產(chǎn)制度發(fā)展的早期，不免責主義占據(jù)主導(dǎo)地位，那時的破產(chǎn)法強調(diào)債權(quán)人本位意識，優(yōu)先保護債權(quán)人的利益。例如，法國1804年拿破侖民法典直接吸收古羅馬財產(chǎn)委付制度，創(chuàng)立了“全部財產(chǎn)讓與”制度，不免責主義正是這一制度的體現(xiàn)。到1807年商法典破產(chǎn)編全面規(guī)定了商事破產(chǎn)制度，更明確了商人破產(chǎn)的不免責主義。德國破產(chǎn)法從1877年到1999年一直采取不免責主義，直到1999年生效的新的破產(chǎn)法才最終承認了免責制度。目前，免責主義成為破產(chǎn)制度發(fā)展的普遍趨勢。

二、免責制度的立法例

各國在免責制度的立法例上，主要有兩種做法，一種是當然免責主義，另一種是許可免責主義。當然免責主義是指隨著對破產(chǎn)財產(chǎn)清算分配的結(jié)束和破產(chǎn)程序的終結(jié)，破產(chǎn)人無須提出申請而經(jīng)法院許可，依照法律規(guī)定自動獲得免責的待遇。許可免責主義是指破產(chǎn)人符合破產(chǎn)法規(guī)定的免責條件時，應(yīng)向破產(chǎn)法院提出免責申請。免責申請經(jīng)法院審查許可，破產(chǎn)人即可免除對剩余債務(wù)的清償責任，未經(jīng)法院許可，破產(chǎn)人不能免責。由于當然免責主義容易脫離法院的監(jiān)督，僅僅因為破產(chǎn)程序的終結(jié)而消滅債權(quán)人的請求權(quán)，有被破產(chǎn)人濫用的可能，誘發(fā)道德風險，不利于債權(quán)人利益的保護，也有違破產(chǎn)法公平受償?shù)淖谥嫉缺锥?，受到學(xué)者的非議，所以目前大多采用許可免責主義。

三、免責的條件和限制

免責主義從某種程度上說損害了債權(quán)人的利益，為了防止破產(chǎn)人濫用免責制度，不論是采用當然免責主義還是許可免責主義的國家，都對免責的限制條件進行了規(guī)定。采用當然免責主義的國家，一般規(guī)定債權(quán)人和清算人可提出異議，采用許可免責主義的國家，法院要對破產(chǎn)人的免責申請，按照法律規(guī)定的條件進行審查，同時債權(quán)人和清算人對免責裁定也有權(quán)提出抗議。

根據(jù)英國判例規(guī)則，凡債務(wù)人具有下列情形之一的，法庭可作出不允許免責的判決：（1）破產(chǎn)人的財產(chǎn)不足以清償所有債務(wù)的50％的，即對于債務(wù)的每一英鎊不能支付50便士的。（2）破產(chǎn)開始的3年內(nèi)，破產(chǎn)人始終未對其經(jīng)營賬目作適當記錄和保留的。（3）破產(chǎn)人在明知自己無力清償后仍繼續(xù)經(jīng)營債務(wù)的。（4）破產(chǎn)人在明知毫無清償希望，仍訂立合同設(shè)立合同債務(wù)的。（5）破產(chǎn)人沒有對其財產(chǎn)損失或者減少作出圓滿解釋，有未盡情節(jié)的。（6）因破產(chǎn)人的草率，投機冒險，生活過度揮霍，賭博，或者對業(yè)務(wù)有應(yīng)受處罰的疏忽大意情狀以致造成破產(chǎn)的。（7）破產(chǎn)人因挑起毫無意義的訴訟或因無理拖延訴訟造成不必要的開支，致使其破產(chǎn)的。（8）在接管令發(fā)布后3個月內(nèi)，破產(chǎn)人明知無力清償全部債務(wù)卻對某些債權(quán)人不當?shù)靥鼗葜Ц?。?）在接管令發(fā)布前3個月內(nèi)，破產(chǎn)人有意對無擔保的普通債權(quán)支付了50％以上，以致造成無法清償?shù)呢熑蔚摹＃?0）破產(chǎn)人過去曾經(jīng)有過宣告破產(chǎn)的經(jīng)歷，或者曾經(jīng)有過被宣告破產(chǎn)的經(jīng)歷，或者曾經(jīng)經(jīng)歷過和解程序或者重整程序的。（11）破產(chǎn)人曾犯有欺詐罪，或者曾有過違反信托的不法行為。（12）破產(chǎn)人曾有過與破產(chǎn)有關(guān)的其他罪行的。美國，日本，德國等國家也都以列舉的形式對不予免責的事由作出規(guī)定，可以看出，免責制度是對誠實債務(wù)人的保護，如果債務(wù)人有破產(chǎn)欺詐或者惡意減少財產(chǎn)等行為，將不能享受免責待遇，即使是誠實的債務(wù)人，如果已經(jīng)被宣告過破產(chǎn)并享受過免責待遇的，將不能再次享受該優(yōu)惠。

免責制度是對誠實債務(wù)人的保護，但不是任何債務(wù)都可以免責的，各國根據(jù)各自的國情，在破產(chǎn)法中規(guī)定了不能免責的債務(wù)。這些債務(wù)一般包括國家的稅收，因破產(chǎn)人的惡意行為產(chǎn)生的債務(wù)，雇員的工資，罰金和罰款等。 如美國破產(chǎn)法第523條規(guī)定，下列債務(wù)屬于不能免責的債務(wù)：（1）稅款。（2）通過欺詐獲得的金錢。（3）沒有列入債權(quán)人清單的債務(wù)。（4）因欺詐，侵占或侵權(quán)所致債務(wù)。（5）子女撫養(yǎng)費或離異生活費。（6）故意侵權(quán)所致債務(wù)。（7）應(yīng)向政府機構(gòu)支付的罰款，罰金或罰沒的債務(wù)。（8）學(xué)生教育貸款。（9）債務(wù)人醉酒駕車所致責任。（10）在先前案件中原本應(yīng)當免除，但因某種原因未被免除的債務(wù)。（11）因債務(wù)人在任何信托機構(gòu)或保險信用機構(gòu)擔任信托職務(wù)其間欺詐或挪用行為所致的債務(wù)。（12）債務(wù)人因惡意或疏忽未能維護保險信托機構(gòu)的資金所產(chǎn)生的責任。但是需要明確的是，破產(chǎn)免責效力只及于破產(chǎn)人本人，不及于破產(chǎn)人的保證人，連帶債務(wù)人以及第3人對債權(quán)人提供的擔保，這幾種人的清償責任不會因債務(wù)人破產(chǎn)而免責。

四、免責的撤銷

無論是當然免責主義還是許可免責主義，即使免責已經(jīng)生效了，如果出現(xiàn)特定的不予免責的事由，經(jīng)利害關(guān)系人申請，法院在確認事實后可以作出撤銷免責的裁定。因為在實踐中，可能破產(chǎn)人存在不予免責的事由，但是在破產(chǎn)程序進行中并沒有發(fā)現(xiàn)這些事由，如果任由破產(chǎn)人繼續(xù)享有免責，對債權(quán)人是不公平的，也有鼓勵破產(chǎn)人隱瞞事實進行欺詐的嫌疑。所以，各國破產(chǎn)法允許在一定期間內(nèi)依債權(quán)人申請或者法院依職權(quán)撤銷這種免責。

依美國破產(chǎn)法的規(guī)定，要撤銷一項已經(jīng)給予債務(wù)人的免責，需要由債權(quán)人或受托人向法院提出申請，然后由法院舉行聽證會。只有法院認定存在破產(chǎn)法規(guī)定的事由，才可以作出撤銷免責的決定。美國破產(chǎn)法規(guī)定的撤銷免責的事由為：（1）免責是使用欺詐獲得的。（2）債務(wù)人取得屬于破產(chǎn)財團的財產(chǎn)，但曾經(jīng)予以欺詐性的隱匿。（3）不服從法院的命令，如不作證，不答復(fù)問題。

由此撤銷免責的事由主要是因欺詐獲得免責。但是這種撤銷權(quán)不是無期限的，各國一般規(guī)定是一年內(nèi)提出，超過了這個期限，債權(quán)人就無權(quán)再提出申請了。免責撤銷后，由于免責所消滅的債權(quán)人的所有債權(quán)重又恢復(fù)債權(quán)效力，每個債權(quán)人均有權(quán)就破產(chǎn)程序沒有清償?shù)氖Ｓ鄠鶛?quán)向破產(chǎn)人提出請求。在債權(quán)表中有記載的債權(quán)具有執(zhí)行力，債權(quán)人可個別申請法院強制執(zhí)行。

參考文獻

[1]李永軍著：《破產(chǎn)法律制度》，中國法制出版社，2000年1月第1版

[2]董安生等編譯：《英國商法》法律出版社，1991年第1版

[3]文秀峰：《個人破產(chǎn)法律制度研究》，中國人民公安大學(xué)出版社，2006年5月版

[4]柴發(fā)邦主編：《破產(chǎn)法教程》，法律出版社1990年6月版

[5]謝邦宇主編：《破產(chǎn)法通論》，湖南大學(xué)出版社1987年版