經(jīng)濟(jì)下行環(huán)境中商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施和建議

李小慶

摘 要：文章針對(duì)今年以來(lái)美國(guó)金融危機(jī)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)造成的不良影響，分析了現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)下行環(huán)境對(duì)商業(yè)銀行可能造成的影響，并對(duì)商業(yè)銀行如何加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、化解經(jīng)濟(jì)下行引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)提出了四點(diǎn)具體意見(jiàn)，供我國(guó)商業(yè)銀行決策層和管理層參考。

關(guān)鍵詞：金融危機(jī) 商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)管理 措施與建議

中圖分類號(hào)：F830.9 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2009）02-207-02

宏觀經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的一個(gè)基本特征。如何在經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)中加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理、提高銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)而促進(jìn)持續(xù)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)值得商業(yè)銀行認(rèn)真探索。從2007年開(kāi)始，中國(guó)進(jìn)入新一輪通貨膨脹時(shí)期。2008年8月份，PPI(工業(yè)品出廠價(jià)格)同比上漲10.1％，再創(chuàng)十余年新高，9月份PPI漲幅仍然高達(dá)9.1％。嚴(yán)重通貨膨脹會(huì)造成經(jīng)濟(jì)下滑，治理通貨膨脹的過(guò)程也常常會(huì)伴隨有經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)下滑的副作用。同時(shí)，國(guó)外金融危機(jī)對(duì)中國(guó)造成的不良影響正在逐漸顯現(xiàn)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)下行風(fēng)險(xiǎn)顯著增大。

一、美國(guó)次貸危機(jī)加劇中國(guó)經(jīng)濟(jì)下行風(fēng)險(xiǎn)

2008年以來(lái)，由美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的全球金融危機(jī)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的影響逐漸顯現(xiàn)，加之我國(guó)今年開(kāi)始的緊縮貨幣政策和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中本身固有的一些結(jié)構(gòu)性問(wèn)題，導(dǎo)致了我國(guó)經(jīng)濟(jì)下行的苗頭顯現(xiàn)。2008年第三季度我國(guó)GDP增長(zhǎng)率僅為9.9％，比上年同期減少了2.3％，一改前兩年11.1％、11.4％的高速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率下降的背后是包括原油、銅和鋼鐵等大宗商品市場(chǎng)價(jià)格整體回落，房地產(chǎn)市場(chǎng)整體低迷、購(gòu)房者持幣觀望氛圍濃厚、房地產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)金流匱乏，資本市場(chǎng)多重利好刺激下反彈動(dòng)能缺乏、看空趨勢(shì)嚴(yán)重，企業(yè)利潤(rùn)率下降、資金鏈時(shí)有斷裂風(fēng)險(xiǎn)，個(gè)別地區(qū)出現(xiàn)大量企業(yè)無(wú)法持續(xù)經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)象，企業(yè)減員現(xiàn)象嚴(yán)重，往年春節(jié)前后出現(xiàn)的民工返鄉(xiāng)現(xiàn)象在廣東等東南沿海一帶已經(jīng)提前上演。

世界經(jīng)濟(jì)下行導(dǎo)致的外部需求減緩直接引發(fā)了中國(guó)經(jīng)濟(jì)的動(dòng)蕩和下行風(fēng)險(xiǎn)。這點(diǎn)從作為外貿(mào)風(fēng)向標(biāo)的廣交會(huì)上便可略見(jiàn)一斑，2008年廣交會(huì)上客戶數(shù)量銳減，攤位需求嚴(yán)重不足，已經(jīng)折射出了外部需求減緩下中國(guó)外貿(mào)業(yè)的尷尬境地。浙江作為一個(gè)加工型、外向型和以中小企業(yè)為主的省份，由于長(zhǎng)期以來(lái)形成的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、體制機(jī)制等特點(diǎn)使得許多經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域感知更為靈敏，影響也首當(dāng)其沖。今年前三季度浙江經(jīng)濟(jì)下行趨勢(shì)明顯，拉動(dòng)增長(zhǎng)的外貿(mào)、投資和消費(fèi)“三駕馬車”實(shí)際增速都有所減緩，部分行業(yè)和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難加劇，盈利能力進(jìn)一步下降。

二、經(jīng)濟(jì)下行環(huán)境對(duì)商業(yè)銀行造成的影響

1.經(jīng)濟(jì)下行導(dǎo)致企業(yè)利潤(rùn)下降，加大了商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。首先，經(jīng)濟(jì)下行導(dǎo)致，GDP增長(zhǎng)率下降，大多數(shù)企業(yè)的盈利狀況轉(zhuǎn)差，許多企業(yè)的還款意愿及還款能力下降，原來(lái)存在的一些信貸風(fēng)險(xiǎn)特別是中長(zhǎng)期信貸風(fēng)險(xiǎn)可能突然爆發(fā)。在浙江紹興，亞洲最大的PTA生產(chǎn)企業(yè)華聯(lián)三鑫陷入破產(chǎn)困境，負(fù)債高達(dá)105億元，參與授信銀行的資產(chǎn)面臨現(xiàn)實(shí)損失。并且由于這些企業(yè)資產(chǎn)數(shù)額巨大、在當(dāng)?shù)赝蓬H高，往往和其他企業(yè)相互進(jìn)行擔(dān)保，例如同屬當(dāng)?shù)佚堫^企業(yè)的展望集團(tuán)和加佰利為華聯(lián)三鑫提供的擔(dān)保額分別至少達(dá)到20億元和15億元，而這兩家企業(yè)當(dāng)前的處境猶如風(fēng)雨飄搖中的一葉孤帆，形勢(shì)異常嚴(yán)峻，一旦某個(gè)點(diǎn)被引爆，就會(huì)引爆一個(gè)面，從而直接拖累其他商業(yè)銀行。

其次，隨著房地產(chǎn)調(diào)控的深入，一些房地產(chǎn)商的資金鏈可能出現(xiàn)問(wèn)題，進(jìn)而引起銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)上升。倘若房?jī)r(jià)下跌幅度較大，則不僅可能對(duì)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量造成直接沖擊，還可能通過(guò)抵押物的價(jià)值變化影響銀行信貸資產(chǎn)的價(jià)值從而引發(fā)不良貸款率的上升。

第三，隨著金融危機(jī)的進(jìn)一步深化，金融市場(chǎng)可能持續(xù)動(dòng)蕩，銀行持有的一些海外相關(guān)資產(chǎn)可能遭受違約損失。另外，中國(guó)面臨的外部需求逐漸放緩，出口部門可能面臨較大的挑戰(zhàn)，進(jìn)而導(dǎo)致銀行對(duì)出口行業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)提高。

第四，在股票市場(chǎng)不景氣與市場(chǎng)整體流動(dòng)性缺乏的狀態(tài)下，一些收益過(guò)度依賴于資本市場(chǎng)投資收益的企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加大，貸款銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)隨之加劇。

2.經(jīng)濟(jì)下行引發(fā)了貨幣政策的調(diào)整，利率的調(diào)整增加了商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。今年以來(lái)我國(guó)經(jīng)濟(jì)面臨的國(guó)內(nèi)外不確定因素明顯增多，利率調(diào)整需要參考的各種變量變化復(fù)雜，增加了進(jìn)行綜合判斷并相機(jī)調(diào)整的難度。由于受到經(jīng)濟(jì)下行風(fēng)險(xiǎn)增加的影響，我國(guó)央行從2008年9月16日開(kāi)始下調(diào)銀行存貸款基準(zhǔn)利率。目前來(lái)看，利率變化給商業(yè)銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)主要有兩方面：一是利率變化對(duì)銀行利差收入的影響。不對(duì)稱的存貸款利率變動(dòng)會(huì)直接引起銀行的利差變化，例如9月16日下調(diào)一年期人民幣貸款基準(zhǔn)利率0.27個(gè)百分點(diǎn)，存款利率保持不變，第二次下調(diào)自10月27日開(kāi)始，為刺激房地產(chǎn)市場(chǎng)需求，央行將公積金貸款利率下調(diào)0.27個(gè)百分點(diǎn)，同時(shí)將商業(yè)性個(gè)人住房貸款利率的下限擴(kuò)大為貸款基準(zhǔn)利率的0.7倍，這意味著原來(lái)五年以上個(gè)人按揭貸款利率可以低至5.229％(貸款基準(zhǔn)利率為7.47％)。存款基準(zhǔn)利率變化幅度小于貸款利率變化甚至不變導(dǎo)致銀行凈利差減少，增加了商業(yè)銀行重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)和基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。二是利率變化對(duì)銀行資金業(yè)務(wù)的影響。今年9月末銀行間債券市場(chǎng)指數(shù)收于122.91，月升幅1.43％，9月債券收益率一路下行，特別是中長(zhǎng)期債券尤為明顯，整個(gè)債券收益率曲線持續(xù)下移并更趨平坦化。貨幣市場(chǎng)資金面的日趨寬松降低了商業(yè)銀行各項(xiàng)資金業(yè)務(wù)的盈利預(yù)期。

3.經(jīng)濟(jì)下行產(chǎn)生的大量壞賬，增加了商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)下行長(zhǎng)期持續(xù)將對(duì)人們的經(jīng)濟(jì)生活產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響，經(jīng)濟(jì)下行環(huán)境下企業(yè)壞賬增加明顯，償債能力下降，資金普遍缺乏，信用狀況脆弱，容易造成由點(diǎn)帶面的違約風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，對(duì)居民來(lái)說(shuō)，一旦經(jīng)濟(jì)進(jìn)入下行周期，失業(yè)現(xiàn)象大量增加，購(gòu)房者的收入水平下降，還款能力得不到保證，于是借款人的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)為抵押風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)經(jīng)濟(jì)衰退使得房?jī)r(jià)急速下跌造成房屋的變現(xiàn)能力下降，抵押風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行的不良債權(quán)或損失。當(dāng)這種現(xiàn)象大量出現(xiàn)時(shí)，巨額的住房抵押貸款演變巨額的銀行不良貸款，銀行將面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，由經(jīng)濟(jì)下行引發(fā)的貸款違約率上升將對(duì)商業(yè)銀行資金的匹配產(chǎn)生嚴(yán)重影響。商業(yè)銀行吸收的居民儲(chǔ)蓄存款，一般都不超過(guò)五年，大都是短期性的，而對(duì)于商業(yè)銀行的中長(zhǎng)期資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，如住房抵押貸款、建設(shè)項(xiàng)目資金貸款等，期限少則三、五年，多則十年、二十年，這種在發(fā)放長(zhǎng)期抵押貸款時(shí)的短存長(zhǎng)貸行為，會(huì)降低商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性，產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而影響銀行的兌付能力。

4.經(jīng)濟(jì)下行造成的金融機(jī)構(gòu)普遍惜貸現(xiàn)象客觀上加大了操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。巴塞爾委員會(huì)將操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件按照損失事件發(fā)生部門的不同分為八類，包括零售銀行業(yè)務(wù)、交易與銷售、代理服務(wù)和資產(chǎn)管理等，從商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)部門來(lái)分析，零售銀行業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率最高，而且一旦發(fā)生帶來(lái)的損失也是最大。經(jīng)濟(jì)下行造成信用風(fēng)險(xiǎn)增大，引發(fā)商業(yè)銀行普遍的惜貸情節(jié)，造成信貸資源的緊張，一些急需資金但是又不符合貸款標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)可能進(jìn)行外部欺詐，例如房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)利用“假按揭”的形式騙取銀行資金。另一方面，急需貸款的客戶可能采取“許諾好處費(fèi)、貸款提成”等形式賄賂貸款經(jīng)辦人，誘使貸款經(jīng)辦人故意疏忽貸前調(diào)查審查和貸后檢查，甚至故意編造虛假材料蒙騙上級(jí)審查，從而造成流程執(zhí)行不嚴(yán)格，給銀行埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。

三、經(jīng)濟(jì)下行環(huán)境中商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施建議

隨著國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行不確定因素的增多，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展受到諸多市場(chǎng)環(huán)境變化的不確定影響。商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的研究和預(yù)判，提高前瞻性，做好風(fēng)險(xiǎn)防范，并扎實(shí)開(kāi)展管理變革，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理流程再造，力求化不利因素為有利因素。在經(jīng)濟(jì)下行風(fēng)險(xiǎn)加大的新形勢(shì)下，商業(yè)銀行應(yīng)注意采取下列風(fēng)險(xiǎn)防范及化解措施以加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。

1.加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理。首先要加強(qiáng)行業(yè)分析和研究，密切關(guān)注國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的變化，及時(shí)調(diào)整信貸政策，防范有關(guān)行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)受經(jīng)濟(jì)下行影響比較大的行業(yè)和地區(qū)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)限額管理，如紡織、外貿(mào)等行業(yè)。其次加強(qiáng)貸款管理，從源頭控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，如實(shí)施信貸前要認(rèn)真仔細(xì)調(diào)查企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和償債能力，把握企業(yè)第一還款來(lái)源，根據(jù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)增加與否，判斷是否需要增加抵押物，是否需要調(diào)高抵押率等以增強(qiáng)第二還款來(lái)源，周密分析企業(yè)集團(tuán)之間是否存在互相提供擔(dān)保情況，防范企業(yè)或集團(tuán)資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)和提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。加強(qiáng)貸后管理，通過(guò)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的動(dòng)態(tài)研究判斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力和償債能力有否發(fā)生重大變化，實(shí)地察看貸款抵押物的保管情況和有無(wú)發(fā)生較大的價(jià)值變化，檢查貸款用途有否違背原有貸款合同中的安排，綜合以上情況分析企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)的變化情況，采取諸如信貸退出、增加計(jì)提信貸資產(chǎn)減值損失、協(xié)商要求企業(yè)增加抵押質(zhì)押物品等措施降低違約風(fēng)險(xiǎn)，并且還要提高貸后檢查的頻度，以便盡早發(fā)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，及時(shí)防范果斷處理。對(duì)于已經(jīng)發(fā)生的不良貸款，應(yīng)該加強(qiáng)不良貸款的催收管理。

2.加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理。首先，為了應(yīng)對(duì)減少商業(yè)銀行收益對(duì)存貸款利差的過(guò)度依賴，商業(yè)銀行應(yīng)注意發(fā)揮和培育人力資本、客戶基礎(chǔ)、協(xié)同銷售、投資規(guī)模等方面的優(yōu)勢(shì)，加大在個(gè)貸、理財(cái)及其他中間業(yè)務(wù)上的金融創(chuàng)新步伐，抓住機(jī)遇，突出重點(diǎn)，打造中間業(yè)務(wù)品牌，并完善員工激勵(lì)考核機(jī)制，努力形成發(fā)展中間業(yè)務(wù)的良性機(jī)制，強(qiáng)化營(yíng)銷，加快發(fā)展投資銀行、財(cái)富管理、資產(chǎn)托管等非利息收入業(yè)務(wù)，提高非利息收入占比，促進(jìn)銀行經(jīng)營(yíng)水平的持續(xù)提高。其次，積極應(yīng)對(duì)利率波動(dòng)加大給商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力帶來(lái)的壓力，完善風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力，改變傳統(tǒng)成本加成定價(jià)法在計(jì)算貸款預(yù)期損失、非預(yù)期損失

和預(yù)期收益率方面的不足，嘗試把貸款預(yù)期損失與預(yù)期收益率的計(jì)算與借款人的信用等級(jí)相聯(lián)系，建立能更好地反映信用風(fēng)險(xiǎn)的基本屬性，實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的基于信用評(píng)級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)模型。例如，在最近一次的個(gè)人住房信貸政策調(diào)整中，央行將裁量權(quán)交給銀行但卻要求商業(yè)銀行制定相應(yīng)的限制性條件，如根據(jù)借款人是否首次購(gòu)房、是否自住用房、套型建筑面積是否符合普通住房規(guī)定，以及借款人信用記錄和還款能力等風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)房貸利率在下限以上進(jìn)行差別定價(jià)，其實(shí)質(zhì)就是賦予金融機(jī)構(gòu)更大的自主決策空間，努力引導(dǎo)商業(yè)銀行根據(jù)借款人購(gòu)房實(shí)際情況、信用記錄及還款能力等風(fēng)險(xiǎn)因素、貸款合同約定條款來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)。商業(yè)銀行應(yīng)該對(duì)房地產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行重新的細(xì)致的識(shí)別，對(duì)借款企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)以實(shí)現(xiàn)客戶細(xì)分，建立基于信用評(píng)級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)模型，完善模型所需數(shù)據(jù)庫(kù)的建立，夯實(shí)模型的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，提高模型的可靠性和準(zhǔn)確性，以此完善房地產(chǎn)貸款定價(jià)機(jī)制。最后，加強(qiáng)貨幣資金市場(chǎng)研究，建立利率變動(dòng)預(yù)測(cè)模型、提高利率變動(dòng)預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性，降低資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)并增加市場(chǎng)收益。

3.加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。商業(yè)銀行一方面應(yīng)提高流動(dòng)性的日常管理水平，加強(qiáng)存、貸款資金的流量監(jiān)測(cè)和融入、融出資金的流量管理，加強(qiáng)頭寸預(yù)測(cè)調(diào)度，制訂應(yīng)急預(yù)案。并注意均衡安排投資，以實(shí)現(xiàn)支付安全和較低的備付率水平，將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和效益有機(jī)結(jié)合。更重要的是嘗試對(duì)未來(lái)可能出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)回落，準(zhǔn)備金率，利率或匯率的調(diào)整，房?jī)r(jià)波動(dòng)、股票市場(chǎng)波動(dòng)等約束條件可能引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行預(yù)警性的壓力測(cè)試以及情景分析、敏感性分析，以提高應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期的能力。例如，可以設(shè)定如下情景因素，假設(shè)，房?jī)r(jià)下跌、GDP降低、存款準(zhǔn)備金率提高，綜合考慮三個(gè)變量在不同極端變動(dòng)幅度下對(duì)銀行流動(dòng)性的影響，盡早識(shí)別、預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)，促使風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口前移，盡早采取措施，綜合運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)炔煌侄谓档惋L(fēng)險(xiǎn)。

4.加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理。密切關(guān)注和前三種風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，完善內(nèi)控合規(guī)管理，確保業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)安全。危機(jī)之中常常孕育機(jī)會(huì)，金融危機(jī)帶來(lái)的機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。經(jīng)濟(jì)下行中一些企業(yè)的倒閉將推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐，加快我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變，同時(shí)新產(chǎn)業(yè)和新盈利模式的出現(xiàn)，有助于商業(yè)銀行開(kāi)拓出新的業(yè)務(wù)空間。另一方面，在結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型的過(guò)程中必然會(huì)伴隨銀行壞賬的產(chǎn)生，銀行為了減少損失將盡可能進(jìn)行更深入的研究、采取更積極的措施完善風(fēng)險(xiǎn)管理的體系，并對(duì)已有的風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行更全面的審視，從而通過(guò)發(fā)現(xiàn)并解決經(jīng)濟(jì)下行中商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，進(jìn)一步增強(qiáng)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和能力，更好地促進(jìn)持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

（作者單位：寧波鄞州農(nóng)村合作銀行 浙江寧波 315100）

（責(zé)編：呂尚）