淺析我國建立綜合的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的必要性

　　人口老齡結(jié)構(gòu)的老齡化是世界人口發(fā)展的基本趨勢.這就使我們能夠及時(shí)順應(yīng)人口老齡化趨勢，開展科學(xué)研究，注重引導(dǎo)和解決好由此引發(fā)的一系列社會問題，以充分準(zhǔn)備的姿態(tài)迎接“銀發(fā)浪潮”的沖擊。
　　
　　一、人口老齡化的趨勢
　　
　　中國是發(fā)展中國家，自70年代中期起，大力控制人口數(shù)量過速增長，加強(qiáng)計(jì)劃生育，努力提高人口素質(zhì)。認(rèn)真實(shí)施控制人口增長政策的結(jié)果，就是大大降低了出生率。這樣就由原來的高出生、低死亡、高增長，向低出生、低死亡、低增長轉(zhuǎn)化，人口的年齡結(jié)構(gòu)勢必發(fā)生變化，向老齡化發(fā)展。出生率下降的速度越快，幅度越大，人口老齡化的速度和達(dá)到的程度也越快，越高。但是，我們不能因?yàn)橐鉀Q人口老化問題，而放松計(jì)劃生育，以提高出生率來調(diào)整人口年齡結(jié)構(gòu)，形成惡性循環(huán)；更不能以低出生率，高死亡率，違背社會道義來延緩人口老化過程，而由低出生率，低死亡率過渡到相對靜止穩(wěn)定狀態(tài)。中國同世界上任何國家一樣，要想達(dá)到相對靜止穩(wěn)定的人口發(fā)展階段必然要經(jīng)過人口老齡化階段，這是無法回避的自然規(guī)律。人口學(xué)專家研究證明，中國老齡化進(jìn)程帶有四個方面的主要特征：
　　（一）人口老齡化的速度比較快。1982年，我國60歲以上老年人口為7663萬，占全國總?cè)丝诒壤秊?.6%，到2000年將達(dá)到1.3億，占總?cè)丝?0%以上。英國老年人口從5.0%增長到7.0%用了80多年，瑞典用了40多年，1920年日本老年人口占總?cè)丝诘?.3%，到1970年增長到7.1%，用了50年的時(shí)間，而我國完成這一增長過程僅僅需要18年的時(shí)間。我國人口年齡結(jié)構(gòu)在2000年即可跨入老年型，世界人口年齡結(jié)構(gòu)跨入老年型要在2010年，我國將比世界總體人口年齡結(jié)構(gòu)提前10年進(jìn)入老年型。我國人口老齡化的速度之快將達(dá)到世界之最。
　?。ǘ├夏耆丝跀?shù)量巨大。據(jù)預(yù)測到2040年，老年人口將增長到3.8億，占總?cè)丝诘谋壤龑⑸仙?5.3%。老年人口數(shù)比歐洲所有國家人口還多。
　?。ㄈ┪覈啐g老人數(shù)量與比例將增大，85歲以上的高齡老人將由1990年的200多萬，占老人總數(shù)的3.2%增加到下世紀(jì)中葉的5000萬以上，占老人總數(shù)的15%以上。
　?。ㄋ模┪覈鴤鹘y(tǒng)的大家庭模式正在向“核心家庭”模式演變。按照人口學(xué)家最近做出的家庭人口預(yù)測，我國獨(dú)居或只與配偶居住的65歲以上老人占老人總數(shù)比例將由1990的10%迅速上升到2050年的27%。
　　從上述人口年齡結(jié)構(gòu)的老齡化諸特點(diǎn)來看，中國將在下世紀(jì)初進(jìn)入老年型國家，并排位于發(fā)展中國家行列之首。國家正處于經(jīng)濟(jì)尚未充分發(fā)展的階段，原來基本由國家承擔(dān)的養(yǎng)老方式變得日益不適宜，需要探索新的路子，發(fā)展新的方式，這就要求我們首先要大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)，將逐步消除“經(jīng)濟(jì)滯差”和解決老有所養(yǎng)兩方面結(jié)合起來，把兩方面的工作都做好。然而我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，雖然進(jìn)行了一系列的改革，但是仍存在不少問題。
　　
　　二、解決人口老齡化的養(yǎng)老所存在的問題
　　
　　首先是資金不足，養(yǎng)老金支出膨脹。有統(tǒng)計(jì)表明，1998年養(yǎng)老金缺口是50多億，1999年是100多億。其次是替代率太高。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)，中國企業(yè)養(yǎng)老金的平均工資替代率高達(dá)80%以上。然后是交費(fèi)率高，企業(yè)負(fù)擔(dān)重。目前的狀況是，養(yǎng)老金的交費(fèi)率高達(dá)30%左右。還有“統(tǒng)賬”結(jié)合導(dǎo)致完全的現(xiàn)收現(xiàn)付，個人賬戶出現(xiàn)空賬。
　　
　　三、解決的對策——建立綜合的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度
　　
　?。ㄒ唬?shí)施社會養(yǎng)老和家庭養(yǎng)老相結(jié)合的養(yǎng)老方式
　　 在解決養(yǎng)老方式上重視精神生活的一面，注意到老年人為社會貢獻(xiàn)的事實(shí)，重視家庭養(yǎng)老的功能，實(shí)施家庭養(yǎng)老和社會養(yǎng)老并舉的方針。
　　一般健康和生活優(yōu)裕的老人仍希望在自己的家里度過晚年。積極倡導(dǎo)家庭養(yǎng)老模式，投入財(cái)力、物力、人力，為居家養(yǎng)老提供全面的配套福利服務(wù)。同時(shí)，又重視對養(yǎng)老設(shè)施的建設(shè)，把養(yǎng)老設(shè)施作為老人們最后的生活保障。
　?。ǘ?shí)行多層次、多形式的養(yǎng)老保障制度
　　第一個層次是國家立法規(guī)定的，低有保證、高有限額的強(qiáng)制性的基本保險(xiǎn)。第二個層次是，各企業(yè)自定的企業(yè)保險(xiǎn)年金。這種保險(xiǎn)比政府規(guī)定靈活得多，形式多種多樣，標(biāo)準(zhǔn)有高有低。第三個層次是，個人養(yǎng)老保險(xiǎn)。政府對企業(yè)、社會團(tuán)體、私人舉辦的保險(xiǎn)項(xiàng)目，只提供法律上的保護(hù)和政策上的支持。
　　以上三個層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)各有特色。在管理上，國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行一體化、定額支付的原則，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)并不是保障當(dāng)事人的全部生活，而只是保障最標(biāo)準(zhǔn)、最基本的需求部分，必須要依靠企業(yè)及個人的自助努力，要協(xié)調(diào)好互助與自助。企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)由企業(yè)內(nèi)部決定，個人儲蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)則遵循自愿原則。在基本模式方面，前者是部分積累籌資，后兩者是完全積累籌資。
　　（三）逐步實(shí)現(xiàn)費(fèi)用征收的多元化
　　在考慮企業(yè)和個人經(jīng)濟(jì)承受能力的前提下，逐步減少企業(yè)的養(yǎng)老保險(xiǎn)的交費(fèi)率，引進(jìn)“受益者負(fù)擔(dān)”的原則，以解決養(yǎng)老保險(xiǎn)的財(cái)源問題。在費(fèi)稅改革方面，在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候，將“費(fèi)”變?yōu)槎?，保證社會保障的資金來源。此外還可提高一些社會福利設(shè)施的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和擴(kuò)大有償服務(wù)范圍。
　?。ㄋ模┏珜?dǎo)養(yǎng)老保障事業(yè)的社會化
　　在不少發(fā)達(dá)國家，盡管具體管理養(yǎng)老保障項(xiàng)目的機(jī)構(gòu)很多，既有政府機(jī)構(gòu)（中央的和地方的），也有民間團(tuán)體和私人企業(yè)，但總的傾向上看，養(yǎng)老保障制度是由政府集中管理的。尤其值得注意的是，實(shí)施養(yǎng)老保障制度的一切細(xì)節(jié)，從資金來源，運(yùn)用