激勵(lì)研發(fā)型人力資本創(chuàng)新的企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度研究

摘要：研發(fā)型人力資本是企業(yè)進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新的核心人力資本，要提高企業(yè)的創(chuàng)新能力，如何對(duì)他們的創(chuàng)新活動(dòng)實(shí)施激勵(lì)就成為企業(yè)管理的一項(xiàng)重要課題。產(chǎn)權(quán)激勵(lì)包括剩余索取權(quán)激勵(lì)和控制權(quán)激勵(lì)，成為激勵(lì)制度設(shè)計(jì)的重要環(huán)節(jié)。

關(guān)鍵詞：研發(fā)型人力資本；剩余索取權(quán)；控制權(quán)；激勵(lì)

在企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新鏈條中，研發(fā)型人力資本起著核心的地位，沒有研發(fā)型人力資本，企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新特別是重大的原始技術(shù)創(chuàng)新將無(wú)法進(jìn)行，即使是采用別人的先進(jìn)技術(shù)，離開研發(fā)型人力資本，最終也將無(wú)法將其應(yīng)用到生產(chǎn)活動(dòng)中去。在現(xiàn)實(shí)生活中，引進(jìn)先進(jìn)的生產(chǎn)線和機(jī)器設(shè)備但由于缺乏相應(yīng)的人力資本而造成閑置和浪費(fèi)的現(xiàn)象并不少見。因此，根據(jù)研發(fā)型人力資本的需要，設(shè)計(jì)合理的激勵(lì)制度，調(diào)動(dòng)研發(fā)型人力資本所有者創(chuàng)新的積極性、提高其努力程度，是提升企業(yè)創(chuàng)新能力的重要保證。我們認(rèn)為在技術(shù)創(chuàng)新體系和創(chuàng)新型國(guó)家建設(shè)中，要提高企業(yè)的創(chuàng)新能力，對(duì)研發(fā)人員的產(chǎn)權(quán)激勵(lì)顯得尤為重要。

一、剩余索取權(quán)激勵(lì)制度

由于企業(yè)是人力資本和非人力資本的特別合約，人力資本產(chǎn)權(quán)具有可抵押性并能承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)，人力資本產(chǎn)權(quán)所有者和非人力資本所有者一樣，享有企業(yè)剩余索取權(quán)。研發(fā)型人力資本是一種高價(jià)值、高投入、高資產(chǎn)專用性的資本，從企業(yè)理論和人力資本產(chǎn)權(quán)理論出發(fā)，他們應(yīng)享有企業(yè)的剩余。而且，在研究開發(fā)團(tuán)隊(duì)中同樣存在委托——代理關(guān)系。研究開發(fā)活動(dòng)的實(shí)質(zhì)是知識(shí)創(chuàng)新，由于高度的不確定性而具有很大的風(fēng)險(xiǎn)。人力資本與其載體的不可分離性，使人力資本的價(jià)值只能在動(dòng)態(tài)即人力資本的使用過(guò)程中才能體現(xiàn)，無(wú)法在事前準(zhǔn)確預(yù)測(cè)，同時(shí)，由于信息不對(duì)稱、研發(fā)人員機(jī)會(huì)主義傾向、研究開發(fā)投入的腦力屬性和難以觀察性等原因，使得巨額投資的階段產(chǎn)出體現(xiàn)為難以界定的知識(shí)，公司無(wú)法精確量化知識(shí)的交付并據(jù)以事先確定其待遇（產(chǎn)出少于投入完全可以歸咎于現(xiàn)實(shí)客觀原因）；而且，人力資本在不同的環(huán)境中可以有不同的價(jià)值判斷，人力資本集聚的整體效應(yīng)依賴于不同人力資本所有者之間的相互匹配和組織管理的有效性，因而決定了監(jiān)督和激勵(lì)的困難。為了減少研究開發(fā)人員的敗德行為，鼓勵(lì)他們從事創(chuàng)新工作，可以對(duì)研發(fā)人員實(shí)行享有剩余索取權(quán)的制度安排，以便使其收益與貢獻(xiàn)相一致。另外，從生產(chǎn)要素理論出發(fā)，研發(fā)型人力資本也應(yīng)享有剩余。根據(jù)生產(chǎn)要素理論，企業(yè)的利潤(rùn)是由勞動(dòng)、資本、自然資源、企業(yè)家才能、技術(shù)、人力資本等要素共同創(chuàng)造的，每種要素可以按照邊際收益等于邊際成本的原則參與企業(yè)所得分配。當(dāng)技術(shù)是由人力資本生產(chǎn)出來(lái)時(shí)，人力資本所有者除了要獲得人力資本要素貢獻(xiàn)所應(yīng)獲得的份額外，還應(yīng)獲得部分技術(shù)貢獻(xiàn)所占份額。而且，在R＆D越來(lái)越企業(yè)內(nèi)部化的今天，知識(shí)和技術(shù)是由群體研發(fā)型人力資本利用企業(yè)的資金和設(shè)備生產(chǎn)出來(lái)的，這樣在知識(shí)和技術(shù)的產(chǎn)權(quán)上會(huì)出現(xiàn)這樣的問(wèn)題：技術(shù)的所有權(quán)不再歸研發(fā)人員個(gè)人或群體擁有，其所有權(quán)歸企業(yè)所有。在此情況下，為了鼓勵(lì)技術(shù)創(chuàng)新型人力資本從事技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)，就應(yīng)該根據(jù)其在技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)中的貢獻(xiàn)及該項(xiàng)技術(shù)對(duì)企業(yè)績(jī)效的影響給予研發(fā)人員一定的產(chǎn)權(quán)激勵(lì)：按一定的比例分享企業(yè)的剩余索取權(quán)。所以，不論是從企業(yè)理論、人力資本產(chǎn)權(quán)理論、委托-代理理論，還是從生產(chǎn)要素理論出發(fā)，研發(fā)型人力資本所有者都應(yīng)享有企業(yè)的剩余索取權(quán)。在實(shí)踐當(dāng)中，具體的剩余索取權(quán)制度安排，可以有以下幾種制度安排模式。

（一）股票期權(quán)制度

對(duì)研發(fā)型人力資本而言，股票期權(quán)制度能夠起到較好的激勵(lì)技術(shù)創(chuàng)新的作用：技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)→新技術(shù)、新產(chǎn)品→企業(yè)利潤(rùn)的增加→企業(yè)股票升值→根據(jù)技術(shù)創(chuàng)新的業(yè)績(jī)獲得的股票期權(quán)收益增加→研發(fā)人員更加努力地投入到技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)中去。通過(guò)授予研發(fā)人員一定的股票期權(quán)，使得研發(fā)人員憑借自身的人力資本參與剩余的分配，這是對(duì)研發(fā)型人力資本產(chǎn)權(quán)的一種確認(rèn)和實(shí)現(xiàn)，從而有利地推動(dòng)了企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新。據(jù)有關(guān)專家分析，在美國(guó)硅谷，創(chuàng)新之所以層出不窮，最具激勵(lì)效果的就是股票期權(quán)等分配制度。股票期權(quán)之所以能夠激勵(lì)企業(yè)的研發(fā)人員的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)，就在于它通過(guò)確立人力資本產(chǎn)權(quán)而從根本上解決了創(chuàng)新從獨(dú)立發(fā)明者制度轉(zhuǎn)變?yōu)橐云髽I(yè)內(nèi)部研究開發(fā)制度為主對(duì)創(chuàng)新者（研發(fā)人員）的激勵(lì)問(wèn)題。在獨(dú)立發(fā)明者制度下，創(chuàng)新者的創(chuàng)新成果如果獲得了專利權(quán)，那么他的私人收益就是有保證的，因此有動(dòng)力從事創(chuàng)新活動(dòng)。而在RD內(nèi)部于企業(yè)化的制度下，企業(yè)的研發(fā)人員從事研發(fā)活動(dòng)時(shí)運(yùn)用的是企業(yè)的設(shè)備，動(dòng)用的是企業(yè)的資金，并成為拿著企業(yè)薪水的雇傭者。因此，創(chuàng)新的成果的所有權(quán)歸企業(yè)享有，研發(fā)人員不再享有創(chuàng)新成果的所有權(quán)。在這種情況下，如果研發(fā)人員只領(lǐng)取固定工資，不能享受到創(chuàng)新成果所帶來(lái)的收益，這無(wú)疑將會(huì)大大挫傷研發(fā)人員的積極性。而在股票期權(quán)分配制度下，研發(fā)人員就能得到與其貢獻(xiàn)相對(duì)應(yīng)的收益，使得其私人收益率得到提高，從而調(diào)動(dòng)起創(chuàng)新的積極性。在股票市場(chǎng)是有效的等外部環(huán)境一定的條件下，股票期權(quán)制度安排會(huì)在很大程度上提高研發(fā)人員參與技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的主動(dòng)性和積極性。特別是在企業(yè)的創(chuàng)業(yè)階段，股票期權(quán)制度還能節(jié)省企業(yè)的現(xiàn)金開支，因此，高科技公司對(duì)研發(fā)人員實(shí)施股票期權(quán)激勵(lì)就成為一個(gè)比較成功的激勵(lì)創(chuàng)新的制度安排。美國(guó)高科技產(chǎn)業(yè)的迅速發(fā)展就是很好的例證。

（二）技術(shù)持股、技術(shù)入股或技術(shù)成果分成

技術(shù)持股是指單位從總股份中提取一定比例的股份由做出重要貢獻(xiàn)的員工持有，員工持股分紅。一般來(lái)說(shuō)，員工對(duì)所持股份沒有所有權(quán)，但可以有占有權(quán)、收益權(quán)、處分權(quán)。技術(shù)持股是在產(chǎn)權(quán)明晰的前提下，這是對(duì)研發(fā)人員創(chuàng)造出的無(wú)形資產(chǎn)的確認(rèn)，并憑此獲得技術(shù)創(chuàng)新的收益，提高了創(chuàng)新的私人收益率。

技術(shù)入股是指技術(shù)持有人以技術(shù)作為無(wú)形資產(chǎn)作價(jià)出資企業(yè)的行為。技術(shù)入股是實(shí)現(xiàn)技術(shù)價(jià)值的一種重要形式，公司法、外商投資企業(yè)法、合伙企業(yè)法等法律明確規(guī)定工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)（專有技術(shù)）可以作價(jià)出資，工業(yè)產(chǎn)權(quán)和非專利技術(shù)出資比例不得超過(guò)20%，高新技術(shù)成果出資入股的比例最高不得超過(guò)35%。

所謂技術(shù)成果提成，是指職務(wù)技術(shù)成果完成人從職務(wù)技術(shù)成果完成單位轉(zhuǎn)讓或者實(shí)施轉(zhuǎn)化職務(wù)技術(shù)成果的收益中，按一定方式和比例獲得分配的行為。這種制度可以使企業(yè)的研發(fā)人員獲得一定的創(chuàng)新收益，從而提高其創(chuàng)新的積極性。如德國(guó)戴姆勒-奔馳宇航公司為激發(fā)雇員創(chuàng)新的積極性，規(guī)定雇員的發(fā)明申請(qǐng)專利后，如果公司自己實(shí)施該項(xiàng)專利，則將銷售額的0.2%作為報(bào)酬支付給發(fā)明人；許可他人實(shí)施的，提取使用費(fèi)收入的22%給予發(fā)明人。目前，有的企業(yè)將項(xiàng)目利潤(rùn)單獨(dú)核算，根據(jù)研發(fā)人員在項(xiàng)目中的貢獻(xiàn)大小在項(xiàng)目的稅后利潤(rùn)中提成，或者按銷售收入提成等；也有的企業(yè)將研發(fā)人員的貢獻(xiàn)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，從稅后利潤(rùn)中提取一定比例分配給研發(fā)人員。一些地方制定了技術(shù)成果提成的有關(guān)規(guī)定，如上海市1998年發(fā)布實(shí)施、1999年修改的《上海市高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化的若干規(guī)定》規(guī)定，成果完成人和成果轉(zhuǎn)化的主要實(shí)施者根據(jù)貢獻(xiàn)，個(gè)人可獲得35%甚至更高比例的股權(quán)收益；成果如轉(zhuǎn)讓給有關(guān)企業(yè)，研制者個(gè)人可獲得不低于20%的轉(zhuǎn)讓收入。

（三）研發(fā)人員和企業(yè)共享技術(shù)成果產(chǎn)權(quán)

企業(yè)內(nèi)部的研發(fā)人員和企業(yè)共享成果所有權(quán)（具體的權(quán)重分配可以以合同規(guī)定或事后協(xié)商），那么研發(fā)人員就獲得了技術(shù)成果的收益權(quán)，從而私人收益率大大提高。因此，這種制度安排可以有效地激發(fā)研發(fā)人員的創(chuàng)新熱情。同樣，該規(guī)定對(duì)跨單位合作（如企業(yè)和高校或科研院所的研發(fā)人員合作）也有著重要的激勵(lì)作用。這種分享剩余所有權(quán)的方式即使原企業(yè)的研發(fā)人員調(diào)離原單位，也可享有創(chuàng)新成果的收益，不影響人才的流動(dòng)，還降低了研發(fā)人員離開原單位會(huì)泄露商業(yè)秘密的風(fēng)險(xiǎn)。

以上研發(fā)人員分享剩余索取權(quán)的模式都能對(duì)研發(fā)人員的創(chuàng)新活動(dòng)提供長(zhǎng)期激勵(lì)。當(dāng)研發(fā)人員的研究成果和知識(shí)變成可以投資的資本時(shí)，研發(fā)人員就會(huì)關(guān)心自己的知識(shí)和成果在生產(chǎn)中的運(yùn)用，并不斷加以創(chuàng)新。研發(fā)人員在一定時(shí)期內(nèi)持有股權(quán)或獲得利潤(rùn)分成，享受收益的同時(shí)在一定程度上承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，必然會(huì)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中更多地關(guān)心公司的長(zhǎng)期效益，從而把研發(fā)人員的長(zhǎng)期收入與企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展聯(lián)系在一起，因而具有長(zhǎng)期的激勵(lì)作用。同時(shí)，研發(fā)人員享有剩余索取權(quán)就改變了科技人員的非所有者身份，使得研發(fā)人員也成為企業(yè)的所有者，在財(cái)產(chǎn)關(guān)系性質(zhì)上使研發(fā)人員與企業(yè)的利益關(guān)切度發(fā)生了變化，因而所產(chǎn)生的不僅是作為代理者取得長(zhǎng)期報(bào)酬的激勵(lì)，而且是作為所有者源于所有權(quán)的激勵(lì)，研發(fā)人員成為“內(nèi)企業(yè)家”，產(chǎn)生良好的激勵(lì)作用。

二、控制權(quán)激勵(lì)制度

控制權(quán)對(duì)技術(shù)創(chuàng)新中研發(fā)型人力資本也具有激勵(lì)作用。掌握技術(shù)創(chuàng)新的控制權(quán)能夠滿足研發(fā)型人力資本載體三方面的需要：在一定程度上滿足了其施展其才能、體現(xiàn)其“專家精神”的自我實(shí)現(xiàn)的需要；滿足決策權(quán)或感覺優(yōu)越于他人、感覺自己處于負(fù)責(zé)地位的權(quán)利需要；使得其具有職位特權(quán)，享受“在職消費(fèi)”，給研發(fā)型人力資本所有者帶來(lái)正規(guī)報(bào)酬以外的物質(zhì)福利滿足。當(dāng)然，研發(fā)型人力資本的控制權(quán)和企業(yè)家人力資本的控制權(quán)內(nèi)容上有所不同，研發(fā)型人力資本的控制權(quán)僅限于對(duì)某些研究項(xiàng)目（或者技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目）所涉及或企業(yè)所賦予的創(chuàng)新資源（包括物力、人力資源）的控制權(quán)。如某項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)項(xiàng)目資金、設(shè)備和人員配備方面具有一定的控制權(quán)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者對(duì)之不能進(jìn)行干涉，這樣有利于調(diào)動(dòng)創(chuàng)新人員的積極性，提高創(chuàng)新效率，有利于新技術(shù)、新產(chǎn)品的生產(chǎn)。

總之，在對(duì)研發(fā)型人力資本的創(chuàng)新活動(dòng)進(jìn)行激勵(lì)時(shí)，產(chǎn)權(quán)激勵(lì)制度是重要的一個(gè)方面。當(dāng)然，除此之外，職位晉升激勵(lì)、培訓(xùn)激勵(lì)、科技獎(jiǎng)勵(lì)激勵(lì)、企業(yè)文化激勵(lì)等也相對(duì)比較重要，需要設(shè)計(jì)一個(gè)較為完整的激勵(lì)制度體系，以使各項(xiàng)激勵(lì)制度相互補(bǔ)充，共同發(fā)揮創(chuàng)新激勵(lì)作用。

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（作者單位：中共山東省委黨校經(jīng)濟(jì)學(xué)部。作者為經(jīng)濟(jì)學(xué)博士、副教授）