從國際銀行監(jiān)管三大支柱談我國銀行業(yè)監(jiān)管的趨勢

阿拉德爾圖

一、國際銀行監(jiān)管三大支柱及內(nèi)涵

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會通過的《有效銀行監(jiān)管核心原則》明確了國際銀行監(jiān)管的三大支柱：資本充足率、持續(xù)監(jiān)管、市場紀律。不管其具體計量風險因素的內(nèi)容和標準如何變化，三大監(jiān)管支柱基本統(tǒng)一。其含義與內(nèi)容是：

(一)資本充足率

它是以銀行資本為核心，以規(guī)范統(tǒng)一的方法，對銀行經(jīng)營及資產(chǎn)面臨的八大風險持續(xù)進行識別、計量、分析、判斷，以確認銀行資產(chǎn)損失及撥備率狀況、資本凈額及充足率情況，進而對銀行的所有者、經(jīng)營者和監(jiān)督者提出保持性、完善性、治理性、整頓性、處置性措施，以確保銀行經(jīng)營的撥備充足、資本達標，始終是一家運行穩(wěn)健、治理健全的好銀行。

(二)持續(xù)監(jiān)管

它是指銀行業(yè)監(jiān)管部門對銀行機構(gòu)的市場準入、業(yè)務(wù)運行和市場退出的事項、活動及行為的全過程持續(xù)監(jiān)管。圍繞這三個過程，通常是準入事項的審查和審批，業(yè)務(wù)運行的現(xiàn)場檢查和借助統(tǒng)計信息的持續(xù)非現(xiàn)場監(jiān)管，重大變更事項的審查與機構(gòu)和業(yè)務(wù)的重組甚至市場退出。市場準入監(jiān)管主要是銀行業(yè)機構(gòu)的資本、高級管理人員、業(yè)務(wù)與技術(shù)、章程與管理辦法、營業(yè)場所等。業(yè)務(wù)運行監(jiān)管是針對銀行機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動及規(guī)范、風險程度等相關(guān)的檢查與分析和治理，這是影響甚至決定監(jiān)管組織體制、工作方式的關(guān)鍵。重大事項變更與市場退出監(jiān)管與業(yè)務(wù)運行或者風險處置密切相關(guān)，是持續(xù)監(jiān)管過程中治理性或整頓性措施的具體體現(xiàn)。

(三)市場紀律

也有人稱之為市場約束，還有人稱之為信息披露。就是通過持續(xù)有效監(jiān)管，嚴格依據(jù)資本充足率的計量方法，對銀行的決策、經(jīng)營、管理和經(jīng)營效果作出風險綜合評價與分類，并將結(jié)果披露。通過提高信息透明度，讓銀行的客戶和其他金融消費者清楚與他交往的銀行的本質(zhì)與情況，據(jù)此判斷和選擇后續(xù)銀行服務(wù)。目的在于讓好的銀行做大、做強，具有持續(xù)發(fā)展的市場客戶基礎(chǔ)，讓差的或不好的銀行面對市場壓力，自覺改善管理，提高競爭力，由市場競爭力淘汰壞的銀行。

二、從國際銀行監(jiān)管發(fā)展到三大支柱監(jiān)管的簡況

(一)針對具體業(yè)務(wù)活動而開展的業(yè)務(wù)行為監(jiān)管

第二次世界大戰(zhàn)之后，各國逐步新興的銀行，特別是社會主義陣營的中央銀行，基本上是在國家所有制下集中統(tǒng)一辦理具體存、貸、匯、兌業(yè)務(wù)的機構(gòu)，其上級對下級基于具體業(yè)務(wù)行為的監(jiān)督和檢查，構(gòu)成了自上而下的監(jiān)督管理內(nèi)容。通過對具體業(yè)務(wù)行為的監(jiān)管，確保操作規(guī)范、政令統(tǒng)一、風險最小，實現(xiàn)銀行的經(jīng)營安全。這種針對具體行為的監(jiān)管，來自于一體化經(jīng)營的組織內(nèi)部，也是銀行為實自身持續(xù)安全經(jīng)營，通過保障操作規(guī)范來實現(xiàn)。這種方式，至今依然在一家銀行的內(nèi)部適用，這種針對具體業(yè)務(wù)行為的監(jiān)管，本質(zhì)上是一種自我監(jiān)管的持續(xù)。中央銀行如此，銀行業(yè)監(jiān)管部門如此，銀行業(yè)經(jīng)營機構(gòu)也如此。

(二)針對銀行業(yè)經(jīng)營活動的規(guī)則監(jiān)管

中央銀行或銀行業(yè)監(jiān)管部門功能從商業(yè)銀行中分離后，特別是商業(yè)銀行的跨國經(jīng)營和業(yè)務(wù)創(chuàng)新后，銀行業(yè)監(jiān)管部門的外部監(jiān)管不可能深入滲透到商業(yè)銀行內(nèi)部的具體業(yè)務(wù)活動。銀行外部監(jiān)管也沒有必要主要針對商業(yè)銀行的具體業(yè)務(wù)操作提出具體操作的制度要求。在商業(yè)銀行追求贏利性、安全性、流動性目標后，其內(nèi)部也有確保操作規(guī)范的制度安排和監(jiān)督機制，外部監(jiān)管主要應(yīng)維護市場秩序、競爭行為和行業(yè)安全及銀行服務(wù)需求者的權(quán)益。確定規(guī)則，維護市場秩序，保護在規(guī)則下的充分競爭，提升銀行業(yè)服務(wù)質(zhì)量，避免單個銀行的業(yè)務(wù)風險傳導(dǎo)，防范高風險業(yè)務(wù)品種出籠，適時服務(wù)于宏觀調(diào)控等成為銀行業(yè)監(jiān)管的重要職責。中央銀行或銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)則監(jiān)管，成為了多家銀行開放與競爭經(jīng)營格局下的必然。

(三)我國目前正在積極探索與實踐的資本監(jiān)管

對銀行實施資本監(jiān)管，是銀行業(yè)跨國開放、綜合經(jīng)營、出現(xiàn)多幣種、多種類資產(chǎn)的必然。上個世紀70年代西方主要國家的銀行經(jīng)歷了開放與綜合化經(jīng)營，一家跨國銀行同時面臨著信用風險、市場風險、國家和轉(zhuǎn)移風險、利率風險、流動性風險、操作風險、法律風險、聲譽風險，等等。一個國家的規(guī)則、一個幣種的風險、多種資產(chǎn)的不同價值與價格、不同國家的規(guī)則與法律、不同背景的銀行經(jīng)營管理、不同經(jīng)濟體的銀行業(yè)務(wù)機會等，均對銀行經(jīng)營和銀行業(yè)監(jiān)管造成巨大挑戰(zhàn)，單個國家或地區(qū)對銀行業(yè)繼續(xù)采取封閉的規(guī)則監(jiān)管，明顯不合銀行開放、多元、綜合經(jīng)營的時宜，探索新的資本監(jiān)管在美國率先登臺。抽象出資產(chǎn)內(nèi)在價值、采取綜合方法計量不同資產(chǎn)及其風險程度、預(yù)測資產(chǎn)價值與損失撥備、確定資本充足率，據(jù)此對銀行經(jīng)營行為自律、有效監(jiān)管他律，及時披露銀行分類信息，成為20世紀80年代以后西方發(fā)達國家銀行業(yè)的普遍做法，并逐步形成了巴塞爾銀行監(jiān)管委員會《有效銀行監(jiān)管核心原則》。改革開放30年來，特別是2006年我國金融全面對外開放后，對銀行業(yè)探索和推進資本監(jiān)管，由此逐步按照國際規(guī)則監(jiān)管銀行及至整個金融，這已經(jīng)毋庸置疑。資本監(jiān)管既是自律標準，也是監(jiān)管標準，更是全世界的中介評價標準。

三、堅持科學(xué)發(fā)展觀，構(gòu)建和諧金融監(jiān)管格局

構(gòu)建和諧金融，必須構(gòu)建和諧金融業(yè)與和諧金融監(jiān)管。構(gòu)建我國和諧金融是金融改革與開放的必然，也是構(gòu)建我國和諧社會主義金融事業(yè)的重要組成部分，是在改革開放的基礎(chǔ)上正確處理內(nèi)外金融關(guān)系、協(xié)調(diào)各種金融矛盾的結(jié)果。通過分析和掌握全球經(jīng)濟與金融運行規(guī)律，結(jié)合我國的基本國情，既要能夠促進金融業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展，又要能夠發(fā)揮有效金融監(jiān)管，防范和化解處置金融風險，服務(wù)我國社會主義市場經(jīng)濟建設(shè)和根本的社會制度。為此，需要推進我國銀行業(yè)監(jiān)管內(nèi)容、方式、體制的創(chuàng)新。

(一)創(chuàng)造條件推進以風險為本的監(jiān)管、修正行為與操作監(jiān)管

個人的金融業(yè)務(wù)操作及其風險防范與監(jiān)管，主要依靠教育培訓(xùn)和道德約束。不具備金融上崗、從業(yè)資格的人員，在當前金融人力資源條件下不能夠倉促上崗，不懂得金融操作的人員、不能夠控制操作風險的金融從業(yè)人員，本身不能夠上崗。前者依靠專業(yè)培訓(xùn)，后者依靠個人道德與紀律約束。在金融開放與改革現(xiàn)狀下，從業(yè)人員個人行為監(jiān)管和操作風險，主要依靠道德和紀律。這方面的監(jiān)管不應(yīng)是監(jiān)管部門的工作重點，而應(yīng)是金融企業(yè)自身的內(nèi)部管理范圍。作為金融高級管理人員的行為監(jiān)管與操作風險，需要監(jiān)管當局的制度規(guī)定和監(jiān)管紀律來維護，但也需要出資人的持續(xù)監(jiān)督與權(quán)力約束。特別在金融監(jiān)管出現(xiàn)統(tǒng)一化、標準化、規(guī)范化操作，對于潛在風險主要采取計量分析判斷之后，尤其需要將風險的防范與計量重點放在員工個人以外的其他不可抗拒因素上。實際上，國際上基本沒有將個人道德風險作為金融監(jiān)管的范疇，我國也逐步修正這方面的習(xí)慣監(jiān)管做法，改善監(jiān)管的方式，調(diào)整監(jiān)管重心，終止不適當監(jiān)管做法，確保金融從業(yè)人員道德的純潔性、業(yè)務(wù)的專業(yè)性、操作的嚴謹性、從業(yè)的審慎性，共同把防范和化解風險

的精力集中在非人為的外部因素，并逐步與國際接軌。最終促成金融從業(yè)人員堅持審慎經(jīng)營、從資本監(jiān)管為主發(fā)展到風險為本監(jiān)管，實現(xiàn)金融經(jīng)營與金融監(jiān)管的和諧，促使金融成為推動社會進步、維護社會和諧的重要力量。

(二)積極推進資本監(jiān)管。探索風險監(jiān)管，揚棄規(guī)則監(jiān)管

當前，我國必須遵循國際銀行監(jiān)管的三大支柱，以資本監(jiān)管為重點，以此引入國際銀行的風險計量、識別、分析、判斷和確認的標準、流程、方法，銀行自律，監(jiān)管持續(xù)，分別治理，保障安全。在此基礎(chǔ)上，積極探索和創(chuàng)新風險為本的監(jiān)管體系和方法，適應(yīng)全球化經(jīng)濟與金融體制下的金融審慎監(jiān)管和持續(xù)發(fā)展。對于暫時還適用且利于我國社會和諧的銀行規(guī)則監(jiān)管，需要進一步揚棄。發(fā)揚中央及宏觀政策的導(dǎo)向性、指導(dǎo)性作用，服務(wù)于改革開放大局，服務(wù)于科學(xué)發(fā)展大局。放棄片面的、個人自主自為的、適合宏觀與大局的小規(guī)則，避免將小規(guī)則凌駕于大規(guī)則之上，并以此為監(jiān)管規(guī)則。

(三)創(chuàng)造條件，整合人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會功能。探索金融綜合監(jiān)管，以適應(yīng)國際、國內(nèi)新的需求

整合了中央4個金融監(jiān)管與服務(wù)機構(gòu)的功能后，充分發(fā)揮銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)行業(yè)協(xié)會的作用，尊重企業(yè)的自主經(jīng)營和審慎經(jīng)營，自求發(fā)展，自我約束，自主創(chuàng)新，自擔風險，構(gòu)建和諧金融新格局。在全國金融格局有新的變化后，地方各級對于金融服務(wù)與監(jiān)管的主要事務(wù)壓力減輕，因責任明確，其新興的專門組織機構(gòu)需求必然下降，并能夠充分尊重和運用全國統(tǒng)一金融服務(wù)與監(jiān)管體制，推進經(jīng)濟發(fā)展。金融對外開放與監(jiān)管合作自然理順，責任與權(quán)利矛盾也隨之清晰。

(四)銀行業(yè)的綜合、開放經(jīng)營，當前需要加強金融監(jiān)管合作

我國金融出現(xiàn)銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)的分業(yè)監(jiān)管，也只是適應(yīng)于特殊國情的特定階段的權(quán)益策略，也是在統(tǒng)一監(jiān)管體制下改革的產(chǎn)物。實踐證明，這種改革模式正初步完成其使命，在金融出現(xiàn)集團化、綜合化、跨國經(jīng)營之后，現(xiàn)有的銀行業(yè)監(jiān)管、證券業(yè)監(jiān)管、保險業(yè)監(jiān)管體制，已經(jīng)不適應(yīng)風險防范和處置的要求，已經(jīng)在中央和地方的層面，出現(xiàn)了加強金融監(jiān)管與協(xié)作的部門和功能需求，同時也影響著現(xiàn)有監(jiān)管體制的運行。在新的監(jiān)管體制沒有確立以前，需要加強國內(nèi)銀行服務(wù)、銀行監(jiān)管、證券監(jiān)管、保險監(jiān)管的合作，防范金融開放中的創(chuàng)新風險和綜合化、集團化經(jīng)營風險，確保金融運行和諧。

(五)適應(yīng)經(jīng)濟與金融全球化，進一步推進金融業(yè)改革開放

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的《有效銀行監(jiān)管核心原則》符合銀行經(jīng)營的一般規(guī)律和規(guī)則，需要我國銀行業(yè)的不斷實踐。也需要我國銀行業(yè)監(jiān)管努力借鑒、參照并最終落實。既需要依據(jù)承諾適度對全球開放銀行業(yè)，更需要我國的銀行依據(jù)規(guī)則逐步達標，還需要銀行業(yè)監(jiān)管體制和實現(xiàn)監(jiān)管目的的方式與國際接軌。不管未來全球金融如何演變和創(chuàng)新，作為具有匯兌功能、貨幣與信用創(chuàng)造能力的銀行業(yè)，始終是金融業(yè)主體，圍繞銀行綜合化經(jīng)營及業(yè)務(wù)創(chuàng)新設(shè)計監(jiān)管體制和風險防范機制，也是金融監(jiān)管的基礎(chǔ)。