銀行業(yè)掀起“問責(zé)風(fēng)暴”

曉　華

針對一段時期頻發(fā)銀行大案，銀監(jiān)會主席劉明康近日強(qiáng)調(diào)，要進(jìn)一步推進(jìn)銀行業(yè)改革和監(jiān)管創(chuàng)新，防范和化解金融風(fēng)險，銀監(jiān)會將實(shí)行重大案件責(zé)任追究制度，要求哪里出了案件，就要上追兩級的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，同時對經(jīng)營管理和內(nèi)審稽核這兩條線上實(shí)施雙線問責(zé)，促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從內(nèi)控制度和考核評價辦法上建立防范案件風(fēng)險的長效機(jī)制。

據(jù)知情人透露，由建行“刮”起的國有銀行分行行長“問責(zé)風(fēng)暴”正向縱深發(fā)展。繼建行湖南、山西等分行行長下臺之后，建行下一步擬問責(zé)的分行一級官員可能多達(dá)10余位。在這場中國銀行業(yè)“問責(zé)風(fēng)暴”中，包括中國銀行、交通銀行等多家準(zhǔn)備上市的商業(yè)銀行，在執(zhí)行“問責(zé)”時力度較大，將有可能超過百位分行行長在七、八月間被問責(zé)“下課”。

建行掀起“問責(zé)風(fēng)暴”

建行分行行長頻頻引咎辭職，其間也頗有一些委屈。但在上市的關(guān)鍵時刻，面對仍不斷爆出丑聞的建行現(xiàn)狀，郭樹清只能“亂世用重典”。

2005年5月，在執(zhí)掌建行董事長一職不到兩個月后，郭樹清便在整個建行系統(tǒng)掀起了一場前所未有的“問責(zé)風(fēng)暴”，由此引發(fā)了建行湖南分行行長孫建成、山西分行行長梁富成等省級分行行長“引咎辭職”。

按照建行今年底上市的部署，建行已經(jīng)到背水一戰(zhàn)的關(guān)鍵時刻，作為股改“旗幟”的建行，由于前任董事長張恩照腐敗出局而半路折戟，極大挫傷了社會對國有銀行的信心。

這讓國有銀行改革方案的設(shè)計(jì)者們不得不重新審視銀行治理措施的有效性。原央行副行長、國家外匯管理局局長郭樹清入主建行后，則按照自己的理解，大刀闊斧親自操刀改革，揮起了問責(zé)令旗。

5月26日，建行行長常振明率總行人事部門負(fù)責(zé)人一行飛抵長沙，宣布免去孫建成建行湖南省分行行長職務(wù)。

據(jù)介紹，孫建成自2003年10月起擔(dān)任建行湖南省分行行長一職時，該分行存款余額達(dá)到848.7億元，上報建行總行核銷不良資產(chǎn)總額68.84億元。其中個人住房貸款不良率高達(dá)7.61%，超過全國建行系統(tǒng)平均水平4.19個百分點(diǎn)。

事至今日，業(yè)績似乎并無明顯起色。而來自建行湖南省分行的消息稱，孫建成在湘任職期間，建行湖南省分行共發(fā)案9起，涉案總金額在3000萬元左右。尤其是今年，建行總行對湖南分行近兩年來案件高發(fā)的情況非常重視，由于勢態(tài)未有好轉(zhuǎn)，2005年建行總行將湖南省分行劃為全國5個案件高發(fā)整治分行之列。

在此態(tài)勢下，今年1-5月間建行湖南省分行又發(fā)生了兩起惡性案件。這兩起案件涉案金額超過90萬元，已挽回其中的17.7萬元。

為此，孫建成主動引咎辭職，而這一舉動源自建行新一輪問責(zé)制度。建行總行證實(shí)，孫建成辭職是因?yàn)橛|犯了5月初建行下發(fā)的《關(guān)于追究案件發(fā)生機(jī)構(gòu)及其上級機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員責(zé)任的規(guī)定》。

據(jù)悉，今年5月初，建行總行下發(fā)了《關(guān)于追究案件發(fā)生機(jī)構(gòu)及其上級機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員責(zé)任的規(guī)定》（簡稱《規(guī)定》）?！兑?guī)定》稱，包括總行董事長、行長、監(jiān)事長在內(nèi)的各級領(lǐng)導(dǎo)人員，如果嚴(yán)重失職，導(dǎo)致轄內(nèi)發(fā)生案件或違規(guī)問題，將要求其本人引咎辭職。

該《規(guī)定》明確指出，建行領(lǐng)導(dǎo)人員具有以下情形的應(yīng)當(dāng)引咎辭職：轄內(nèi)發(fā)生多起案件或重大違規(guī)問題；涉及金額巨大或損失嚴(yán)重的；性質(zhì)嚴(yán)重，社會影響惡劣的；嚴(yán)重挫傷員工積極性的。同時，對出現(xiàn)下列情形之一的將從嚴(yán)處理：案件和違規(guī)問題由上級機(jī)構(gòu)或國家監(jiān)管機(jī)關(guān)檢查、違法違規(guī)行為人逃匿等非自查方式發(fā)現(xiàn)的；發(fā)生案件和違規(guī)問題瞞案不報，或上報時弄虛作假的；查處整改工作不力的。

無獨(dú)有偶，建行山西省分行行長梁富成也于近日請辭。輿論認(rèn)為，由于山西發(fā)生了震驚全國的“7.28”金融大案，且案件主要發(fā)端于建行，對梁富成的問責(zé)在意料之中。據(jù)稱，《規(guī)定》執(zhí)行至今，建行已有4個一級分行行長被“問”倒。

中行明示問責(zé)機(jī)制

正在積極籌備上市的中國銀行將實(shí)行嚴(yán)格的問責(zé)制，對違法違規(guī)經(jīng)營的，或工作中發(fā)生重大過失的，管理者免職，員工予以辭退。這是在中國建設(shè)銀行之后，又一家國有銀行建立起嚴(yán)格的問責(zé)制度。

中行實(shí)行嚴(yán)格的問責(zé)制，堅(jiān)持“五要問”：一要問執(zhí)行者之責(zé)。強(qiáng)調(diào)拒絕違規(guī)操作是每位員工義不容辭的責(zé)任，對上級下達(dá)的違規(guī)指示應(yīng)堅(jiān)決抵制；強(qiáng)調(diào)凡是違法違規(guī)操作行為都必須問責(zé)，不以是否造成損失為問責(zé)條件，不能以沒有損失為由就不問責(zé)。二是要問管理者之責(zé)。對內(nèi)部控制存在嚴(yán)重問題但長期未能解決、發(fā)生大案要案的單位，必須追究上級相關(guān)負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。三要問前任之責(zé)。無論責(zé)任人調(diào)到何處，都應(yīng)按追溯程序、追究責(zé)任。四要問檢查者之責(zé)。管理部門檢查人員檢查不力，不能發(fā)現(xiàn)已經(jīng)存在的重要問題，也要問責(zé)。五要問用人者之責(zé)，違反規(guī)定用人的必須承擔(dān)責(zé)任。

據(jù)稱，在此次中行問責(zé)制頒布以前，中行已有20名二級分行的行長“下課”，主要集中在東北、廣東等案件高發(fā)、治理不善的地區(qū)，省級分行有兩名分行行長被免職。

“問責(zé)風(fēng)暴”邁向縱深

據(jù)知情人透露，由建行“刮”起的國有銀行分行行長“問責(zé)風(fēng)暴”正向縱深發(fā)展。

央行山西太原中心支行被一種緊張的“空氣”所籠罩。由于“7.28”系列金融詐騙案涉案金額巨大，高達(dá)10億余元，太原中心支行轄內(nèi)涉案的銀行分支機(jī)構(gòu)有近20余家，因此人們相信“問責(zé)風(fēng)暴”才剛剛開始，特別是國有銀行二級分行行長更是忐忑不安，有問題的怕一旦東窗事發(fā)受到嚴(yán)懲，沒有問題的也怕牽連其中。

一位知情人士表示，分行行長風(fēng)光無限的日子將一去不復(fù)返，等待他們的將是更加嚴(yán)厲的監(jiān)管。據(jù)介紹，銀監(jiān)會自今年年初開始著手國有商業(yè)銀行案件專項(xiàng)治理工作，到目前已經(jīng)查出了各類案件45起，成功堵截、防范案件117起，涉案金額本外幣合計(jì)達(dá)5.35億元。在調(diào)查中，大多數(shù)的案件，一些省分行行長與地級分行行長都牽涉其中；另外，沒有牽連的分行行長也大多負(fù)有直接或間接的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。據(jù)初步估計(jì)，在全國范圍內(nèi)，大約有近千名兩級分行的正職或副職將接受內(nèi)部調(diào)查。

據(jù)悉，此次問責(zé)行動，建行一共問責(zé)了湖南、山西、黑龍江等4位省分行行長；而中行則有20名二級分行的行長“下課”。隨著“問責(zé)制”的進(jìn)一步推行，建行被責(zé)令辭職、引咎辭職、免職的分行行長將逐步浮出水面，其主要將集中在東北、廣東及西部地區(qū)；而中行掀起的人力資源改革風(fēng)暴才剛剛開始，估計(jì)到今年8月份結(jié)束時，將會有一大批省分行行長、二級分行行長陸續(xù)被免職。

中建兩行的問責(zé)才剛剛開始，而工農(nóng)交三行的人事改革則正準(zhǔn)備“動真格”。銀監(jiān)會主席劉明康指出，目前國內(nèi)銀行業(yè)面臨著信用、市場和操作三大風(fēng)險，銀行業(yè)案件高發(fā)態(tài)勢始終沒有得到很好的控制，這暴露出銀行內(nèi)部管理不善、制度形同虛設(shè)等問題，并把其歸納為“三個80％”現(xiàn)象和“三個一”現(xiàn)象：即職務(wù)犯罪80％，尤其是一把手犯罪問題嚴(yán)重；案發(fā)在基層的80％；內(nèi)外勾結(jié)作案的80％。一把手紛紛落馬，內(nèi)部環(huán)節(jié)一路打通，犯罪分子一跑了之?；蛟S，分行行長的夢魘才剛剛開始。

中國銀監(jiān)會主席劉明康近日在遼寧調(diào)研考察時強(qiáng)調(diào)，要進(jìn)一步推進(jìn)銀行業(yè)改革和監(jiān)管創(chuàng)新，防范和化解金融風(fēng)險，銀監(jiān)會將實(shí)行重大案件責(zé)任追究制度，促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從內(nèi)控制度和考核評價辦法上建立防范案件風(fēng)險的長效機(jī)制。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要按照風(fēng)險是否可控、成本是否可算、信息披露是否充分的要求，認(rèn)真制定并落實(shí)個人理財、財富管理、私人銀行、資產(chǎn)證券化等新業(yè)務(wù)發(fā)展中的風(fēng)險管理措施。銀監(jiān)會將專門成立創(chuàng)新業(yè)務(wù)監(jiān)管部門。

問責(zé)制是把“雙刃劍”

據(jù)透露，有一家國際商業(yè)銀行給中國某國有銀行做了半年診斷后說，“你們銀行的架構(gòu)跟我們差不多，名字也差不多，流程也差不多，最大的差別就是你們銀行里面出了問題我不知道找誰負(fù)責(zé)?！?/p>

無疑，從軟約束的問責(zé)到硬約束的問責(zé)，國有銀行實(shí)施嚴(yán)格的問責(zé)機(jī)制是一大進(jìn)步，對銀行高管違規(guī)能起到很好的震懾作用。

中國人民大學(xué)金融與證券研究所副所長趙錫軍表示，問責(zé)制屬于內(nèi)控體系的范疇，國有銀行強(qiáng)化行級管理人員的行政問責(zé)制度，督促他們更加勤勉、盡責(zé)地?fù)?dān)負(fù)起領(lǐng)導(dǎo)和督導(dǎo)重任，從而有助于改善銀行的公司內(nèi)部治理環(huán)境，增強(qiáng)海外投資者對國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的信心。

但是，一位業(yè)內(nèi)人士不無憂慮地表示，問責(zé)制就好比一把雙刃劍，也容易引發(fā)一些意想不到的問題。再者，目前在引咎辭職適用標(biāo)準(zhǔn)方面太過模糊，一些細(xì)則需要進(jìn)一步量化，容易導(dǎo)致隨意性風(fēng)險，應(yīng)該針對不同地區(qū)的具體情況而定。

有關(guān)專家也認(rèn)為，凡事物極必反，一些分行行長為了逃避“問責(zé)”會想盡辦法甚至不惜弄虛作假來達(dá)到考核標(biāo)準(zhǔn)。一直以來，不良貸款幾乎是考核分行行長的一個“鐵”指標(biāo)，來自銀監(jiān)會的最新調(diào)研結(jié)果顯示，當(dāng)前，一些國有銀行為了完成不良資產(chǎn)比例下降的任務(wù)，把不良貸款人為調(diào)整到正常貸款，而且問題極為嚴(yán)重。

“加大問責(zé)制之后，行長們尤其是分支行行長對降低不良貸款普遍感到壓力比較大，要么貸款滯后反應(yīng)，要么掩蓋?！痹斐少J款風(fēng)險分類偏離的關(guān)鍵原因在于銀行高管人員趨利避害的內(nèi)在動力，由于監(jiān)管當(dāng)局和各行上級行對不良貸款有嚴(yán)格的限制，包括撥備和處理銀行高管人員等，所以銀行高管人員存在把不良貸款調(diào)整為正常貸款的強(qiáng)大驅(qū)動力。

過于嚴(yán)厲的問責(zé)會導(dǎo)致“過度監(jiān)管”現(xiàn)象的出現(xiàn)，從而引發(fā)更嚴(yán)重的金融風(fēng)險。過度監(jiān)管是現(xiàn)代及未來金融業(yè)所面臨的最大、最難以規(guī)避的風(fēng)險，而金融銀行的信用風(fēng)險排在第二位，金融公司治理風(fēng)險排在第三位，作為全球監(jiān)管最嚴(yán)厲的幾個國家之一，中國金融界應(yīng)該建立一種生態(tài)制衡機(jī)制。

事實(shí)上，以往國有銀行雖然沒有問責(zé)，但卻都有各自的《員工違法違規(guī)行為處罰辦法》，銀監(jiān)會主席劉明康就公開表示，商業(yè)銀行要建立嚴(yán)格的問責(zé)制，重點(diǎn)查處決策責(zé)任大、導(dǎo)致?lián)p失金額大的不良貸款責(zé)任人。今年4月3日，銀監(jiān)會又發(fā)布了著名的“內(nèi)控13條”，明確將問責(zé)制寫進(jìn)銀監(jiān)會的規(guī)章制度。然而，在執(zhí)行過程中，這些文件似乎形同虛設(shè)。

如果問責(zé)新政最后執(zhí)行不下去，可能就會像“過往文件”那樣留下一些彈性，而這又使它無法納入公司治理的清晰架構(gòu)中。顯然，鐵律的樹立不應(yīng)該是一場運(yùn)動，而是一種治理的常態(tài)。